Эстониядағы компаниялар äriregister (Бизнес тіркелімі) деп аталатын мемлекеттік дерекқорға Тарту округтік сотының тіркеу бөлімінде тіркеледі және e-äriregister (электрондық Бизнес тіркелімі) арқылы онлайн жарияланады. 2023 жылғы 1 ақпаннан бастап Äriregistri seadus (Бизнес тіркеуі туралы заң) Эстониядағы барлық жеке құқықтық тұлғаларды — компанияларды, дара кәсіпкерлерді, коммерциялық емес ұйымдарды, қорларды және пәтер иелері қауымдастықтарын — тіркеуді реттейтін жалғыз заң болып табылады. Тіркеу картасының деректері мен ашық файлдағы құжаттар баршаға қолжетімді, ал 2022 жылғы 1 қазаннан бастап тіркеу деректері тегін беріледі.

Эстониядағы компаниялар реестрі

Ресми тіркеу – äriregister (Бизнес тіркелімі). Äriregistri seadus (Бизнес тіркелімі туралы заң) 2-бабына сәйкес, ол мемлекеттік ақпараттық жүйенің деректер базасы болып табылады, оның мақсаты – Эстония заңнамасына сәйкес құрылған жеке құқықтық тұлғалар, Эстонияда қызмет ететін дара кәсіпкерлер және шетелдік компаниялардың филиалдары туралы ақпаратты жинау, сақтау және жариялау. Оны әділет және цифрлық істер министрлігіне ( Justiits- ja Digiministeerium ) қарасты жалғыз республикалық тіркеуші — Тарту округтік сотының тіркеу бөлімі ( Tartu Maakohtu registriosakond ) — басқарады, ал жазбаларды сол бөлімнің көмекші судьялары енгізеді. Әрбір ұйымға тұрақты registrikood (тіркеу коды) беріледі, ал Äriseadustik (Коммерциялық кодекс) 2-баптың 3-тармағына сәйкес компания заңды тұлға мәртебесін тек тіркеуге енгізілгеннен кейін ғана алады.

Тіркеуді және құжаттарды e-äriregister (электрондық кәсіпкерлік тізілімі) платформасы арқылы жүргізеді; оны Registrite ja Infosüsteemide Keskus (Тіркеулер және ақпараттық жүйелер орталығы, RIK) басқарады. Сол жүйе тіркеу өтініштерін, тіркелген мәліметтерді өзгертуді, атауларды брондауды және жылдық есептерді қабылдайды. Электрондық тіркеу әрбір қол қоюшының Эстония азаматтық куәлігі (соның ішінде e-Residency сандық жеке куәлігі), Mobile-ID немесе Smart-ID арқылы цифрлық қолтаңба қоюын талап етеді; егер бұл мүмкін болмаса немесе заңды форма нотариалды куәландыруды қажет етсе, өтініш Эстония нотариусы арқылы беріледі. Сол тіркеу бөлімі kommertspandiregister (Коммерциялық кепілдіктер тізілімі) жүргізеді.

Компаниялар, дара кәсіпкерлер және коммерциялық емес ұйымдар үшін бір тізілім

Эстония жеке кәсіпкерлерге арналған бөлек тізілім жүргізбейді. Füüsilisest isikust ettevõtja (FIE, дара кәсіпкер) қызметін бастамас бұрын сол äriregister-ге тіркелуге өтініш беруі тиіс, себебі Äriseadustik-тің 3(2)-бабында талап етілген, және тіркеуші орган дара кәсіпкерлерге арналған арнайы тіркеу парағын жүргізеді, онда тіркеу коды, жеке тұлғаның аты-жөні мен жеке сәйкестендіру коды, кәсіпкерлік мекенжай, кәсіпкерлік атауы және кез келген коммерциялық өкіл көрсетіледі.

2023 жылғы 1 ақпандағы реформа одан әрі жалғасты: бұрынғы mittetulundusühingute ja sihtasutuste register (пайда көздемейтін қоғамдық бірлестіктер мен қорлардың тізілімі) äriregister-ге біріктірілді, сондықтан коммерциялық компаниялармен бірдей Заң аясында пайда көздемейтін қоғамдық бірлестіктер, қорлар, пәтер иелерінің бірлестіктері, діни бірлестіктер және жерді жақсарту бірлестіктері енді бір тізілімде тіркеледі. Сонымен қатар, сол департамент басқаратын Сауда кепілдіктері тізілімі және құқық субъектілері емес, жылжымайтын мүлікті тіркейтін kinnistusraamat (Жер тізілімі) бөлек жүргізіледі.

