Uzņēmumus Moldovā reģistrē Agenția Servicii Publice (Sabiedrisko pakalpojumu aģentūra), kas saskaņā ar Likumu Nr. 220/2007 uztur Registrul de stat al persoanelor juridice (Valsts juridisko personu reģistru) un Registrul de stat al întreprinzătorilor individuali (Valsts individuālo uzņēmēju reģistru). Reģistrācija notiek saskaņā ar „vienas loga” principu, tiek pabeigta divdesmit četrās darba stundās un uzņēmumam piešķir IDNO, kas vienlaikus kalpo arī par nodokļu kodu. Moldovā ir salīdzinoši atklāta informācija par īpašumtiesībām: standarta reģistra izrakstā ir norādīti dalībnieki, to dalības daļas un faktiskie īpašnieki, un informāciju par pēdējiem var saņemt ikviens, kurš pierāda leģitīmu interesi.

Oficiālais uzņēmumu reģistrs Moldovā

Reģistrators ir Agenția Servicii Publice (ASP — Sabiedrisko pakalpojumu aģentūra), tīmekļa vietne asp.gov.md, kas darbojas saskaņā ar Likumu Nr. 220/2007 par juridisko personu un individuālo uzņēmēju valsts reģistrāciju. Tā vienlaikus uztur divus valsts reģistrus — vienu juridiskajām personām un otru individuālajiem uzņēmējiem — un reģistrē gan Moldovas juridisko personu filiāles, gan ārvalstu juridisko personu filiāles.

Reģistrācija notiek saskaņā ar „vienas loga” principu. Tā tiek pabeigta divdesmit četrās darba stundās, skaitot no nākamās darba dienas pēc pieteikuma iesniegšanas, ar iespēju izmantot paātrināto četru stundu procedūru, un reģistrācijas iestāde pēc tam elektroniski nosūta datus, lai uzņēmums tiktu automātiski reģistrēts nodokļu, statistikas, veselības apdrošināšanas un sociālās apdrošināšanas vajadzībām. Pēc apstiprināšanas pieteikuma iesniedzējs saņem reģistrācijas lēmumu, dibināšanas dokumentus, izrakstu no Valsts reģistra un zīmogu, un uzņēmumam tiek piešķirts IDNO (valsts identifikācijas numurs), kas vienlaikus kalpo arī par tā nodokļu kodu.

Tādējādi Moldovā pastāv atsevišķi reģistri juridiskajām personām un individuālajiem uzņēmējiem, taču abus uztur viena un tā pati iestāde, abos tiek ievērota viena un tā pati procedūra, un meklēšana tajos notiek vienādi. Ne komerciālās organizācijas — sabiedriskās apvienības, fondi un privātās iestādes — arī reģistrē ASP saskaņā ar tiesību aktiem par nekomerciālajām organizācijām, nevis saskaņā ar vispārējiem uzņēmumu noteikumiem.

Ir vērts pieminēt vienu Moldovai raksturīgu pakalpojumu: ASP nodrošina to ekonomisko dalībnieku provizorisku reģistrēšanu, kurus reģistrējušas iestādes Nistru upes kreisajā krastā, tostarp veicot grozījumus valsts reģistrā ievadītajos datos. Tādējādi uzņēmumi no šīs teritorijas nevis vienkārši nav iekļauti reģistrā, bet tos var iekļaut tajā, izmantojot atsevišķu provizorisku procedūru, kas ir svarīgi, pārbaudot pretpusi no Piedņestras.

Juridiskās formas, kuras var reģistrēt Moldovā

Pieejamās formas atbilst Civillikumam un tiesību aktiem par uzņēmējdarbību un uzņēmumiem, un sabiedrībām ar ierobežotu atbildību un akciju sabiedrībām ir atsevišķi statūti.

