Ангуилья, Ұлыбританияның шетелдегі аумағы, өз компанияларын Ангуилья Қаржылық Қызметтер Комиссиясының бөлімшесі – Сауда тіркеуіне тіркейді. Оның электрондық жүйесі CRES (Commercial Registration Electronic System) 2022 жылдың сәуірінде іске қосылды.

Ангильядағы компаниялар реестрі

Екі түзету алғашқыда көрсетілуі тиіс, себебі екеуі де кең тараған қателіктер.

Біріншіден, ACORN жойылды. Anguilla Commercial Online Registration Network жүйесі жаңартылмай, CRES жүйесімен алмастырылды; бұрынғы жазбалар көшірілді, сондықтан CRES-тің құжаттар каталогында әлі де ACORN белгісі бар сыныптар көрсетіледі. 2022 жылғы мамырға дейін берілген куәліктерді тікелей тіркеу кеңсесінен сұрау қажет.

Екіншіден, әрі маңыздырақ, Халықаралық бизнес компаниялары туралы заң күшінен қалдырылды. 2022 жылғы «Бизнес компаниялары туралы» заң Компаниялар туралы заңды, Халықаралық бизнес компаниялары туралы заңды және Қорғалған жасушалық компаниялар туралы заңды күшінен қалдырып , оларды біртұтас компаниялар туралы заңға біріктірді. Ағымдағы қайта қаралған заңдардан «Халықаралық бизнес» немесе «Қорғалған жасуша» сөздерін іздегенде ештеңе табылмайды. Ангильяда енді бөлек офшорлық компания режимі жоқ.

Тіркеуге қатысты заң – 2022 жылғы «Коммерциялық тіркеу және пайдалы меншік иелерін тіркеу жүйесі туралы» заң, ол шекараны нақты анықтайды: «Халықаралық бизнес компаниялары туралы» заң, «Жауапкершілігі шектеулі серіктестіктер туралы» заң, «Шектеулі серіктестіктер туралы» заң, «Трасттар туралы» заң және «Ангилья қоры туралы» заң. 2023 жылы іскерлік компаниялар, тіркеу, жауапкершілігі шектеулі серіктестік және сенімгерлік заңнамасына түзетулер енгізілді, ал 2024 және 2026 жылдары сенімгерлік және корпоративтік қызмет көрсетушілер, офшорлық банкинг және арнайы сенімгерліктер туралы қосымша заңнама қабылданды.

Құрылымдық өзгеріс назар аударуға тұрарлық: 2024 жылғы «Тіркеуді Қаржылық Қызметтер Комиссиясына біріктіру (Әртүрлі түзетулер) туралы» Заң тіркеуді 2024 жылғы 1 маусымнан бастап Комиссия құрамына қосты.

Құжаттарды тек лицензияланған тіркелген агент арқылы тапсыруға болады: Заңға сәйкес құжатты тек компанияның тіркелген агенті ғана тапсыра алады және компанияны тіркеу үшін тек ұсынылған тіркелген агент өтініш бере алады. Тіркеу дереу, тәулік бойы жүзеге асырылады, жүйелік түрде жасалған сертификат нөмірі көрсетілген сертификат онлайн түрде беріледі. Ал іздеу тегін және ашық.

Компанияларға құрылған кезде бірегей нөмір тағайындалады; Заң компанияны жай ғана «Ангилья компаниясының нөмірі» деп атап, одан кейінгі цифрларды көрсетуге мүмкіндік береді. Компаниялар, фирмалар және қоғамдар үшін әртүрлі сандық сериялар қолданылады, бірақ ресми құжатта есептеу схемасы анықталмаған.

Кәсіпкерлік атаулар мен дара кәсіпкерлер бұл тізілімде көрсетілмейді. Ангильяда «Кәсіпкерлік атауларды тіркеу туралы» заң жоқ, ал CRES жүйесінде кәсіпкерлік атау немесе дара кәсіпкер мәртебесі қарастырылмаған. Оның орнына сауда қызметімен айналысатын кәсіпорындар «Кәсіпорындарды лицензиялау туралы» заңға сәйкес лицензия алуы тиіс, ал Ішкі кірістер департаменті кәсіпкерлік лицензиялар тізілімін және тауарлар мен қызметтерге салынатын салық тізілімін мерзімді файлдар түрінде жариялайды.

