Молдовада кәсіпорындар Agenția Servicii Publice (Қоғамдық қызметтер агенттігі) арқылы тіркеледі, ол 220/2007 нөмірлі Заңға сәйкес Registrul de stat al persoanelor juridice (Заңды тұлғалардың мемлекеттік тізілімі) және Registrul de stat al întreprinzătorilor individuali (Жеке кәсіпкерлердің мемлекеттік тізілімі) жүргізеді. Тіркеу бір терезе қағидаты бойынша жүзеге асырылады, 24 жұмыс сағаты ішінде аяқталады және ұйымға салық коды ретінде қызмет ететін IDNO нөмірін береді. Молдова меншік құқығы тұрғысынан салыстырмалы түрде ашық: стандартты тіркеу үзіндісі серіктестерді, олардың қатысу үлестерін және пайдалы иелерді көрсетеді, ал пайдалы иелер туралы мәліметтер заңды мүдделілігін дәлелдеген кез келген адамға қолжетімді.

Молдовадағы ресми компаниялар реестрі

Тіркеуші – Public Services Agency (ASP, Қоғамдық қызметтер агенттігі), asp.gov.md сайтында, 220/2007 нөмірлі «Заңды тұлғалар мен дара кәсіпкерлерді мемлекеттік тіркеу туралы» Заңға сәйкес әрекет етеді. Ол екі мемлекеттік тізілімді қатар жүргізеді — біреуі заңды тұлғаларға, екіншісі жеке кәсіпкерлерге арналған — және Молдова заңды тұлғаларының бөлімшелерін, сондай-ақ шетелдік заңды тұлғалардың бөлімшелерін тіркейді.

Тіркеу «бір терезе» қағидаты бойынша жүзеге асырылады. Өтініш берілген жұмыс күнінен кейінгі 24 жұмыс сағаты ішінде аяқталады, сондай-ақ төрт сағат ішіндегі жеделдетілген нұсқасы бар. Тіркеу органы деректерді электронды түрде жібереді, осылайша ұйым салық, статистикалық, медициналық және әлеуметтік сақтандыру мақсаттарына автоматты түрде тіркеледі. Мақұлдау нәтижесінде өтініш беруші тіркеу туралы шешімді, құрылтайшылық құжаттарды, Мемлекеттік тізілімнен үзінді мен мөрді алады, ал ұйымға IDNO (мемлекеттік сәйкестендіру нөмірі) тағайындалады, ол сонымен бірге салықтық код ретінде қызмет етеді.

Сондықтан Молдова заңды тұлғалар мен жеке кәсіпкерлер үшін бөлек тізілімдер жүргізеді, бірақ екеуі де бір мекемеде сақталып, бірдей тәртіппен жүргізіліп, бірдей жолмен ізделеді. Коммерциялық емес ұйымдар — қоғамдық бірлестіктер, қорықтар және жекеменшік мекемелер — сондай-ақ ASP арқылы коммерциялық емес ұйымдар туралы заңнамаға сәйкес, жалпы компаниялар ережелері бойынша емес, тіркеледі.

Молдоваға тән бір қызметті атап өткен жөн: ASP Нистру өзенінің сол жағалауындағы билік органдары тіркеген экономикалық агенттерді уақытша тіркеуге және Мемлекеттік тізілімге енгізілген мәліметтерді түзетуге мүмкіндік береді. Сондықтан сол аумақтағы ұйымдар тізілімнен жай ғана жоқ болып қалмайды; олар бөлек уақытша рәсім арқылы тізілімге енгізіле алады, бұл Транснистрийлік серіктесті тексеру кезінде маңызды.

Молдовада тіркеле алатын заңды нысандар

Қолданылатын құқықтық формалар Азаматтық кодексі мен кәсіпкерлік және кәсіпорындар туралы заңнамаға сәйкес келеді, жауапкершілігі шектеулі серіктестіктер мен акционерлік қоғамдар үшін арнайы заңнамалар бекітілген.