Эстонияда тіркеле алатын құқықтық формалар

Äriseadustik -тің 2-бөлімі компаниялардың бес түрін мойындайды; олардың қасында äriregister жеке кәсіпкерлерді, шетелдік компаниялардың филиалдарын, еуропалық құқықтық формаларды және эстондық жеке құқық негізіндегі коммерциялық емес заңды тұлғаларды тіркейді. Тіркелімге мынадай формалар енгізілуі мүмкін:

  • Osaühing (OÜ) — жеке жауапкершілігі шектеулі серіктестік. Эстонияда ең кең тараған форма. Акционерлер компанияның міндеттемелері бойынша жеке жауапкершілікке тартылмайды; заңды түрде минималды жарғылық капитал белгіленбеген, бірақ капитал тіркеуден бұрын толық төленуі тиіс және акцияның ең төменгі номиналды құны бір цент.
  • Aktsiaselts (AS) — ашық жауапкершілігі шектеулі қоғам. Акциялары бар капиталдық компания, міндетті бақылау кеңесі және әдетте аудитор бар; акционерлік капитал кемінде 25 000 евро болуы тиіс. Ірі кәсіпорындар, реттелетін ұйымдар және қор биржасындағы тізімге енгізілген компаниялар қолданады.
  • Täisühing (TÜ) — толық серіктестік. Екі немесе одан да көп серіктес ортақ кәсіпкерлік атаумен сауда жасап, серіктестік міндеттемелері бойынша барлық мүлкімен бірлесіп және жеке-жеке жауап береді.
  • Usaldusühing (UÜ) — шектеулі серіктестік. Шексіз жауапкершілігі бар кем дегенде бір толық серіктес және тіркелімге енгізілген жарнасымен шектелетін жауапкершілігі бар кем дегенде бір қосымша серіктес.
  • Tulundusühistu (TÜH) — коммерциялық серіктестік (кооператив). Мүшелеріне негізделген және олардың экономикалық мүдделерін қорғайтын ұйым; жарғыда мүшелердің қосымша жауапкершілігі көзделуі мүмкін.
  • Füüsilisest isikust ettevõtja (FIE) — дара кәсіпкер. Өз атымен сауда жасайтын және барлық жеке мүлкімен жауап беретін жеке тұлға; қызмет басталғанға дейін әрекеттер тізіміне енгізу міндетті.
  • Välismaa äriühingu filiaal — шетелдік компанияның филиалы. Бөлек құқықтық тұлға емес: шетелдік компания филиалдың міндеттемелері үшін жауапты, ал филиалдың өз тіркеу коды мен директоры бар.
  • Еуропалық компания (SE) — Еуропалық Одақ бойынша жариякомпания түрі. Нотариустың қатысуымен құрылып, ЕО заңнамасында реттелмеген мәселелерде Сауда кодексіне бағынады.
  • Euroopa ühistu (SCE) — Еуропалық кооперативтік қоғам. ЕО кооперативтік нысаны, сондай-ақ нотариустың көмегімен құрылып, іскерлік тізілімге енгізіледі.
  • Euroopa majandushuviühing (EMHÜ) — Еуропалық экономикалық мүдделер тобы. Мүшелерінің шексіз ортақ жауапкершілігін көздейтін және олардың экономикалық қызметін жеңілдететін шекарааралық топ.
  • Euroopa territoriaalse koostöö rühmitus (ETKR) — Еуропалық аймақтық ынтымақтастық тобы. Қоғамдық билік органдары мен мекемелер арасындағы шекарааралық ынтымақтастық үшін қолданылатын форма.
  • Mittetulundusühing (MTÜ) — коммерциялық емес ұйым. Пайданы бөлуге құқығы жоқ мүшелік ұйым; саяси партиялар мен кәсіподақтар осы форманың кіші түрлері ретінде тіркеледі.
  • Sihtasutus (SA) — қоры. Мүшелері жоқ заңды тұлға, нотариустың көмегімен құрылып, жарғысында көрсетілген мақсаттарға мүлікті басқару үшін құрылады.
  • Korteriühistu (KÜ) — пәтерлер ассоциациясы. Ғимараттағы пәтер иелерінің заң бойынша құрылатын және өз тіркеу картасы деректері бар ассоциациясы.
  • Maaparandusühistu — жерді жақсарту қауымдастығы. Суару және жерді жақсарту жүйелерін күтіп ұстаумен айналысатын жер иелерінің арнайы мақсаттағы қауымдастығы.
  • Usuline ühendus — діни бірлестік. Шіркеулер, конгрегациялар, конгрегациялар одағы және монастырлар, оларға Заң қосымша тіркеу картасының деректерін белгілейді.