Ангуилья туралы зерттеу жүргізетіндерге практикалық ескерту: anguillafsc.com домені Комиссия емес — ол мерзімі өткен домен, қазір оған қатысы жоқ коммерциялық мазмұн көрсетіледі. Комиссияның ресми сайты fsc.org.ai.

Ангильяда тіркеле алатын заңды нысандар

«Бизнес компаниялары туралы» Заң компанияны бес түрдің бірі ретінде құруға немесе жалғастыруға мүмкіндік береді:

  • Акциялармен кепілдендірілген жауапкершілігі шектеулі компания — мүшелердің жауапкершілігі акциялар бойынша төленбеген сомаға дейін шектеледі; стандартты құрылым.
  • Акциялар шығаруға құқығы жоқ кепілдікпен шектелген компания — жауапкершілік кепілдік сомасымен шектеледі; коммерциялық емес және клубтық мақсатта қолданылады.
  • Акциялар шығаруға құқығы бар кепілдікпен шектелген компания — гибрид.
  • Акциялар шығаруға құқығы жоқ шектеусіз компания — мүшелердің жауапкершілігі шексіз, атауы «Unlimited» сөзімен аяқталады; директорларының жылдық есебін тапсыруы тиіс.
  • Акциялар шығаруға құқығы бар шексіз жауапкершіліктегікомпания — акциялық капиталы бар шексіз жауапкершілік.

Осылардың ішінде тіркеуші қосымша мынадай санаттарды жүргізеді: жеке, ашық және жабық компаниялар; коммерциялық емес компаниялар; сондай-ақ төрт арнайы түрді атап өту қажет:

  • Босатылған компания — ескі халықаралық бизнес компаниясының ең жақын заңды мұрагері. Оның мақсаттары негізінен Ангильядан тыс немесе лицензия аясында жүзеге асырылады, оның акциялары айналымға шығарылмайды және тек компанияның есеп-қисабында ғана беріледі, ал жыл сайынғы есебі есеп-қисап емес, декларация түрінде болады.
  • Шектеулі мақсатты компания — жарғыда көрсетілген мақсаттармен шектелген акциялармен. Ол құрылған кезде осындай түрде тіркелуі тиіс және кейіннен ешқашан өзгертілмейді, атауы «spv limited» деген сөздермен аяқталады.
  • Сегрегацияланған портфельдік компания — портфельдер арасындағы активтер мен пассивтерді заңнамалық түрде бөлу, тіркелген агент өтініш бермес бұрын Комиссияның алдын ала рұқсатын алуды талап етеді. Бұл — жойылған қорғалған ұяшық режимінің орнына енгізілген жүйе; бөлек қорғалған ұяшыққа арналған заң жоқ.
  • Жеке сенімгерлік компания және арнайы экономикалық аймақ компаниясы — қосымша тірі санаттар.

«Бизнес компаниялар туралы» Заңнан тыс, бірақ сол тіркеу реестрінде: құрылтай құжаттарымен тіркеліп, құрылтай куәлігі берілген жауапкершілігі шектеулі серіктестік; шектеусіз жалпы серіктестері және өз жарнасына жауап беретін шектеулі серіктестері бар шектеулі серіктестік; бөлек құқықтық тұлға мәртебесіне ие қор; және траст. Шетелдік компаниялар 12-бөлімге сәйкес осылай тіркеледі, құрылтай құжатын, расталған құрылтайлық құжатты және директорлардың толық аты-жөні, азаматтығы мен мекенжайы көрсетілген тізімін ұсына отырып, тіркеу куәлігін алады. Ангиллаға жалғастыру «жалғастыру туралы» куәлік береді; шығу тек компания жақсы күйдегі куәлікті ала алған жағдайда, «тоқтату туралы» куәлік ұсынған және Газетада жарияланған кезде рұқсат етіледі.