Коммерциялық серіктестіктер:

  • «Жауапкершілігі шектеулі серіктестік» (Societate cu răspundere limitată, SRL) — Молдовадағы басым форма. Капитал қатысу үлестеріне бөлінеді, олар еркін түрде берілмейді, серіктестер тек өз жарналарына дейінгі сомаға жауап береді және компания бір ғана серіктес арқылы құрылуы мүмкін.
  • Societate pe acțiuni, SA (Акционерлік қоғам) — капитал акцияларға бөлінеді, акционерлер тек өз акцияларына жауапты; бұл форма банктерге, сақтандыру компанияларына және басқа да реттелетін бизнестерге міндетті және нарықта капитал тарту үшін қолданылады.
  • Societate în nume colectiv, SNC (Жалпы серіктестік) — мүшелер ортақ атаумен іскерлік жүргізеді және серіктестік міндеттемелері бойынша барлық мүлкімен жауап береді.
  • Қосымша жауапкершілігі бар серіктестік (Societate în comandită, SC) — істі басқаратын шектеусіз жауапкершілігі бар серіктестер мен өз жарнасымен шектелген тәуекелі бар командититерді біріктіреді.

Кооперативтік және қоғамдық формалар:

  • Cooperativă de producție (Өндірістік кооператив) — мүшелері өз еңбегімен қатысатын, мүшелердің меншігіндегі кәсіпорын.
  • Cooperativă de întreprinzător (Кәсіпкерлік кооператив) — мүшелері өздері кәсіпорындар болып табылатын, ортақ экономикалық қажеттіліктерін қанағаттандыру үшін құрылған кооператив.
  • Întreprindere de stat және Întreprindere municipală (Мемлекеттік кәсіпорын және муниципалдық кәсіпорын) — мемлекеттік немесе жергілікті қоғамдық меншікке негізделген, құрылтайшы атынан басқарылатын кәсіпорындар.

Құқықтық тұлға мәртебесі жоқ түрлері:

  • Întreprinzător individual, ÎI (Жеке кәсіпкер) — өз атымен кәсіп жүргізетін, шектеусіз жеке жауапкершілікке ие және Жеке кәсіпкерлердің бөлек мемлекеттік тізіліміне енгізілген жеке тұлға.
  • Gospodărie țărăneascьă (de fermier) (Шаруа немесе фермер шаруашылығы) — өз жерін өңдейтін отбасылық ауылшаруашылық нысаны, жеке кәсіпкерлермен бірге тіркеледі.
  • Филиал және өкілдік (Филиал және өкілдік) — Молдова немесе шетелдік құқықтық тұлғаның бөлімшелері, Мемлекеттік тізілімге енгізілген, бірақ өздеріне жеке құқықтық тұлға мәртебесі берілмейді.

Коммерциялық емес заңды тұлғалар — asociație obștească (қоғамдық бірлестік), fundație (қор) және instituție privată (жекеменшік мекеме) — коммерциялық емес ұйымдар туралы заңнамаға сәйкес сол органмен тіркеледі және компаниялармен қатар Заңды тұлғалар мемлекеттік тізілімінде көрсетіледі.

Тіркеуден алынатын ақпарат

Негізгі өнім – Мемлекеттік тіркеу реестрінен алынатын үзінді (informație din Registrul de stat), және оның мазмұны Молдованы ерекше ақпараттық етеді. Экстракт заңды тұлғаның атауын немесе жеке кәсіпкердің атын, ұйымның құқықтық нысанын, IDNO мемлекеттік сәйкестендіру нөмірін, тіркеу күнін, тіркелген мекенжайын, әкімшінің атын, жарғылық капиталдың көлемін, серіктестердің аттарын және олардың әрқайсысының қатысу үлесін, негізгі қызмет түрін және пайдалы иелер туралы ақпаратты көрсетеді.

Экстрактілерді агенттіктің e-extras қызметі арқылы онлайн, ASP кеңсесінде жеке өзі немесе үкіметтің MPower платформасы арқылы электрондық рұқсат беру жолымен тапсырыс беруге болады, оларды мемлекеттік MDelivery қызметі арқылы жеткізуге болады. Дайын болу уақыты таңдалған опцияға байланысты бірден үш жұмыс күніне дейін созылады.

