A Maldív-szigeteken a vállalkozásokat a Gazdasági Fejlesztési, Közlekedési és Kereskedelmi Minisztérium alá tartozó nyilvántartó hatóság jegyzi be, amely vezeti a társaságok, a társas vállalkozások, az egyéni vállalkozások és a szövetkezetek nyilvántartásait, és azokat a nemzeti üzleti portálon található Maldív-szigeteki Cégnyilvántartáson keresztül teszi közzé. A jogi keretrendszert nemrégiben alakították át: 2023 végén új társasági törvényt fogadtak el, amelyet 2024-ben egy új külföldi befektetésekről szóló törvény követett, és az összes nyilvántartási dokumentumot ma már kizárólag elektronikus formában állítják ki.

A Maldív-szigeteki hivatalos cégnyilvántartás

A nyilvántartásba vétel minisztériumi feladat, nem pedig bírósági vagy kamarai feladat. A Gazdasági Fejlesztési, Közlekedési és Kereskedelmi Minisztérium nyilvántartja és kezeli a gazdasági szervezeteket, valamint vezeti a Maldív-szigeteki Cégnyilvántartást, amelyet a kormányzati üzleti portálon, a business.egov.mv/BusinessRegistry címen tesznek közzé, ahol bárki megkeresheti a Maldív-szigeteken bejegyzett vállalkozásokat és megtekintheti azok adatait. A portál magát az üzleti szolgáltatások „egyablakos ügyintézési pontjaként” jellemzi, és működteti a névfoglalási szolgáltatást is, amelyen keresztül a javasolt cégnév ellenőrzésre kerül, majd jóváhagyásra benyújtásra kerül.

A jogi keret rendkívül friss, és aki régebbi anyagok alapján dolgozik, annak tudnia kell, hogy annak mekkora része került felváltásra:

  • A 7/2023. sz. társasági törvény, amelyet a Népi Majlis 2023. december 5-én fogadott el, az elnök 2023. december 27-én ratifikált, és amely ugyanazon a napon a kormányzati közlönyben való kihirdetésével lépett hatályba, a 18/2024. sz. társasági törvény (első módosítás) mellett. Ez váltotta fel a régóta hatályos 10/96. sz. társasági törvényt.
  • A 18/2014. számú vállalkozás-nyilvántartási törvény, a 20/2019. és a 12/2024. számú módosításokkal együtt, amely általánosan szabályozza a vállalkozások nyilvántartásba vételét.
  • A 19/2014. sz. egyéni vállalkozásokról szóló törvény, a 24/2021. sz. módosítással.
  • A 13/2011. sz. társasági törvény, a 2/2016. sz. módosítással.
  • A 3/2007. sz. szövetkezeti törvény.
  • A 11/2024 számú külföldi befektetésekről szóló törvény, amely a külföldi befektetések befogadását szabályozza.

A Maldív-szigetek egyetlen nyilvántartást vezet, amely a jogi személyeket és az egyéni vállalkozókat egyaránt lefedi: a társaságokat, a társas vállalkozásokat, az egyéni vállalkozásokat és a szövetkezeteket mind ugyanaz a minisztérium jegyzi be, és mindegyik szerepel ugyanabban a cégnyilvántartásban. Ezek mellett a minisztérium kezeli az üzleti tevékenységek bejegyzését, a kkv-k bejegyzését és besorolását, a decentralizációs jogszabályok alapján a helyi önkormányzati vállalatok bejegyzését, az export- és importdokumentációt, valamint az üzleti és vállalati tartózkodási vízumok jóváhagyását.

A nyilvántartó hivatalos aktusait a trade.gov.mv oldalon közzétett Nyilvántartói Közlönyben teszik közzé, ahol a bejegyzéseket, módosításokat és törléseket is nyilvánosságra hozzák. Minden üzleti dokumentumot kizárólag elektronikus formában állítanak ki, és a szolgáltatásokat a minisztérium 1500-as szolgáltatóközpontján keresztül centralizálják.