Жалпы серіктестік тіркелмейді. Серіктестік туралы заң – XIX ғасырдың классикалық актісі, онда тіркеу механизмі жоқ, және CRES жүйесінде оның типін көрсететін енгізілген жоқ.

Капиталға қатысты: Заң ең төменгі жарғылық капиталды белгілемейді. Акциялар номиналды немесе номиналды емес құнымен шығарылуы мүмкін. Бір ғана ең төменгі капитал – Комиссия бөлек портфельдік компанияға қоя алатын талап, ол тіркеу шегі емес, лицензиялау шарты. Анонимді акциялар мүлдем тыйым салынған.

Басқа жерлерде: кооперативтік қоғамдар мен кәсіподақтардың өз жарғылары бар; банктер, сақтандыру компаниялары, өзара қорлар, ақша қызметтері, траст және корпоративтік қызмет көрсетушілер, кредиттік одақтар және коммерциялық емес ұйымдар Сауда тізіліміне тіркелудің орнына Комиссиядан лицензия алады; зияткерлік меншік тізілімнің бөлек тауар белгілері, патенттер және өнеркәсіп үлгілері тізілімдерінде есепке алынады.

Ангилья тізіліміндегі ашық және шектеулі деректер

«Бизнес компаниялар туралы» Заң жомарт көрінеді — кез келген адам тіркеушіде сақталатын тізілімдер мен құжаттарды қарап, куәландырылған немесе куәландырылмаған көшірмелерді талап ете алады — бірақ ол басқа заңнамалық актілерге ерекшелік енгізуден басталады, және басымдықтысы — тіркеу туралы Заң, оны тіркеуші өз іздеу бетінде келтіреді: тізілімді қарау және үзінділер алу құқығы тек тізілімге электрондық түрде қол жеткізуге және үзіндіні оқуға және пайдалануға жарамды түрде көшіруге ғана қатысты.

Практикада тегін қоғамдық іздеу тегі, тіркеу нөмірі немесе куәлік нөмірі бойынша жүргізіліп, мынадай мәліметтерді қайтарады: тіркеу немесе депозит нөмірі, тіркеу күні, ұйымның атауы, шетел таңбалары бар атау, ұйым түрі, ұйым санаты, тіркелген кеңсе, соңғы жылдық есеп немесе төлем жасалған жыл, мәртебе және өкіл мекеме — лицензияланған тіркеу агенті. Тіркелген мәртебелер: белсенді, тіркеуден шығару күтіліп тұрған, жабық және мұрағатталған. Екінші қоғамдық көрініс тіркемелерді тек түрі, файл атауы және күні бойынша көрсетеді, құжат сәйкестендіргіші мен жүктеу сілтемесі жоқ: жұртшылық сертификаттың немесе түзетудің бар екенін көре алады, бірақ оны алуға мүмкіндік бермейді.

Директорлар жарияланбайды, тіпті тіркеу міндетті болса да: Заң компаниядан мүшелер мен директорлар тізімінің көшірмесін тапсыруды талап етеді, бірақ қоғамдық іздеу олардың ешқайсысын көрсетпейді. Ерекшелік – шетелдік компаниялар, олардың директорлар тізімі (аты-жөні, азаматтығы және мекенжайы) тіркеу кезінде тапсырылуы тиіс. Акционерлер де жарияланбайды, ал мүшенің компанияны тексеру құқығы да шектеулі – директорлар тексеру компания мүддесіне қайшы келетініне сенімді болса, тексеруден бас тартуы немесе оны шектеуі мүмкін, сол кезде мүше сотқа жүгінуге мәжбүр болады.