Екі өзгеріс ескірген күтілімдердің алдын алады. Жеке жауапкершілігі шектеулі серіктестік үшін 2 500 евролық ең төменгі жарғылық капитал 2023 жылғы 1 ақпанда жойылды, сондай-ақ жарна төлемей компания құру мүмкіндігі де жойылды: енді қандай да бір мөлшердегі капитал толықтай төленгеннен кейін ғана тіркеу жүргізіледі. Табиғи түрдегі жарналар да қатаң бақыланады, жарғылық капитал немесе жарнаның құны 25 000 евроға жеткенде аудиторлық бағалау талап етіледі.

Äriregister-ден алынған ақпарат

Ашықтық — Эстония тіркеу заңнамасының бастапқы қағидаты. «Äriregistri seadus» заңының 30-бабы бойынша әрбір адам тіркеу картасын, сондай-ақ қоғамдық файлдағы мәліметтер мен құжаттарды қарауға құқылы, ал 31-бап мұны электрондық бизнес-реестр арқылы немесе нотариустың кеңсесінде жүзеге асыруды көздейді. 2022 жылғы 1 қазаннан бастап электрондық бизнес-реестрде көрсетілген мәліметтер кез келген адамға келісімшартсыз және жүйеге кірмей, тегін қолжетімді.

Registrikaart (тіркеу картасы) заңдық маңызы бар мәліметтерді қамтиды: кәсіпорынның атауы, тіркеу коды мен мекенжайы, электрондық пошта мекенжайы, құқықтық формасы мен қаржылық жылы, жарғылық капиталдың сомасы, басқару кеңесінің мүшелері мен басқа да өкілдер және олардың өкілеттік ауқымы, қолданыстағы жарғы, ұйымды тарату кезіндегі ликвидаторлар, төлем қабілетсіздігі туралы іс жүргізу деректері және шетелден басқарылатын ұйымның kontaktisik (байланыс тұлғасы). Тарихи жазбалар көрініп тұрады, сондықтан компанияға енгізілген өзгерістердің ретін қалпына келтіруге болады.

Alyk tyymyk (қоғамдық файл) ақпараттық маңызы бар материалдарды қосады: құрылтайшылар, тізім реестрде немесе Эстонияның бағалы қағаздар реестрінде сақталатын жабық жауапкершілігі шектеулі серіктестіктің акционерлері туралы мәліметтер, EMTAK жіктеуі бойынша негізгі қызмет саласы, веб-сайт пен телефон нөмірі, қадағалау кеңесінің мүшелері мен аудитор, соның ішінде Эстонияда мойындалған шетелдік тыйымдарды қоса алғанда, қолданыстағы кәсіпкерлік және кәсіби қызметке тыйым салулар, құрылтай шарты немесе қаулысы және жарғы, капитал төлемін растайтын банктік анықтамалар, заттай жарналарға қатысты құжаттар және ұйымның тапсырған жылдық есептері. Реестр сондай-ақ байланысты тұлғаларға салынған айыппұлдарды және тіркеуші ұйыммен байланыс орнатуда қиындық туындағанын білдіретін белгіні көрсетеді. Көп көлемде пайдалану үшін RIK сегіз ашық деректер файлын жариялайды — олардың ішінде негізгі және жалпы деректер, тіркеу карталары, акционерлер, пайдалы иелер және коммерциялық кепілдер — олар күн сайын CSV, XML, JSON және Parquet форматында жаңартылып отырады.

