Dienvidāfrikas uzņēmumu reģistru uztur Uzņēmumu un intelektuālā īpašuma komisija (CIPC)— Tirdzniecības, rūpniecības un konkurences ministrijas aģentūra — saskaņā ar 2008. gada Uzņēmumu likumu Nr. 71. Ikvienam ir pieejama bezmaksas uzņēmumu meklēšana; reģistrācija notiek, izmantojot CIPC pašu pakalpojumus un vienotās platformas „BizPortal“ pakalpojumus, un kopš 2023. gada katram uzņēmumam ir jāiesniedz Komisijai faktiskā īpašnieka reģistrs — šī iesniegšana tagad ir obligāta priekšnoteikums ikgadējā pārskata iesniegšanai.

Uzņēmumu reģistrs Dienvidāfrikā

CIPC pārvalda virkni normatīvo aktu, galvenokārt 2008. gada Uzņēmumu likumu Nr. 71 ar tā 2024. gada grozījumiem, 1984. gada Slēgto sabiedrību likumu Nr. 69 un 2005. gada Kooperatīvu likumu Nr. 14 ar grozījumiem. Tā arī uztur intelektuālā īpašuma reģistrus.

Bezmaksas uzņēmumu datu bāzi var pārbaudīt pēc uzņēmuma nosaukuma, uzņēmuma numura vai direktora personas koda vai pases numura, un tā parāda uzņēmuma numuru, nosaukumu, veidu, statusu, reģistrācijas datumu, fizisko un pasta adresi, kā arī reģistrētos direktorus vai dalībniekus. Uzņēmuma numuri veidojas pēc gada, secības un uzņēmuma veida shēmas; CIPC brīdina, ka sistēmas automatizācijas dēļ numurā norādītais gads var neatbilst reģistrācijas datumam.

Divas kategorijas neietilpst CIPC kompetencē. Uzņēmuma trasts tiek reģistrēts Augstākās tiesas sekretāra biroj ā saskaņā ar 1988. gada Trastu īpašuma kontroles likumu Nr. 57, un neviens trasta pārvaldītājs nedrīkst rīkoties bez sekretāra rakstiskas pilnvaras. Individuālie komersanti un personālsabiedrības vispār netiek reģistrēti CIPC: tie nekur neparādās CIPC reģistrējamo uzņēmumu sarakstā, un individuālo komersantu Nodokļu dienests uzskata par personas nodokļu apliekamo vienību, nevis par reģistrējamu uzņēmumu.

Juridiskās formas, kuras var reģistrēt Dienvidāfrikā

  • Privātsabiedrība — (Pty) Ltd — atsevišķa juridiska persona, kuras akcionāri ir atbildīgi tikai par savu akciju neapmaksāto summu, un kuras akciju pārvedamība ir ierobežota. Visizplatītākā forma.
  • Sabiedrība ar personisko atbildību — Inc. — tās direktori un bijušie direktori ir solidāri atbildīgi kopā ar sabiedrību par parādiem, kas radušies viņu pilnvaru termiņa laikā. To izmanto profesionālās prakses.
  • Akciju sabiedrība — Ltd — sabiedrība ar ierobežotu atbildību, kas var piedāvāt vērtspapīrus sabiedrībai, ar stingrākiem revīzijas un pārvaldības pienākumiem.
  • Valsts uzņēmums — SOC Ltd — publiska iestāde, kas reģistrēta saskaņā ar valsts finanšu likumdošanu vai pieder pašvaldībai.
  • Bezpeļņas sabiedrība — NPC — dibināta sabiedrības labuma mērķim, kuras ienākumi un īpašums nav sadalāmi tās dibinātājiem, dalībniekiem vai direktoriem; to var dibināt ar vai bez dalībniekiem.
  • Ārvalstu sabiedrība — ārvalstu sabiedrība, kas veic uzņēmējdarbību Dienvidāfrikā un kurai jāreģistrējas CIPC divdesmit darbdienu laikā no darbības uzsākšanas. Tā ir filiāles reģistrācija, nevis atsevišķa juridiska persona.
  • Slēgta akcijusabiedrība — CC — saskaņā ar 1984. gada Slēgto akciju sabiedrību likumu Nr. 69. Pēc 2008. gada Uzņēmumu likuma stāšanās spēkā jaunas slēgtas akciju sabiedrības vairs nedrīkst reģistrēt, un uzņēmuma pārveidošana par slēgtu akciju sabiedrību ir aizliegta. Esošās slēgtās akciju sabiedrības turpina darbību uz nenoteiktu laiku, iesniedz gada pārskatus un grozījumus un var pārveidoties par akciju sabiedrībām.
  • Kooperatīvs — saskaņā ar 2005. gada Kooperatīvu likumu Nr. 14 ar grozījumiem, reģistrēts CIPC kā primārais, sekundārais, terciārais un nacionālais galvenais kooperatīvs ar likumā noteikto minimālo biedru skaitu katrā līmenī; biedru atbildība ir ierobežota. Primāro, sekundāro un terciāro kooperatīvu reģistrācija notiek tikai tiešsaistē.