Пайдалы меншікті анықтау мұқиятдықты талап етеді, себебі бұл юрисдикцияда ең жиі қате есептелетін бөлік. Тіркеу туралы Заң электрондық түрде Пайдалы меншік реестрін құрады және Ангилья компаниясынан құрылтай құжаттары бекітілгеннен кейінгі 14 күн ішінде пайдалы меншік туралы мәліметтерді ұсынуды немесе тіркеуге жататын тұлғалар жоқ екенін көрсетуді талап етеді; өзгерістер де тіркеледі, бұзушылық үшін ірі көлемде айыппұл қарастырылған. Заң өтініш берушілердің төрт санатын қарастырады: уәкілетті орган, Үкімет, заңды мүдделі тұлға және қарапайым азамат; қоғамдық өтініш беруші тек жеке тұлғаның толық аты-жөні, туған айы мен жылы, азаматтығы, тұрақты тұратын елі және пайдалы меншік иесі мәртебесінің сипаты туралы ақпарат алумен шектеледі.

Алайда күшіне ену құрылымы дәл сол нормаларды кейінге қалдырады. Үкіметтің және заңды мүдделі тұлғалардың қолжетімділігі, сондай-ақ жарияламау мен қорғау режимі министрлік хабарламасымен күшіне енуі тиіс еді, алайда заңды мүдделі тұлғаларға қатысты нормаларды күшіне енгізетін хабарлама табылған жоқ. Қазіргі уақытта қолданыста тұрғаны – мәліметтерді жинау: пайдалы меншік иелері туралы ақпарат жүйе арқылы тіркелімге енгізіледі, оған Тіркеушіге өтініш беру арқылы қол жеткізуге болады, ал қалған барлық ақпарат – қорғалатын құпия мәлімет болып табылады және оны жариялауға тыйым салынады; оған тек қаржылық барлау бөлімі мен Комиссияға өту мүмкіндігі бар және бұл мәліметтерді жариялау «tipping-off» қылмысына жатады. Тіркеу бюросының 2025 жылдың соңындағы ақпараттық бюллетенінде заңды мүддеге қол жеткізу әлі де қоғамдық талқылау сатысында екені көрсетілген, ал 2026 жылдың наурызындағы Ұлыбритания парламентінің баяндамасында Ангильяның заңды мүдделер тізілімі әлі іске аспағаны, басталу күні жарияланбағаны және 2025 жылғы Ангильялық консультацияда қоғамдық қолжетімділікке сілтемені алып тастау ұсынылғаны айтылған. 2026 жылдың тамызына қарай ешбір қоғамдық немесе заңды мүддеге қол жеткізу іске қосылмаған. Жүйеде пайдалы меншік иесі туралы ақпаратты сұрау және жасыру үшін форма түрлері дайын тұр.

Экономикалық мазмұн талаптары іскерлік компанияларға, жауапкершілігі шектеулі серіктестіктерге және жауапкершілігі шектеулі серіктестіктергеқолданылады, талаптар 2019 жылғы 1 шілдеден бастап күшіне енеді. Тоғыз тиісті қызмет түрі: банк ісі, сақтандыру, қорларды басқару, қаржы және лизинг, тарату және қызмет көрсету орталығы, теңіз тасымалы, зияткерлік меншікпен байланысты бизнес, бас кеңсе және холдинг компаниясы. Әрбір тиісті ұйым жыл сайын тіркелген өкілі арқылы жылдық есептің құрамында тиісті қызметпен айналысатынын және сынақтан өтетінін немесе өтпейтінін жариялайды; толық есептерді тек осы талаптарға сай келетіндер ғана тапсырады. 2025 жылғы маусымда Тіркеуші шығарған нұсқаулық экономикалық мазмұнға қатысты құжаттардың құпия сақталатынын және жарияланбайтынын нақты көрсетеді, олар тек уәкілетті органдар арасында ерікті алмасу арқылы беріледі, ал рұқсатсыз жариялау қылмыстық жауапкершілікке әкеледі.