Шығарылымнан басқа, тіркеу журналында тіркеу туралы шешім мен кейінгі түзетулерге қатысты шешімдер, тіркелген құрылтай құжаттары және қайта құрылымдау, тоқтату және тарату туралы жазбалар сақталады. Тіркеу – бір терезелі әрекет әрі салықтық жазбаны да қалыптастыратындықтан, IDNO тіркеу жазбасын Мемлекеттік салық қызметімен байланыстырады, онда салық төлеушінің жеке кабинеті тіркелген ақпаратқа қол жеткізуге мүмкіндік береді.

Пайдалы меншік иесі туралы ақпарат заңды мүдде негізінде қолжетімді. № 220/2007 Заңның 34-бабының 2-тармағына сәйкес, пайдалы меншік иесі туралы мәліметтер жеке деректерді қорғау ережелерін сақтай отырып, заңды мүддесін дәлелдеген кез келген жеке немесе заңды тұлғаға қолжетімді және оларды Мемлекеттік тіркелімнен үзінді, құрылтай құжаттары немесе үкіметтік өзара үйлесімділік платформасы арқылы алуға болады. Тіркеу белгілі бір ұйым үшін пайдалы иесі туралы мәліметтерді қамтитынын тіркеу шешімінен, үзіндіден немесе Мемлекеттік салық қызметі сайтындағы салық төлеушінің кабинеті арқылы тексеруге болады. Ұйымдар тіркеу құжаттарын тіркелген мекенжайында қағаз немесе электрондық түрде сақтауға міндетті.

Тіркеу жария етпейтін мәліметтер

Жылдық есептер тіркеудің құрамына кірмейді. Қаржылық есептілік Мемлекеттік қызметтер агенттігіне емес, статистика және салық органдарына ұсынылады, сондықтан Мемлекеттік тіркеу үзіндісінде қаржылық деректер жоқ және одан Молдованың ЖШС-інің есептерін алу мүмкін емес.

Пайдалы меншік иесі туралы мәліметтер ашық іздеуге жатпайды. Қолжетімділік заңды мүдде бар екенін дәлелдеуді талап етеді және ол үзінді немесе өзара әрекеттестік платформасы арқылы жүзеге асырылады, анонимді қоғамдық іздеу арқылы емес, және ол деректерді қорғау ережелерімен шектеледі. Сонымен қатар, акционерлік қоғам үшін акционерлер мемлекеттік тіркеуге емес, бағалы қағаздар жүйесінде жүргізілетін бағалы қағаздар иелерінің тізіліміне енгізіледі, сондықтан АҚ-ның акционерлік құрамын ЖШС серіктестерін анықтайтын тіркеу үзіндісінен алу мүмкін емес.

Шығарылымдар – ақылы өнімдер, олардың тарифтері шұғылдылыққа байланысты өседі, сондықтан жүйелі тексеруге шығын қажет. Тіркеу тек корпоративтік мәртебе туралы ғана мәлімет береді: реттелетін қызметтерге лицензиялар уәкілетті органдармен беріледі, ал салықтық мәртебе Мемлекеттік салық қызметінде расталуы тиіс.