Не шектеледі

Жазбаларға қатысты өтініштерді, шешімдерді және хат алмасуларды қамтитын тіркеу ісі (registry file) көпшілікке ашық емес. Äriregistri seadus-тің 31(3)-бабына сәйкес оны электрондық äriregister арқылы тек заңды тұлғаның өзі және соттар, атқарушылар, банкроттық сенімгерлері мен өз қызметі шеңберінде әрекет ететін нотариустар сияқты уәкілетті мемлекеттік органдар ғана қарай алады. Кез келген басқа тұлға оны тек нотариустың кеңсесінде және нотариус заңды мүдде бар екенін анықтағаннан кейін ғана қарай алады.

Тікелей пайда алушылар (beneficial owners) туралы деректер ортаңғы орынды иеленеді. «Қылмыстық жолмен алынған кірістер ді заңдастыруға және терроризмді қаржыландыруға қарсы күрес туралы» Заңның 78-бабына сәйкес пайдалы иелер туралы мәліметтер Кәсіпкерлік тіркеу ақпараттық жүйесінде жарияланады, бірақ олар тек міндетті субъектілерге, мемлекеттік органдарға, Қаржылық қадағалау органына және соттарға ақысыз беріледі, ал басқа сұрау салушыларға қойылатын талаптар министрліктік ережемен белгіленеді. 79-баптың 1 және 2-тармақтары пайдалы иесі кәмелетке толмаған, құқық қабілеті шектеулі немесе қауіп-қатер жағдайында болған кезде қолжетімділікті шектеуге мүмкіндік береді, ал деректер заң бойынша оларды көруге құқығы бар тұлғаларға ғана көрінеді. 2024 жылғы 1 қарашадан бастап ашық деректер файлдарында жеке сәйкестендіру кодтары болмайды.

Тіркеуден алынатын құжаттар

  • Тіркеу картасының басылымы (printout of the registry card). Ұйымның жарамды тіркелген деректерінің біріктірілген мәлімдемесі — кәсіптік атауы, коды, мекенжайы, өкілдері және олардың өкілеттіктері, капиталы. Бұл компанияның бар екендігінің және оны кім қол қоя алатынының стандартты дәлелі; e-Business Register тіркеу карталарын ағылшын тілінде де береді.
  • Расталған басып шығарылған үзінді (certified printout). Нотариустың куәландырған тіркеу картасының басып шығарылған көшірмесі, қарсы тарап, банк, сот немесе шетелдік орган өздігінен басып шығарылған үзіндіні қабылдамайтын жағдайда қолданылады.
  • Нотариустың куәлігі (notari tõend). Белгілі бір жазба өзгертілмегенін немесе белгілі бір жазба тіркелімде жоқ екенін растайтын куәлік — тіркелімнің белгілі бір сәттегі жағдайын растау үшін қолданылады.
  • Тарихи тіркеу картасы мен жазбалардың басылып шығарылуы. Бұрынғы жазбалармен жойылған деректердің толық тізбегі, тиісті тексеру (due diligence), сот ісі және меншік құқығын мирас ету мәселелерінде қолданылады.
  • Жарғы және құрылтай құжаттары (жарғы және құрылтай құжаттары). Қолданыстағы жарғы және қоғамдық файлдан ұйымның қалай құрылғанын және қалай басқарылатынын көрсететін құрылтай келісімі немесе шешімі.
  • Жылдық есеп (annual report). Көптеген ұйымдар қаржылық жыл аяқталғаннан кейін алты ай ішінде тапсыруға міндетті қаржылық есептілік пен басқару есебі; қарсы тараптың қаржылық жағдайын және есеп беру міндеттемесін орындауын бағалау үшін пайдаланылады.
  • Пайда алушылар туралы мәліметтер үзіндісі (пайда алушылар туралы мәліметтер үзіндісі). Ұйымды соңғы бақылаушы жеке тұлғалар және бақылау тәсілі — клиентті тексеру (due diligence) үшін қажет, жоғарыда сипатталған қолжетімділік ережелеріне сәйкес.
  • Коммерциялық кепілдіктер тізілімінің мәліметтері (commercial pledge register data). Компания активтеріне салынған коммерциялық кепілдіктер туралы ақпарат, соның ішінде кепіл алушы мен кепілдік мәртебесі, бизнестің кепілдікпен ауырлатылғанын тексеру үшін пайдаланылады.
  • Сауда және кәсіпкерлік қызметке тыйым салулар бойынша сұрау (trade and business prohibitions query). Адамның директор болуға немесе кәсіпкерлік қызметпен айналысуға заңды тыйым салынған-салынбағанын растау, соның ішінде Эстонияда мойындалған шетелдік тыйымдар.
  • Апостильмен расталған құжат (апостильмен куәландырылған құжат). Эстония нотариустары тіркеу басылымдарын қоса алғанда, қоғамдық құжаттарға апостиль қояды, осылайша оларды Гаага апостиль конвенциясына қатысушы басқа мемлекеттердің органдарында пайдалануға болады.