Informācija, kas pieejama Dienvidāfrikas uzņēmumu reģistrā

Bezmaksas uzņēmuma informācijas pieprasījums sniedz iepriekš aprakstītos galvenos identifikācijas un statusa datus, tostarp reģistrētos direktorus un biedrus, kā arī atspoguļo statusa izmaiņas, piemēram, uzņēmuma glābšanas procedūras un reģistrācijas anulēšanu. Papildus tam ikviens var iegādāties pilnīgo informācijas atklāšanas sertifikātu, kurā norādīta uzņēmuma pilnā pārvaldības struktūra un vēsture, kā arī personas informācijas atklāšanas dokumentu, kurā uzskaitīti visas konkrētās personas ieņemtās direktora un biedra amata pozīcijas. Ir pieejamas apliecinātas kopijas un iespēja iepazīties ar lietas materiāliem, un CIPC, pamatojoties uz Uzņēmumu likumu, piešķir saviem elektroniski ģenerētajiem sertifikātiem oriģinālu statusu.

Piekļuve reģistrācijas dokumentiem, izmantojot elektronisko informācijas atklāšanas sistēmu, ir pieejama tikai uzņēmuma aktīvajam direktoram. Uzņēmuma turētos reģistrus — vērtspapīru reģistru un direktoru reģistru — bez maksas var pārbaudīt akcionāri un faktiskie īpašnieki, bet citi — par noteiktu maksu. CIPC iesniegtie gada finanšu pārskati bezmaksas meklēšanā neparādās.

Faktiskā īpašumtiesība

Dienvidāfrika ieviesa faktisko īpašnieku režīmu ar 2022. gada Vispārīgo likumu (par nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanu un terorisma finansēšanas apkarošanu) grozījumu likumu Nr. 22, kas grozīja Uzņēmumu likumu, kā arī ar to saistītajiem 2023. gada noteikumiem. CIPC reģistru atklāja 2023. gada 1. aprīlī, un no 2023. gada maija iesniegšana kļuva obligāta visām uzņēmējdarbības struktūrām, izņemot kooperatīvus sākotnējā ieviešanas posmā: jaundibinātām vienībām iesniegums jāiesniedz desmit darbdienu laikā pēc reģistrācijas un desmit darbdienu laikā pēc jebkādām izmaiņām, savukārt esošajām vienībām — to dibināšanas gadadienā.

Reģistrs nav publiski pieejams. CIPC norāda, ka piekļuve ir atļauta tiesībaizsardzības iestādēm un pārbaudītām kompetentajām iestādēm, un tā faktiskā īpašnieka saskarnes piekļuve ir ierobežota ar žetoniem. Tomēr visiem uzņēmumiem ir mainījies tas, ka deklarācija par faktisko īpašnieku tagad ir obligāts nosacījums gada pārskata iesniegšanai: pārskatu nevar iesniegt bez tās, un tai jāpievieno gada finanšu pārskati vai pārskatīti pārskati, vai finanšu atskaitīšanās papildinājums kopā ar atbilstības pārbaudes sarakstu. Atbilstības neievērošana noved pie reģistrācijas anulēšanas, un CIPC turpina veikt atbilstības pārbaudes attiecībā uz faktiskā īpašnieka deklarāciju iesniegšanu.