Қаржылық есептілік тапсырылмайды және жарияланбайды. Компания өз операцияларын көрсетіп, түсіндіре алатындай және қаржылық жағдайын анықтай алатындай жеткілікті жазбаларды жүргізуі тиіс, оларды тіркелген кеңседе немесе директорлар шешімі бойынша басқа жерде алты жыл бойы сақтау қажет, бірақ есептілік тапсыру міндетті емес. Жылдық есеп – есептілік емес, мәртебе мен декларациялық құжат. Қоғамдық қолжетімді жалғыз дерек – соңғы жылдық есеп немесе алым төленген жыл көрсетілетін іздеу бағаны.

Тағы екі практикалық жайт: конструктивті хабардар болу нақты түрде жоққа шығарылады — адам құжат Тіркеушінің сайтында жарияланған немесе тіркелген кеңседе тексеріле алатын болғандықтан ғана хабардар деп есептелмейді, заемдық міндеттемелерді тіркеу және шектеулі мақсаттарға арналған компанияға қатысты құжаттардан басқа. Және ликвидация туралы хабарландырулар мен тіркеу бөлімінің жылдық есептері оның веб-сайтында жарияланады.

Тіркеуден алынатын құжаттар

  • Құрылтай куәлігі — құрылымдық талаптардың орындалғанын және тіркеу күнін растайтын шешуші дәлел; шынайылығын растайтын жүйелік нөмірмен бірге онлайн түрде бірден беріледі.
  • Құрылу туралы куәлік — жауапкершілігі шектеулі серіктестікке сәйкес келетін құжат.
  • Тіркеу куәлігі — шетелдік компанияға тіркеу кезінде беріледі және басқа ұйым түрлері үшін жалпы тіркеу куәлігі.
  • Жақсы бедел туралы куәлік — кез келген адамның өтініші бойынша беріледі, компанияның тізілімде бар екендігін және барлық алымдарды, жылдық жарналарды және айыппұлдарды төлегенін растайды; сондай-ақ бірігу, қосылу немесе қайта құрылымдау туралы келісім-шарттар тіркелгенімен әлі күшіне енбегені, компанияның ерікті таратылымда екендігі және тіркеуден шығару рәсімдері басталған-басталмағаны туралы мәлімет көрсетуді талап етеді. ЖШС үшін бөлек нұсқасы бар.
  • Қайта тіркеу туралы куәлік және тіркеуді тоқтату туралы куәлік — заңды мекенжайды ауыстыру (қайта тіркеу) және тіркеуді тоқтату операцияларын растайтын құжаттар, соңғысы талаптардың орындалғанын алғашқы дәлел ретінде растайды.
  • Өзгеріс туралы куәлік, соның ішінде атауды өзгерту туралы.
  • Жою туралы куәлік, Жою ниеті туралы куәлік, Тіркеуден шығару туралы куәлік, Қайта қалпына келтіру туралы куәлік, Қайта тіркеу туралы куәлік, Бөлу туралы куәлік, Депозит туралы куәлік — өмірлік цикл мен мәртебе құжаттары.
  • Қауіпсіздік тіркеуіне қатысты құжаттар:кепілдікті тіркеу, өзгерту немесе тоқтату туралы куәлік және келісімді тіркеу туралы куәлік.
  • Компания, фирма немесе қоғам туралыегжей-тегжейлі үзінді және қысқа үзінді — тіркеу үзіндісінің Ангильядағы баламасы.
  • Тіркеушінің қарауындағы кез келген құжаттыңкуәландырылған немесе куәландырылмаған көшірмелері немесе үзінділері. Куәлік немесе куәландырылған көшірме оның мазмұнына қатысты тікелей дәлел болып табылады, ал тіркеуші куәландырған көшірме түпнұсқамен бірдей дәлел ретінде қабылданады.
  • Құрылтай құжаттары немесе құрылу туралы құжаттар, жыл сайынғы есептерді қоса алғанда біріктірілген өтініш формалары және тіркелгідегі хабарламалар: қызметін жалғастыру, директорлардың өзгеруі, тіркелген өкілдің өзгеруі және пайдалы меншік иесі туралы ақпараттың өзгеруі.

