Indijā nav vienota uzņēmumu reģistra. Uzņēmumus un sabiedrības ar ierobežotu atbildību valsts mērogā reģistrē Uzņēmumu reģistrators (कंपनी रजिस्ट्रार), kas ir likumā noteiktā iestāde, kura darbojas Korporatīvo lietu ministrijas (कॉर्पोरेट कार्य मंत्रालय) pakļautībā, izmantojot elektronisko reģistrācijas sistēmu MCA21. Partnerības uzņēmumus atsevišķi reģistrē katras štata Uzņēmumu reģistrators, savukārt individuālie komersanti netiek iekļauti nevienā uzņēmumu reģistrā. Galvenos uzņēmumu datus var bez maksas meklēt MCA portālā, savukārt iesniegtos dokumentus var apskatīt, izmantojot maksas pārskatīšanas un apliecinātu kopiju pakalpojumus.

Oficiālais uzņēmumu reģistrs Indijā

Uzņēmumu reģistru uztur Uzņēmumu reģistrators (RoC) — company registrar — iestāde, kas izveidota saskaņā ar 2013. gada Uzņēmumu likumu un ko pārvalda Korporatīvo lietu ministrija. Katram štatam vai štatu grupai un Savienības teritorijām ir savs Uzņēmumu reģistrators, kuru pārrauga reģionālie direktori, taču visi dati tiek ievadīti vienā valsts elektroniskajā reģistrā, ko uztur, izmantojot MCA21 sistēmu. Pašreizējā publiskā saskarne ir MCA V3 portāls www.mca.gov.in.

Uzņēmuma nosaukuma rezervēšana un reģistrācija ir centralizēta: Centrālais reģistrācijas centrs (CRC) apstrādā reģistrācijas pieteikumus visā valstī, tādējādi jauns uzņēmums tiek izveidots, izmantojot vienotu valsts kanālu, un tikai pēc tam nonāk attiecīgā reģistratora jurisdikcijā turpmākajai dokumentācijas iesniegšanai.

Indijā ir viens reģistrs gan uzņēmumiem, gan sabiedrībām ar ierobežotu atbildību. Tas pats Uzņēmumu reģistrators reģistrē juridiskās personas saskaņā ar 2013. gada Uzņēmumu likumu un 2008. gada Sabiedrību ar ierobežotu atbildību likumu, piešķirot uzņēmumiem korporatīvo identifikācijas numuru (CIN), sabiedrībām ar ierobežotu atbildību — LLP identifikācijas numuru (LLPIN), reģistrētiem ārvalstu uzņēmumiem — ārvalstu uzņēmuma reģistrācijas numuru (FCRN) un ārvalstu sabiedrībām ar ierobežotu atbildību — FLLPIN. Bezmaksas pamatdatu meklēšana abiem ir pieejama MCA pamatdatu datu bāzē.

Tā kā Indija ir federācija, nereģistrētas un savstarpējās uzņēmējdarbības formas tiek reģistrētas citos reģistros:

  • Partnerības uzņēmumi — reģistrēti attiecīgās pavalsts uzņēmumu reģistratūrā saskaņā ar 1932. gada Indijas Partnerības likuma 58.–59. pantu. Reģistrācija ir brīvprātīga, un katra pavalsts uztur savu reģistru un portālu; nav valsts mēroga uzņēmumu reģistra.
  • Individuālie komersanti (individuālie uzņēmēji) — individuālo komersantu reģistra nav. Individuālo uzņēmējdarbību apliecina nodokļu un licenču reģistrācijas. Mikro, mazie un vidējie uzņēmumi, tostarp individuālie komersanti, var bez maksas reģistrēties Udyam reģistrā Mikro, mazo un vidējo uzņēmumu ministrijā vietnē udyamregistration.gov.in, taču šī ir reģistrācija atbalsta shēmā, nevis uzņēmumu reģistrā.
  • Kooperatīvi — reģistrēti pie štatu kooperatīvu reģistratoriem vai pie Centrālā reģistratora saskaņā ar 2002. gada Daudzštatu kooperatīvu likumu.
  • Biedrības un sabiedriskie fondi — reģistrēti saskaņā ar 1860. gada Biedrību reģistrācijas likumu vai štatu likumdošanu par fondiem, iestādēs, kas nav Uzņēmumu reģistrs.