A Maldív-szigeteken bejegyezhető jogi formák

A maldív jogszabályokban a dhivehi nyelv mellett az angolt is használják, és a minisztérium nyilvántartási szolgáltatásait angol nyelven teszi közzé, ezért az alábbi űrlapok a törvényes angol neveket tartalmazzák.

A 7/2023. számú társasági törvény szerinti társasági kategóriák:

  • Zártkörű társaság — olyan társaság, amelynek tagsága korlátozott, és amelynek részvényei nem szabadon átruházhatók; a Maldív-szigeteken működő belföldi és külföldi tulajdonú vállalkozások szokásos jogi formája, ahol a részvényesek felelőssége a birtokukban lévő részvények értékére korlátozódik.
  • Nyilvános társaság – olyan társaság, amelynek részvényeit a nagyközönség számára is kínálhatják, ennek megfelelően szigorúbb irányítási és közzétételi követelmények vonatkoznak rá.
  • Állami társaság – elnöki rendelettel vagy törvény alapján létrehozott társaság, amelyen keresztül az állam kereskedelmi tevékenységet folytat.
  • Helyi önkormányzati társaság – olyan társaság, amelyet egy helyi önkormányzati szerv hoz létre a decentralizációs keretrendszer alapján, és amelyet a minisztérium más társaságokhoz hasonlóan bejegyz.
  • Külföldi befektetési társaság – az a jogi forma, amelyen keresztül egy nemzetközi befektető a Maldív-szigeteken működik, amelyet a 11/2024 számú külföldi befektetésekről szóló törvény alapján engedélyeznek, és amelyet társaságként bejegyeznek a cégnyilvántartóba.

Egyéb bejegyezhető jogi formák:

  • Egyéni vállalkozás – a 19/2014. számú egyéni vállalkozásról szóló törvény alapján egy magánszemély tulajdonában lévő vállalkozás, amelynek kötelezettségeiért a tulajdonos személyesen felel; a minisztériumnál bejegyzett és a cégnyilvántartásba bejegyzett vállalkozás.
  • Társaság – a 13/2011. számú Társasági törvény alapján két vagy több személy által létrehozott, közös üzleti tevékenységet folytató szervezet, amelyben a tagok a törvényben és a társasági szerződésben meghatározott feltételek szerint felelnek.
  • Szövetkezet — a 3/2007. sz. szövetkezeti törvény alapján működő, tagok tulajdonában lévő szervezet, amelyet a halászatban, a mezőgazdaságban és a közösségi vállalkozásokban alkalmaznak.

Mivel a 7/2023. számú társasági törvény nagyon friss, a 2024 előtt írt, a maldív társasági jogot ismertető leírásokat – beleértve a társaságok osztályozását, az irányítási követelményeket és a társaságok által vezetendő nyilvántartásokat – elavultnak kell tekinteni.

A nyilvántartásból elérhető információk

A Cégnyilvántartás nyilvános lekérdezési rendszer: a keresés eredményeként megjelennek a Maldív-szigeteken bejegyzett vállalkozások és azok adatai, így fiók létrehozása nélkül is ellenőrizhető az üzleti partner létezése, pontos bejegyzett neve, bejegyzési száma, jogi személyiségének típusa, státusza és bejegyzett címe. Ugyanezen portálon elérhető névfoglalási szolgáltatás megmutatja, hogy egy javasolt név szabad-e, ami a gyakorlatban azt is feltárja, hogy van-e már hasonló név.

A 7/2023. számú társasági törvény előírja, hogy a társaságnak törvényben előírt nyilvántartásokat kell vezetnie, és azokat, valamint az azokban bekövetkezett változásokat be kell nyújtania a nyilvántartóhoz. Ezek kiterjednek a tagokra vagy részvényesekre tulajdonrészeik százalékával együtt, az igazgatókra személyazonosságukkal és kinevezési adataikkal együtt, a társasági titkárra, a jelentős tényleges tulajdonosok adataira, az alaptőkére – beleértve a részvényosztályokat, az átruházási rendelkezéseket és az értékelést –, valamint a székhelyre és a szolgáltatási címekre. A cégjegyzékbe bejegyzést kell benyújtani az alapszabály, a tőke és az igazgatóság változásai, valamint a pénzügyi közzétételek esetén; továbbá be kell nyújtani és nyilvántartásba kell vetetni az éves beszámolót, a könyvvizsgálói jelentéseket és az igazgatói nyilatkozatokat.