Олардың бар екені расталмаған құжаттар: лауазымды тұлғаның өкілеттігін растайтын куәлік (Certificate of Incumbency), ол жүйе каталогында да, Заңда да жоқ; тіркеуші ұсынатын апостиль немесе легализация қызметі; тіркеуге міндетті болғанына қарамастан сатып алуға болатын мүшелер немесе директорлар тізімінің қоғамдық үзіндісі; жылдық қаржылық есептіліктер, олар тіркеу ретінде мүлдем жоқ; атаудың қолжетімділігі немесе тіркеуден бас тарту туралы куәлік, себебі атауды брондау куәлік емес, тіркеу болып табылады; сондай-ақ бөлек атаумен берілген Қосылу туралы куәлік, алайда Заң оған сілтеме жасайды, ал жүйеде қосылу келісімдері мен қосылуды растайтын құжаттар сақталған.

Жиі қойылатын сұрақтар

Ангильяда әлі де халықаралық бизнес компаниялары бар ма?

Жоқ. 2022 жылғы «Бизнес компаниялары туралы» Заң Халықаралық бизнес компаниялары туралы заңды, Қорғалған жасушалық компаниялар туралы заңды және ескі Компаниялар туралы заңды күшінен қалдырып, барлығын бір заңға біріктірді. Ерекшеленген компания – ең жақын құқықтық мирасгер.

ACORN әлі де Ангилья тіркеу жүйесі ме?

Жоқ. ACORN жүйесі 2022 жылғы сәуірде CRES жүйесімен алмастырылды, бұрынғы жазбалар көшірілді. 2022 жылғы мамырға дейін берілген куәліктерді тіркеу кеңсесінен сұрау қажет.

Тегін Ангилья компаниясын іздеу нені көрсетеді?

Тіркеу нөмірі, тіркеу күні, атауы, ұйым түрі мен санаты, заңды мекенжайы, соңғы жылдық есеп немесе төлем жасалған жыл, мәртебесі және тіркелген өкілі. Директорлар, акционерлер немесе пайдалы иелер көрсетілмейді.

Ангильяның пайдалы меншік иелері реестрі қоғамдық па?

Қазіргі уақытта жоқ. Мәліметтер жиналып, тіркеледі, бірақ заңды мүдде мен қоғамдық қолжетімділік туралы нормалар әлі күшіне енбеген, материал қорғалатын ақпарат болып табылады және оған тек Тіркеуші, Комиссия және қаржылық барлау бөлімінің өкілдерінің ғана қолжетімді.

Ангильяда ең төменгі акциялық капитал мөлшері бар ма?

Жоқ. Заңда ондай талап жоқ, акциялар номиналды немесе номиналды емес құнымен шығарылуы мүмкін, ал иесі көрсетілмейтін акциялар тыйым салынған.

Ангилья компаниялары есептерді тапсыра ма?

Жоқ. Жазбалар алты жыл бойы сақталып, сұраныс бойынша ұсынылуы тиіс, бірақ есептерді тіркеу жоқ және қоғамдық есептер де жоқ. Жылдық есеп – мәртебе туралы декларация.

Жеке кәсіпкер Ангильяда бизнес атауын тіркей ала ма?

Коммерциялық тіркеу журналында емес — кәсіпкерлік атаулар туралы заң жоқ. Саудамен айналысу үшін «Кәсіпорындарды лицензиялау туралы» Заң бойынша лицензия алу қажет, ал Ішкі кірістер департаменті лицензиялар реестрін жариялайды.

Дереккөздер

Түйінді сөздер

Ангуилья бизнес тіркелімі, Ангуилья компаниялар тіркелімі, Ангуилья коммерциялық тіркелімі, CRES Ангuилья, ACORN Ангuилья, 2022 жылғы Бизнес компаниялар туралы заң, Ангuилья FSC, Ангuилья пайдалы меншік, Ангuилья экономикалық мазмұны, Ангuилья жақсы бедел туралы куәлік, Ангuилья бөлінген портфельдік компания, Ангuилья ЖШС