Juridiskās formas, kuras var reģistrēt Indijā

2013. gada Uzņēmumu likums un 2008. gada Ierobežotas atbildības partnerības likums ir pieņemti angļu valodā, kas ir Savienības oficiālā valoda, tāpēc Indijas juridisko formu oficiālie nosaukumi ir turpmāk norādītie angļu valodas nosaukumi; ministrijas hindi valodas portālā tiek izmantoti hindi valodas ekvivalenti. 1956. gada Uzņēmumu likums ir zaudējis spēku, tāpēc tā terminoloģija (piemēram, „uzskatāms par akciju sabiedrību”) vairs neapraksta šodien pieejamo juridisko formu.

Saskaņā ar 2013. gada Uzņēmumu likumu reģistrētās juridiskās formas:

  • Privāta sabiedrība ar ierobežotu atbildību (Pvt. Ltd.) — 2. panta 68. punkts; ierobežota atbildība, vismaz divi dalībnieki un ne vairāk kā 200, akciju nodošana ierobežota ar statūtiem. Standarta uzņēmuma veids gan vietējiem, gan ārvalstu īpašniekiem.
  • Akciju sabiedrība (Ltd.) — 2. panta 71. punkts; vismaz septiņi dalībnieki un trīs direktori, var piedāvāt vērtspapīrus sabiedrībai un tikt kotēta biržā.
  • Vienpersonas sabiedrība (OPC) — 2. panta 62. punkts; privāta sabiedrība ar vienu dalībnieku, kurš ieceļ savu pēcteci. Nodrošina individuālajam uzņēmējam ierobežotu atbildību un uzņēmuma statusu.
  • Akciju sabiedrība — dalībnieku atbildība ir ierobežota līdz nesamaksātajai summai par turētajām akcijām; parasta kapitāla struktūra gan privātajiem, gan publiskajiem uzņēmumiem.
  • Sabiedrība ar garantiju — 2. panta 21. punkts; dalībnieki apņemas iemaksāt fiksētu summu likvidācijas gadījumā. To var dibināt ar vai bez akciju kapitāla, un tā ir tipiska asociācijām, klubiem un profesionālajām organizācijām.
  • Sabiedrība ar neierobežotu atbildību — 2. panta 92. punkts; dalībnieki uzņemas neierobežotu atbildību par sabiedrības parādiem. Juridiska persona, taču praksē tiek izmantota reti.
  • 8. panta sabiedrība — bezpeļņas sabiedrība, kas veicina tirdzniecību, mākslu, zinātni, izglītību, labdarību vai līdzīgus mērķus; tai nepieciešama reģistratora izsniegta licence, un tā nedrīkst sadalīt peļņu dalībniekiem.
  • „Nidhi” sabiedrība — 406. pants; publiska sabiedrība, kas izveidota tās dalībnieku savstarpējai labklājībai un kurai ir atļauts pieņemt noguldījumus un izsniegt aizdevumus tikai saviem dalībniekiem.
  • Ražotāju sabiedrība — XXI-A daļa (378.A–378.ZU pants); pieder un to kontrolē primārie ražotāji, piemēram, lauksaimnieki vai amatnieki, lai ražotu, novāktu, pārstrādātu un tirgotu savu produkciju.
  • Valsts sabiedrība — 2. panta 45. punkts; sabiedrība, kurā vismaz 51 % no apmaksātā akciju kapitāla pieder Savienībai vai kādas štata valdībai.
  • Ārvalstu sabiedrība — 2. panta 42. punkts; ārpus Indijas reģistrēta organizācija, kurai ir darbības vieta Indijā. Tā reģistrē savus datus reģistratorā un saņem FCRN, un praksē darbojas kā sadarbības birojs, filiāle vai projekta birojs ar Indijas Rezerves bankas atļauju.