Komerciālie uzņēmumi:

  • Societate cu răspundere limitată, SRL (sabiedrība ar ierobežotu atbildību) — visizplatītākā uzņēmuma forma Moldovā. Kapitāls ir sadalīts līdzdalības daļās, kuras nav brīvi pārvedamas, dalībnieki atbild tikai līdz savas iemaksas apmērā, un sabiedrību var dibināt viens dalībnieks.
  • „Societate pe acțiuni”, SA (akciju sabiedrība) — kapitāls ir sadalīts akcijās, akcionāri atbild tikai ar savām akcijām; šī forma ir obligāta bankām, apdrošinātājiem un citiem regulētiem uzņēmumiem, kā arī tiek izmantota, lai piesaistītu kapitālu tirgū.
  • „Societate în nume colectiv”, SNC (pilnsabiedrība) — dalībnieki veic uzņēmējdarbību ar kopīgu nosaukumu un atbild par sabiedrības saistībām ar visu savu mantu.
  • Societate în comandită, SC (komandītsabiedrība) — apvieno dalībniekus ar neierobežotu atbildību, kuri vada uzņēmējdarbību, un komanditārus, kuru risks ir ierobežots ar viņu ieguldījumu.

Kooperatīvās un sabiedriskās formas:

  • Cooperativă de producție (ražošanas kooperatīvs) — dalībnieku īpašumā esošs uzņēmums, kurā dalībnieki piedalās, ieguldot savu darbu.
  • Cooperativă de întreprinzător (Uzņēmējdarbības kooperatīvs) — kooperatīvs, kura dalībnieki paši ir uzņēmumi un kas izveidots, lai apmierinātu to kopējās ekonomiskās vajadzības.
  • Întreprindere de stat un Întreprindere municipală (valsts uzņēmums un pašvaldības uzņēmums) — uzņēmumi, kas dibināti uz valsts vai pašvaldības īpašuma pamata un ko vada dibinātāja vārdā.

Organizācijas formas bez juridiskās personas statusa:

  • Întreprinzător individual, ÎI (Individuālais uzņēmējs) — fiziska persona, kas veic uzņēmējdarbību savā vārdā, ir personīgi atbildīga bez ierobežojumiem un ir reģistrēta atsevišķā Individuālo uzņēmēju valsts reģistrā.
  • Gospodărie țărănească (de fermier) (Lauksaimnieka saimniecība) — lauksaimniecības forma ģimenei, kas apstrādā savu zemi, reģistrēta kopā ar individuālajiem uzņēmējiem.
  • Filială și reprezentanță (filiāle un pārstāvniecība) — Moldovas vai ārvalstu juridiskas personas struktūrvienības, kas reģistrētas Valsts reģistrā, bet kurām nav pašām juridiskās personas statusa.

Nekomerciālas juridiskas personas — „asociație obștească” (sabiedriskā apvienība), „fundație” (fonds) un „instituție privată” (privāta iestāde) — reģistrē tā pati iestāde saskaņā ar likumdošanu par nekomerciālām organizācijām, un tās ir iekļautas Valsts juridisko personu reģistrā kopā ar uzņēmumiem.

Reģistrā pieejamā informācija

Galvenais produkts ir „extras (informație) din Registrul de stat” (izraksts no Valsts reģistra), un tieši tā saturs padara Moldovu neparasti informatīvu. Izrakstā norādīts juridiskās personas nosaukums vai individuālā uzņēmēja vārds un uzvārds, organizācijas juridiskā forma, valsts identifikācijas numurs (IDNO), reģistrācijas datums, reģistrētā atrašanās vieta, vadītāja vārds un uzvārds, akciju kapitāla apmērs, dalībnieku vārdi un uzvārdi, kā arī katra dalībnieka līdzdalības daļa, galvenais darbības veids un informācija par faktiskajiem īpašniekiem.

Izrakstus var pasūtīt tiešsaistē, izmantojot aģentūras pakalpojumu „e-extras”, klātienē ASP birojā vai ar elektronisku pilnvarojumu, izmantojot valdības platformu „MPower”, un piegāde ir pieejama, izmantojot valsts pakalpojumu „MDelivery”. Izpildes termiņš ir no tūlītēja līdz trim darba dienām atkarībā no izvēlētās iespējas.

Papildus izrakstam reģistrā tiek glabāts reģistrācijas lēmums un lēmumi par turpmākiem grozījumiem, reģistrētie dibināšanas dokumenti, kā arī dati par reorganizāciju, darbības apturēšanu un likvidāciju. Tā kā reģistrācija ir „vienas loga” procedūra, kas vienlaikus izveido arī nodokļu reģistru, IDNO saista reģistra ierakstu ar Valsts nodokļu dienestu, kur nodokļu maksātāja personīgajā kabinetā ir pieejama viņa reģistrētā informācija.