Жиі қойылатын сұрақтар

Эстониядағы бизнес тіркелімі қалай аталады?

Оның заңды атауы – äriregister (Бизнес тіркелімі). Оны іздеу және өтініштер беру үшін қолданылатын онлайн орта – e-äriregister (электрондық Бизнес тіркелімі), оны Тіркелімдер және ақпараттық жүйелер орталығы (RIK) басқарады.

Эстонияның Кәсіпкерлік тіркелімі қоғамдық және тегін бе?

Иә. «Бизнес тіркеуі туралы» Заңның 30-бабы әрбір адамға тіркеу картасы мен ашық файлды қарау құқығын береді, ал 2022 жылғы 1 қазаннан бастап e-Business Register жүйесінде көрсетілген мәліметтер тіркеусіз, тегін түрде баршаға қолжетімді. Нотариустар мен кейбір мамандандырылған қызметтер беретін куәландырылған басып шығарылған көшірмелер ақылы болып қала береді.

Эстонияда дара кәсіпкерлерге арналған жеке тізілім бар ма?

Жоқ. Füüsilisest isikust ettevõtja (FIE, дара кәсіпкер) компаниялармен бірдей бизнес тізіліміне енгізіледі және қызметін бастамас бұрын тіркелуге өтініш беруі тиіс. 2023 жылғы 1 ақпаннан бастап коммерциялық емес қауымдастықтар мен қорлар да сол тізілімге кіреді.

Резидент емес тұлға Эстония компаниясын онлайн тіркей ала ма?

Иә, өтінішке қол қоятын әрбір адам Эстонияның сандық сәйкестігін — ID-карта, e-Residency сандық куәлігі, Mobile-ID немесе Smart-ID — иеленген жағдайда компанияны электрондық Кәсіпкерлік реестрінде тіркеуге болады. Заңды форма нотариалды куәландыруды талап ететін жағдайда, мысалы, ашық акционерлік қоғам немесе қоры, өтініш Эстония нотариусы арқылы өтеді.

Эстониялық osaühing компаниясының ең төменгі жарғылық капиталы қанша?

Енді заңды түрде белгіленген ең төменгі мөлшер жоқ. 2023 жылғы 1 ақпанда 2 500 еуро талабы жойылды; Сауда кодексінде енді жарғылық капиталдың еуромен көрсетілетіні және акцияның ең төменгі номиналды құны бір цент екені, сондай-ақ капитал тіркеуден бұрын толықтай төленуі тиіс екені ғана белгіленген. Ашық акционерлік қоғамға әлі де кем дегенде 25 000 еуро жарғылық капитал қажет.

Эстониялық компанияның пайдалы иесін анықтай аламын ба?

Пайдалы иесі туралы мәліметтер бизнес тіркеу ақпараттық жүйесінде жарияланады, бірақ оларға қол жеткізу шектеулі: олар міндетті ұйымдарға, мемлекеттік органдарға, Қаржылық қадағалау органына және соттарға тегін беріледі, ал басқа сұрау салушылар министрліктік ережеде белгіленген шарттарға бағынады, және пайдалы иесі кәмелетке толмаған, құқық қабілеті шектеулі немесе қауіп-қатер жағдайында болса, қолжетімділік шектелуі мүмкін.

Дереккөздер

Түйінді сөздер

Эстонияның бизнес тіркелімі, äriregister, e-Äriregister, Эстония компанияларының тізілімі, Эстонияда компания тіркеуі, Эстонияның заңды ұйымдық нысандары, osaühing (OÜ), aktsiaselts (AS), FIE (жеке кәсіпкер), тіркеу картасының баспа шығарылымы (Эстония), жылдық есеп (Эстония), пайдалы иелері (Эстония)