Saskaņā ar 2008. gada Ierobežotas atbildības partnerības likumu reģistrētās formas:

  • Sabiedrība ar ierobežotu atbildību (LLP) — juridiska persona, kurā partneru atbildība ir ierobežota un iekšējās attiecības regulē LLP līgums. Nepieciešami vismaz divi norīkoti partneri, no kuriem viens ir Indijas rezidents.
  • Ārvalstu LLP (FLLP) — ārpus Indijas izveidota LLP, kas Indijā izveido darbības vietu; tā reģistrē savus datus reģistratorā un saņem FLLPIN.

Organizācijas, kas nav iekļautas uzņēmumu reģistrā:

  • Partnerības uzņēmums — 1932. gada Indijas Partnerības likums; divi vai vairāki partneri ar neierobežotu solidāro atbildību. Reģistrācija Valsts uzņēmumu reģistrā ir brīvprātīga, taču nereģistrēts uzņēmums saskaņā ar likuma 69. pantu nevar tiesā izpildīt līgumiskas prasības.
  • Individuālais komersants — nav atsevišķas juridiskās personas statusa un nav reģistrācijas; īpašnieks ir personīgi atbildīgs par visām saistībām.
  • Hindu nedalītās ģimenes (HUF) uzņēmums — uz ģimeni balstīta uzņēmuma forma, kas atzīta galvenokārt nodokļu nolūkos un ko vada karta; tā netiek reģistrēta kā uzņēmums.
  • Kooperatīvs, biedrība un sabiedriskais fonds — savstarpējās un bezpeļņas organizācijas, kas reģistrētas valsts vai centrālajās iestādēs, izņemot Uzņēmumu reģistru.

Reģistrā pieejamā informācija

Pamatdatu pakalpojums ļauj bez maksas meklēt uzņēmumus un LLP pēc nosaukuma, pēc CIN vai LLPIN, kā arī pēc reģistratora biroja vai štata. Par katru uzņēmumu tiek parādīts reģistrētais nosaukums, CIN vai LLPIN, reģistrācijas datums, Uzņēmumu reģistra birojs, uzņēmuma klase, kategorija un apakškategorija, pamatkapitāls un apmaksātais kapitāls, reģistrācijas adrese un e-pasts, informācija par to, vai uzņēmums ir kotēts biržā, pēdējās ikgadējās akcionāru sapulces datums un pēdējā iesniegtā bilance, kā arī pašreizējais statuss — aktīvs, neaktīvs, likvidācijas procesā, apvienots vai likvidēts.

Paralēla meklēšana aptver direktorus un norīkotos partnerus, parādot vārdus, direktora identifikācijas numurus (DIN) vai norīkotā partnera identifikācijas numurus (DPIN), iecelšanas datumus un citus uzņēmumus, kuros šī pati persona ieņem amatu. Portāls publicē arī uz uzņēmuma aktīviem reģistrēto apgrūtinājumu reģistru saskaņā ar 2013. gada Uzņēmumu likuma 77. pantu, kā arī parakstītāju datus.

Papildu pārbaudes rīki ir pieejami bez maksas: iespēja pārbaudīt, vai uzņēmuma vai LLP nosaukums ir pieejams, atrast CIN vai LLPIN, noskaidrot DIN statusu, pārbaudīt direktora DIN un PAN kombināciju, kā arī apskatīt to uzņēmumu un direktoru sarakstu, pret kuriem ir uzsākta kriminālvajāšana. Apkopotie datu kopumi un ikmēneša informācijas biļeteni tiek publicēti ministrijas sadaļā „Dati un ziņojumi”.

Papildus bezmaksas datiem visi uzņēmuma iesniegtie dokumenti ir daļa no publiskā reģistra un tos var apskatīt, izmantojot pakalpojumu „View Public Documents” (Aps katīt publiskos dokumentus) pēc reģistrēšanās portālā — dibināšanas dokumenti, statūti, gada pārskati, finanšu pārskati, ķīlas reģistrācijas dokumenti un paziņojumi par izmaiņām direktoru sastāvā vai reģistrētajā birojā.