Informācijapar faktisko īpašnieku ir pieejama, pamatojoties uz leģitīmām interesēm. Saskaņā ar Likuma Nr. 220/2007 34. panta 2. punktu dati par faktisko īpašnieku ir pieejami jebkurai fiziskai vai juridiskai personai, kas pierāda leģitīmas intereses, ievērojot personas datu aizsardzības noteikumus, un tos var iegūt, izmantojot izrakstu no Valsts reģistra, dibināšanas dokumentus vai valdības sadarbspējas platformu. To, vai reģistrā ir dati par konkrētas vienības faktisko īpašnieku, var pārbaudīt, izmantojot reģistrācijas lēmumu, izrakstu vai nodokļu maksātāja personīgo kontu Valsts nodokļu dienesta tīmekļa vietnē. Vienībām reģistrācijas dokumenti jāglabā to reģistrācijas adresē papīra vai elektroniskā formā.

Ko reģistrs neatklāj

Gada pārskati nav reģistra sastāvdaļa. Finanšu pārskati tiek iesniegti statistikas un nodokļu iestādēm, nevis Valsts pakalpojumu aģentūrai, tāpēc Valsts reģistra izrakstā nav iekļauti finanšu dati, un no tā nevar iegūt Moldovas SRL pārskatus.

Faktiskā īpašumtiesība nav publiski pieejama informācija. Piekļuvei ir nepieciešams pierādīt leģitīmu interesi, un tā tiek īstenota, izmantojot izrakstu vai sadarbspējas platformu, nevis veicot anonīmu publisku meklēšanu, un to ierobežo datu aizsardzības noteikumi. Turklāt akciju sabiedrības (SA) gadījumā akcionāri tiek reģistrēti vērtspapīru turētāju reģistrā, ko uztur vērtspapīru sistēmā, nevis Valsts reģistrā, tāpēc SA akcionāru sastāvu nevar noskaidrot no reģistra izraksta tādā pašā veidā kā SRL dalībniekus.

Izraksti ir maksas pakalpojumi, kuru tarifi pieaug atkarībā no steidzamības, tādēļ sistemātiskai pārbaudei ir savas izmaksas. Turklāt reģistrs sniedz informāciju tikai par uzņēmuma statusu: licences regulētajām darbībām izsniedz kompetentās iestādes, un nodokļu stāvoklis jāapstiprina Valsts nodokļu dienestā.

Dokumenti, ko var iegūt no reģistra

  • „Extras din Registrul de stat” (izraksts no Valsts reģistra) — galvenais oficiālais dokuments: nosaukums, juridiskā forma, IDNO, reģistrācijas datums, juridiskā adrese, vadītājs, pamatkapitāls, dalībnieki un to līdzdalības daļas, galvenā darbības joma un informācija par faktisko īpašnieku. Standarta dokuments bankām, notāriem, konkursiem un līgumiem.
  • „Decizia de înregistrare” (Reģistrācijas lēmums) — reģistratora lēmums, ar kuru uzņēmums tika reģistrēts, un attiecīgie lēmumi par katru turpmāko grozījumu; tas ir arī viens no dokumentiem, no kuriem var iegūt informāciju par faktisko īpašnieku.
  • Dibināšanas dokumenti (Actele de constituire) — reģistrētie statūti, kuros noteikts uzņēmuma darbības mērķis, kapitāls, kopsapulces un vadītāja pilnvaras, kā arī noteikumi par līdzdalības daļu nodošanu.
  • Informație privind modificările înregistrate (Informācija par reģistrētajām izmaiņām) — ieraksts par izmaiņām nosaukumā, juridiskajā adresē, kapitālā, darbības jomā, vadītāja un dalībnieku sastāvā, ko izmanto, lai noteiktu, kuras personas konkrētā datumā varēja uzņemties saistības uzņēmuma vārdā.
  • Certificat privind înregistrarea filialei sau reprezentanței (Sertifikāts par filiāles vai pārstāvniecības reģistrāciju) — Moldovas vai ārvalstu juridiskas personas struktūrvienības reģistrācija un datu par personu, kas pilnvarota rīkoties tās vārdā.
  • Documente privind întreprinzătorul individual sau gospodăria țărănească (Dokumenti par individuālo uzņēmēju vai lauku saimniecību) — reģistrācija un dati, kas glabājas atsevišķā individuālo uzņēmēju reģistrā.
  • Informație privind beneficiarii efectivi (Informācija par faktiskajiem īpašniekiem) — tiek sniegta, izsniedzot izrakstu, uzrādot dibināšanas dokumentus vai izmantojot sadarbspējas platformu personai, kas pierāda likumīgas intereses.
  • Documente privind reorganizarea și lichidarea (Dokumenti par reorganizāciju un likvidāciju) — lēmumi un ieraksti, kas apliecina apvienošanos, sadalīšanu, pārveidošanu, darbības apturēšanu vai izslēgšanu no reģistra, kā arī katra no šiem notikumiem datums.
  • Documente privind luarea la evidență provizorie (Pagaidu reģistrācijas dokumenti) — dokumenti, kas attiecas uz Nistru upes kreisajā krastā esošo iestāžu reģistrētiem ekonomiskajiem subjektiem, kuri ir provizoriski reģistrēti Valsts reģistrā.