Mivel a Cégnyilvántartó Hivatal Hivatalos Közlönye közzéteszi a Cégnyilvántartó Hivatal intézkedéseit, egy maldív-szigeteki jogi személy időbeli alakulása – bejegyzése, változásai és esetleges törlése – nem csupán igazolások alapján, hanem egy hivatalosan közzétett forráson keresztül is nyomon követhető.

Amit a nyilvántartás nem tesz közzé

A tényleges tulajdonosokra vonatkozó lényeges adatok a cégnyilvántartásban szerepelnek, nem pedig egy nyilvános adatbázisban. A 7/2023 számú társasági törvény kötelezi a társaságokat, hogy ezeket az adatokat vezessék és nyújtsák be a nyilvántartóhoz, de a Cégnyilvántartás keresője a vállalkozás azonosítására épül, nem pedig a tényleges tulajdonosok felkutatására, ezért nem feltételezhető, hogy a végső tulajdonosi viszonyok ugyanúgy nyilvánosan lekérhetők lennének, mint a társaság neve és jogállása.

Az online közzétett információk részletessége is korlátozott az európai nyilvántartásokhoz képest. A Cégnyilvántartás azonosító adatokat szolgáltat; a benyújtott dokumentumok – alapító okiratok, határozatok, részvénynyilvántartások, éves beszámolók és könyvvizsgálói jelentések – eljutnak a nyilvántartóhoz, és alkotják a társaság aktáját, de azok megszerzéséhez a minisztériumhoz kell kérelmet benyújtani, nem pedig letöltés útján. A külföldi befektetések engedélyezése a külföldi befektetésekről szóló törvény hatálya alá tartozik, és a cégbejegyzési eljárástól elkülönítve zajlik; az idegenforgalom, a halászat, a banki tevékenység és egyéb szabályozott tevékenységek ágazati engedélyeit az illetékes hatóságok adják ki, és azokat nem rögzítik a Cégnyilvántartásban.

A nyilvántartásból beszerezhető dokumentumok

  • Cégbejegyzési igazolás – az a elektronikus igazolás, amely tanúsítja, hogya céget a nyilvántartó bejegyezte, feltüntetve a cég nevét, bejegyzési számát és a bejegyzés dátumát; ez a jogi létezés alapvető bizonyítéka bankok, pályázatok és szerződések számára.
  • Egyéni vállalkozás, társaság vagy szövetkezet bejegyzési igazolása – a többi bejegyezhető jogi formára vonatkozó megfelelő dokumentum, amely feltünteti a tulajdonos vagy a tagok nevét, valamint a bejegyzett adatokat.
  • Cégnyilvántartási bejegyzés – a bejegyzett vállalkozásra vonatkozó, nyilvánosságra hozott bejegyzés: név, bejegyzési szám, jogi forma, jogállapot és cím; a maldív-szigeteki üzleti partnerrel kapcsolatos első, mindennapi ellenőrzés.
  • A társaság alapító okirata – a 7/2023. számú társasági törvény alapján a nyilvántartóhoz benyújtott alapító okirat, amely meghatározza a társaság céljait, alaptőkéjét, az átruházási szabályokat, valamint az igazgatók és a közgyűlés hatásköreit.
  • Részvényesi nyilvántartás és részvénykönyv – a részvényesekről, tulajdonosi részesedésükről, részvényosztályaikról és átruházásaikról szóló nyilvántartás, amelyet a társaság vezet és a cégjegyzékbe bejegyzett.
  • Igazgatói és titkári nyilvántartás – az igazgatók és a társasági titkár személyazonosságára és kinevezésére vonatkozó nyilvántartás, valamint az igazgatótanácsban bekövetkezett változásokat rögzítő bejegyzések.
  • Éves beszámoló, könyvvizsgálói jelentés és igazgatói nyilatkozat – azok a pénzügyi bejelentések, amelyeket a társasági törvény előír, hogy a nyilvántartóhoz benyújtsanak és bejegyezzenek.
  • Az alapokmány és a tőke változásaira vonatkozó bejelentések – azok az értesítések és határozatok, amelyekkel az alapokmány módosításait és a részvénytőke változásait nyilvántartásba veszik.
  • A nyilvántartó hivatalosközlönyében megjelent hirdetmények – a nyilvántartásba vételekről, változásokról és törlésekről szóló hivatalos közzétett hirdetmények, amelyek minden esemény dátumát feltüntetik.
  • Külföldi befektetések nyilvántartásba vételére vonatkozó dokumentumok – a 11/2024 számú külföldi befektetésekről szóló törvény szerinti jóváhagyások és nyilvántartásba vételek, amelyek révén a külföldi befektetőt befogadják, és maldív-szigeteki társaságát nyilvántartásba veszik.