Ko reģistrs neatklāj

Faktisko īpašnieku nav iespējams atklāti meklēt. Saskaņā ar 2013. gada Uzņēmumu likuma 90. pantu un 2018. gada Uzņēmumu (būtisko faktisko īpašnieku) noteikumiem būtiskais faktiskais īpašnieks paziņo savu līdzdalību uzņēmumā, aizpildot veidlapu BEN-1, uzņēmums to paziņo reģistratoram, aizpildot veidlapu BEN-2, un uzņēmums savā reģistrācijas adresē uztur būtisko faktisko īpašnieku reģistru, aizpildot veidlapu BEN-3, kur to var apskatīt dalībnieki. Nav pieejama bezmaksas publiska faktisko īpašnieku meklēšana, kas būtu salīdzināma ar pamatdatu skatu.

Finanšu pārskati un gada pārskati ir publiski pieejami, taču tikai ar tālāk aprakstīto dokumentu pakalpojumu starpniecību — tie neparādās bezmaksas pamatdatu izvilkumā. Personas identifikācijas dokumenti, kas apliecina DIN pieteikumu, kā arī iekšējie reģistri, kurus uzņēmumam ir jāved pašam (piemēram, dalībnieku reģistrs saskaņā ar 88. pantu), nav pieejami reģistratūrā. Ja iesniegtais dokuments vēl nav digitalizēts, tas ir jāpieprasa kā skenēts dokuments, nevis jāapskata tiešsaistē.

Dokumenti, kurus var iegūt no reģistra

Dokumentus pasūta, izmantojot ministrijas dokumentu pakalpojumus: „View Public Documents” (Apskatīt publiskos dokumentus) — dokumentu pārbaudei, „Get Certified Copies” (Saņemt apliecinātas kopijas) — apliecinātiem izvilkumiem un „Request for Scanned Documents” (Pieprasīt skenētus dokumentus) — vecākiem papīra dokumentiem. Apliecinātas kopijas, kas izsniegtas saskaņā ar 2013. gada Uzņēmumu likuma 399. pantu, ir pieņemamas kā pierādījumi.

  • Reģistrācijas apliecība (veidlapa INC-11) — pierādījums tam, ka uzņēmums pastāv likumīgi, kurā norādīts tā nosaukums, CIN un reģistrācijas datums. Tiek izmantota banku darījumos, konkursos, nodokļu reģistrācijā un pārrobežu darījumos.
  • Reģistrācijas apliecība pēc nosaukuma maiņas (veidlapa INC-25) — apliecina uzņēmuma nosaukuma maiņu un saglabā identitātes pēctecību līgumiem, kas parakstīti ar iepriekšējo nosaukumu.
  • Dibināšanas līgums un statūti — dibināšanas dokumenti, kuros noteikti mērķi, kapitāla struktūra, dalībnieku atbildība un iekšējās pārvaldības noteikumi. Nepieciešami, lai veiktu pārbaudi un apstiprinātu parakstīšanas pilnvaras.
  • Gada pārskats (veidlapa MGT-7 vai MGT-7A vienpersonas un mazajiem uzņēmumiem) — ikgadējs pārskats par dalībniekiem, akciju sadalījumu, valdes locekļiem, kapitālu un izmaiņām gada laikā.
  • Finanšu pārskati (veidlapas AOC-4, AOC-4 XBRL un AOC-4 CFS) — bilance, peļņas un zaudējumu pārskats, naudas plūsmas pārskats, valdes ziņojums un revidenta ziņojums, ieskaitot konsolidētos pārskatus, ja pastāv uzņēmumu grupa. Standarta avots kredītspējas un darījumu partnera novērtēšanai.
  • Informācija par valdes locekļiem un izmaiņām (veidlapa DIR-12) — valdes locekļu un galveno vadības personāla iecelšana, atkāpšanās un amatu maiņa.
  • Apgrūtinājumu dokumenti un apgrūtinājumu reģistrs (veidlapas CHG-1, CHG-4, CHG-9) — uzņēmuma aktīvu apgrūtinājumu izveide, grozīšana un dzēšana, ieskaitot apgrūtinājumus, kas nodrošina obligācijas. Neaizstājams aizdevējiem un pircējiem, kuri pārbauda apgrūtinājumus.
  • LLP dokumenti — dibināšanas dokuments (FiLLiP), LLP līgums un tā grozījumi (veidlapa Nr. 3), gada pārskats (veidlapa Nr. 11) un konta un maksātspējas pārskats (veidlapa Nr. 8), kas kopā atspoguļo partnerus, ieguldījumus un finanšu stāvokli.
  • Ārvalstu uzņēmumu reģistrācijas dokumenti (veidlapas FC-1, FC-2, FC-3 un FC-4) — ārvalstu uzņēmuma, kura darbības vieta atrodas Indijā, dati, grozītie dokumenti, pārskati un gada pārskats.
  • Lēmumu un citu iesniegto veidlapu apliecinātas kopijas — jebkuru publiski pieejamu dokumentu var pieprasīt apliecinātā veidā, piemēram, lēmumus par kapitāla palielināšanu, reģistrācijas adreses maiņu vai revidenta iecelšanu.