Тіркеуден алынатын құжаттар

  • Мемлекеттік тіркеу тізілімінен үзінді (Extras din Registrul de stat) — негізгі ресми құжат: атауы, құқықтық нысаны, IDNO, тіркеу күні, орналасқан жері, әкімшісі, жарғылық капитал, серіктестер және олардың қатысу үлестері, негізгі қызметі және пайдалы иесі туралы ақпарат. Банктер, нотариустар, тендерлер және келісімшарттар үшін стандартты құжат.
  • Decizia de înregistrare (Тіркеу туралы шешім) — ұйымды тіркеу туралы тіркеушінің шешімі және әрбір кейінгі өзгеріс бойынша сәйкес шешімдер; бұл сондай-ақ пайдалы иесі туралы мәліметтерді алуға болатын құжаттардың бірі.
  • Құрылтай құжаттары (Constituent documents) — тіркелген жарғы немесеқұрылтай шарты, онда ұйымның мақсаттары, капиталы, жалпы жиналыстың және басқарушының өкілеттіктері, қатысу үлестерін беру ережелері көрсетілген.
  • Тіркелген түзетулер туралы ақпарат (Information on registered amendments) — атау, орналасқан жер, капитал, қызмет түрі, басқарушы және серіктестер туралы өзгерістердің жазбасы, белгілі бір күні ұйым атынан кімнің міндеттемелер жасауға өкілетті болғанын анықтау үшін қолданылады.
  • Филиал немесе өкілдікті тіркеу туралы куәлік (Certificate on the registration of a branch or representative office) — Молдова немесе шетелдік құқықтық тұлғаның бөлімшесін тіркеу және оны атынан өкілдік етуге уәкілетті тұлғаның мәліметтері.
  • Жеке кәсіпкер немесе шаруа қожалығы туралы құжаттар (Documents on an individual entrepreneur or peasant household) — жеке кәсіпкерлерге арналған бөлек тізілімде сақталатын тіркеу және мәліметтер.
  • Пайда алушылар туралы ақпарат (Beneficial owner information) — үзінді, құрылтай құжаттары немесе өзара әрекеттесу платформасы арқылы заңды мүддесін дәлелдеген тұлғаға ұсынылады.
  • Қайта құру және ликвидация құжаттары (Reorganisation and liquidation documents) — бірігу, бөліну, түрлендіру, қызметті тоқтату немесе тіркеуден шығару туралы шешімдер мен жазбалар және олардың әрқайсысының күні.
  • Уақытша есепке алу құжаттары — Ниструдың сол жағалауындағы билік органдарымен тіркелген экономикалық агенттерге қатыстыжәне Мемлекеттік тізілімдеуақытша есепке алынғанқұжаттар.

Жиі қойылатын сұрақтар

Молдовада ресми кәсіпкерлік тізілім деген не?

Бұл 220/2007 нөмірлі Заңға сәйкес Қоғамдық қызметтер агенттігі жүргізетін Заңды тұлғалардың мемлекеттік тізілімі мен Жеке кәсіпкерлердің мемлекеттік тізілімі. Тіркеу және үзінділер asp.gov.md сайтында және үкіметтік қызметтер порталы арқылы жүзеге асырылады.

IDNO дегеніміз не?

Тіркеу кезінде ұйымға берілетін мемлекеттік сәйкестендіру нөмірі. Ол ұйымды Мемлекеттік тізілімде анықтайды және бір мезгілде оның салықтық коды ретінде қызмет етеді, сондықтан бірдей нөмір тіркеу, салық және кеден тіркелімдерінде көрсетіледі.

Тіркеу қанша уақыт алады?

Өтініш берілген жұмыс күнінен кейінгі 24 жұмыс сағаты ішінде, төрт сағаттық жеделдетілген нұсқасы бар. Содан кейін тіркеуші деректерді салықтық, статистикалық, медициналық сақтандыру және әлеуметтік сақтандыру тіркеулеріне автоматты түрде жібереді.

Молдовалық үзінді компанияның кімге тиесілі екенін көрсетеді ме?

ЖШС үшін – иә: үзіндіде серіктестер мен әрқайсысының қатысу үлесі көрсетіледі. Сондай-ақ онда пайдалы иелер туралы ақпарат бар, ол № 220/2007 Заңның 34(2)-бабына сәйкес заңды мүддесін дәлелдеген адамға қолжетімді.

Молдова компанияларының есептіліктері жария ма?

Жоқ. Қаржылық есептілік статистика және салық органдарына беріледі, Қоғамдық қызметтер агенттігіне емес, ал Мемлекеттік тіркеу үзіндісінде қаржылық деректер жоқ.

Транснистриада тіркелген компанияны тізілімнен табуға бола ма?

Кейде бөлек тәртіппен. Қоғамдық қызметтер агенттігі Нistru өзенінің сол жағалауындағы билік органдары тіркеген экономикалық агенттерді уақытша тіркеу және олардың деректерін Мемлекеттік тізілімге енгізу тәртібін жүзеге асырады.

Дереккөздер

Түйінді сөздер

Молдова бизнес-тізілімі, Молдова компаниялар тізілімі, Заңды тұлғалардың мемлекеттік тізілімі, Қоғамдық қызметтер агенттігі, IDNO Moldova, Молдовадағы заңды формалар, Молдовадағы жауапкершілігі шектеулі серіктестік (ЖШС), ашық акционерлік қоғам, Молдовадағы компания құжаттары, Мемлекеттік тізілімнен үзінді, Молдовадағы пайдалы иесі, электрондық үзінді