Gyakran feltett kérdések

Mi a Maldív-szigetek hivatalos cégnyilvántartása?

Ez a Maldív-szigeteki Cégnyilvántartás, amelyet a Gazdasági Fejlesztési, Közlekedési és Kereskedelmi Minisztérium alá tartozó nyilvántartó vezet, és amelyet a business.egov.mv nemzeti üzleti portálon tesznek közzé; a nyilvántartás kiterjed a társaságokra, a társas vállalkozásokra, az egyéni vállalkozásokra és a szövetkezetekre.

Melyik törvény szabályozza jelenleg a maldív-szigeteki társaságokat?

A 2023. december 5-én elfogadott és 2023. december 27-én ratifikált 7/2023. számú társasági törvény, valamint annak 18/2024. számú első módosító törvénye. Ez váltotta fel a korábbi 10/96. számú társasági törvényt, így a 2024 előtti leírások a maldív társasági jogról elavultak.

Ellenőrizhetem-e online egy maldív vállalatot?

Igen. Az Üzleti Portálon található Cégnyilvántartás segítségével bárki lekérdezheti a bejegyzett vállalkozásokat és megtekintheti azok adatait. A benyújtott dokumentumok másolatait nem letöltéssel, hanem a minisztériumtól lehet beszerezni, és az összes üzleti dokumentumot ma már kizárólag elektronikus formában állítják ki.

Bejegyzik-e a Maldív-szigeteken az egyéni vállalkozásokat?

Igen. Az egyéni vállalkozásokat a 19/2014. számú egyéni vállalkozásokról szóló törvény alapján ugyanazon minisztériumnál jegyzik be, és ugyanabban a cégnyilvántartásban szerepelnek, mint a társaságok, bár a tulajdonos személyesen felel a vállalkozás kötelezettségeiért.

Hogyan jegyezhet be egy külföldi befektető vállalkozást a Maldív-szigeteken?

Egy külföldi befektetési társaságon keresztül, amely a 7/2023. számú társasági törvény szerinti öt társasági kategória egyike. Maga a befektetés engedélyezését a 11/2024. számú külföldi befektetésekről szóló törvény szabályozza, és azt a minisztérium a társaság bejegyzésével párhuzamosan kezeli.

Nyilvántartásba veszik-e a tényleges tulajdonosokat?

Igen, törvényes nyilvántartás keretében. A 7/2023. számú társasági törvény előírja, hogy a társaságoknak nyilvántartásba kell venniük és be kell nyújtaniuk a jelentős tényleges tulajdonosok adatait a nyilvántartóhoz. Ez inkább bejelentési kötelezettség, mint nyilvános keresési lehetőség, így a végső tulajdonosi viszonyok nem nyerhetők ki magából a cégnyilvántartásból.

Források

Kulcsszavak

Maldív-szigeteki cégnyilvántartás, Maldív-szigeteki cégnyilvántartó, Maldív-szigeteki cégnyilvántartási hivatal, Maldív-szigeteki cégnyilvántartó, 7/2023. sz. társasági törvény, Maldív-szigeteki jogi formák, Maldív-szigeteki zártkörű társaság, Maldív-szigeteki egyéni vállalkozás, Maldív-szigeteki cégdokumentumok, Maldív-szigeteki Cégnyilvántartási Közlöny, Maldív-szigeteki külföldi befektetések, business.egov.mv