Bieži uzdotie jautājumi

Kāds ir oficiālais uzņēmumu reģistrs Indijā?

Tas ir uzņēmumu un LLP reģistrs, ko uztur Uzņēmumu reģistrators (कंपनी रजिस्ट्रार) Korporatīvo lietu ministrijas pakļautībā, kas tiek uzturēts elektroniski, izmantojot MCA21 sistēmu, un publicēts MCA V3 portālā www.mca.gov.in.

Vai Indijas uzņēmumu reģistrā var veikt bezmaksas meklēšanu?

Jā, attiecībā uz pamatinformāciju. Pakalpojums „Master Data” bez maksas un bez nepieciešamības pieteikties sniedz informāciju par uzņēmumiem un LLP, direktoru datiem, apgrūtinājumu reģistru un parakstītāju datiem. Lai apskatītu vai iegūtu iesniegtos dokumentus, ir nepieciešama reģistrācija portālā un noteiktās pakalpojuma maksas samaksa.

Vai Indijas uzņēmumu finanšu pārskati ir publiski pieejami?

Jā. Uzņēmumi iesniedz savus finanšu pārskatus reģistratoram AOC-4 veidlapā un gada pārskatus MGT-7 veidlapā, un abi šie dokumenti ir daļa no publiskā reģistra, ko var apskatīt vai iegūt kā apliecinātas kopijas. Tie netiek parādīti bezmaksas pamatdatu izrakstā.

Vai reģistrā ir iekļauti individuālie komersanti un personālsabiedrības?

Nē. Individuālie komersanti netiek reģistrēti kā uzņēmumi, savukārt personālsabiedrības tiek reģistrētas — pēc izvēles — attiecīgās pavalsts Uzņēmumu reģistrā saskaņā ar 1932. gada Indijas Personālsabiedrību likumu, nevis Uzņēmumu reģistrā.

Vai es varu atrast Indijas uzņēmuma faktisko īpašnieku?

Neveicot atklātu meklēšanu. Reģistrētie akcionāri un direktori ir redzami, un nozīmīgie faktiskie īpašnieki tiek paziņoti uzņēmumam un reģistrēti reģistrā, aizpildot veidlapu BEN-2, taču nozīmīgo faktisko īpašnieku reģistrs tiek glabāts uzņēmuma reģistrācijas adresē un ir pieejams tikai dalībniekiem, nevis plašākai sabiedrībai.

Kur ārvalstu uzņēmums reģistrējas Indijā?

Uzņēmumu reģistrā, iesniedzot veidlapu FC-1 trīsdesmit dienu laikā pēc uzņēmējdarbības vietas izveides Indijā; pēc tam tas saņem ārvalstu uzņēmuma reģistrācijas numuru un iesniedz gada pārskatus un deklarācijas veidlapās FC-3 un FC-4. Lai izveidotu pārstāvniecību, filiāli vai projektu biroju, papildus ir nepieciešama Indijas Rezerves bankas atļauja.

Avoti

Atslēgvārdi

Indijas uzņēmumu reģistrs, Indijas uzņēmumu reģistrācija, Indijas Uzņēmumu reģistra iestāde, portāls MCA21, MCA pamatdati, uzņēmējdarbības formas Indijā, sabiedrība ar ierobežotu atbildību Indijā, LLP Indijā, uzņēmuma dokumenti Indijā, reģistrācijas apliecība Indijā, Indijas uzņēmumu reģistra iestāde, CIN numurs Indijā