Bieži uzdotie jautājumi

Kāds ir oficiālais uzņēmumu reģistrs Moldovā?

Tas ir Juridisko personu valsts reģistrs un Individuālo uzņēmēju valsts reģistrs, kurus saskaņā ar Likumu Nr. 220/2007 uztur Sabiedrisko pakalpojumu aģentūra. Reģistrācija un izrakstu saņemšana notiek vietnē asp.gov.md un caur valsts pakalpojumu portālu.

Kas ir IDNO?

Tas ir valsts identifikācijas numurs, kas tiek piešķirts uzņēmumam reģistrācijas brīdī. Tas identificē uzņēmumu Valsts reģistrā un vienlaikus kalpo kā tā nodokļu kods, tāpēc šis pats numurs parādās reģistrā, nodokļu un muitas dokumentos.

Cik ilgs laiks nepieciešams reģistrācijai?

Divdesmit četras darba stundas, skaitot no nākamās darba dienas pēc pieteikuma iesniegšanas, ar iespēju izmantot paātrināto reģistrāciju, kas aizņem četras stundas. Pēc tam reģistrators automātiski nosūta datus nodokļu, statistikas, veselības apdrošināšanas un sociālās apdrošināšanas reģistrācijai.

Vai Moldovas izrakstā ir norādīts, kam pieder uzņēmums?

SIA gadījumā – jā: izrakstā ir uzskaitīti dalībnieki un katra dalībnieka līdzdalības daļa. Tajā ir iekļauta arī informācija par faktiskajiem īpašniekiem, kas ir pieejama personai, kura pierāda likumīgas intereses saskaņā ar Likuma Nr. 220/2007 34. panta 2. punktu.

Vai Moldovas uzņēmumu finanšu pārskati ir publiski pieejami?

Nē. Finanšu pārskati tiek iesniegti statistikas un nodokļu iestādēm, nevis Sabiedrisko pakalpojumu aģentūrai, un Valsts reģistra izrakstā nav iekļauti finanšu dati.

Vai reģistrā var atrast uzņēmumu, kas reģistrēts Piedņestrā?

Dažreiz — izmantojot atsevišķu procedūru. Sabiedrisko pakalpojumu aģentūra īsteno procedūru, lai provizoriski reģistrētu ekonomiskos subjektus, kurus reģistrējušas iestādes Nistras upes kreisajā krastā, tostarp veicot grozījumus to datos Valsts reģistrā.

Avoti

Atslēgvārdi

Moldovas uzņēmumu reģistrs, Moldovas uzņēmumu reģistrācija, Juridisko personu valsts reģistrs, Sabiedrisko pakalpojumu aģentūra, IDNO Moldovā, uzņēmumu organizācijas formas Moldovā, SRL Moldovā, akciju sabiedrība, uzņēmuma dokumenti Moldovā, izraksti no Valsts reģistra, faktiskais īpašnieks Moldovā, e-izraksts