Vērā ņemama saistīta norise: Dienvidāfrika 2025. gada 24. oktobrī tika izslēgta no Finanšu darbības darba grupas (FATF) pelēkā saraksta, kā to apstiprināja Valsts kase, un pēc tam tika izslēgta no Eiropas Savienības augsta riska trešo valstu saraksta. Faktisko īpašnieku pienākumi netika atcelti pēc izslēgšanas no saraksta un joprojām ir pilnībā spēkā.

Attiecībā uz trasta fondiem trasta pārvaldītājiem ir jāreģistrē un jāiesniedz informācija par faktiskajiem īpašniekiem Augstākās tiesas sekretāram. Šī informācija arī nav publiski pieejama: attiecīgajam sekretāram ir jāiesniedz rakstisks pieteikums ar pamatojumu, un sekretārs pieņem lēmumu pēc saviem ieskatiem.

Dokumenti, kurus var iegūt no reģistra

  • Bezmaksas saīsināta informācija — uzņēmuma numurs, nosaukums, veids, statuss, reģistrācijas datums, adreses un direktori vai dalībnieki. CIPC norāda, ka šo informāciju nedrīkst izmantot oficiāliem mērķiem.
  • Pilnīga informācijas atklāšanas apliecība — elektroniska informācijas atklāšanas apliecība, kurā norādīta pilnīga pārvaldības struktūra un uzņēmuma vēsture. Tas ir standarta pārbaudes un „pazīsti savu klientu” dokuments, un tā autentiskumu var pārbaudīt tiešsaistē.
  • Reģistrācijas apliecība — reģistrācijas brīdī izsniegta dibināšanas apliecība, kurā norādīts reģistrētais nosaukums, uzņēmuma numurs un dibināšanas datums, un kuru var atkārtoti izsniegt vai grozīt, izmantojot CIPC elektroniskos pakalpojumus. Uzņēmumi reģistrējas, iesniedzot paziņojumu par dibināšanu kopā ar dibināšanas memorandu.
  • Dibināšanas memorands — iesniedz standarta vai pielāgotā formā, grozījumus iesniedzot atsevišķi. Ir pieejamas reģistrēto dokumentu apliecinātas kopijas, savukārt memoranda piekļuve, izmantojot elektronisko informācijas atklāšanu, ir pieejama tikai aktīvajam direktoram.
  • Informācija par direktoriem un dalībniekiem — pieejama, izmantojot uzņēmuma informācijas pieprasījumu, pilnīgo informācijas atklāšanu vai personas informācijas atklāšanu, kurā uzskaitītas visas personas ieņemtās direktora un dalībnieka pozīcijas. Izmaiņas direktoru sastāvā iesniedz noteiktā veidlapā.
  • Gada pārskati un finanšu dati — iesniedz kopā ar gada finanšu pārskatiem vai pārskatītajiem pārskatiem, vai finanšu atskaitīšanās papildinājumu, kā arī atbilstības pārbaudes sarakstu un faktiskā īpašnieka deklarāciju. Iesniegšanas vēsture parāda, vai uzņēmums ir labā stāvoklī.
  • Uzņēmuma glābšanas un reģistrācijas anulēšanas dokumenti — paziņojumi par uzņēmuma glābšanas procedūras uzsākšanu un izbeigšanu, praktizētāja iecelšanu un stāvokļa ziņojumi, kā arī brīvprātīga vai gada pārskata dēļ veikta reģistrācijas anulēšana — viss atspoguļots reģistrā.

Bieži uzdotie jautājumi

Kas uztur uzņēmumu reģistru Dienvidāfrikā?

Uzņēmumu un intelektuālā īpašuma komisija, kas ir Tirdzniecības, rūpniecības un konkurences ministrijas aģentūra, saskaņā ar 2008. gada Uzņēmumu likumu Nr. 71.

Vai var reģistrēt jaunas slēgtas akciju sabiedrības?

Nē. Kopš 2008. gada Uzņēmumu likuma ieviešanas jaunas slēgtas sabiedrības vairs nevar reģistrēt, un uzņēmums nevar pārveidoties par slēgtu sabiedrību, taču esošās slēgtās sabiedrības turpina darbību un var pārveidoties par uzņēmumiem.

Vai individuālie komersanti reģistrējas CIPC?

Nē. Individuālie komersanti un personālsabiedrības nav iekļautas CIPC reģistrējamo uzņēmumu sarakstā; individuālo komersantu jautājumi tiek risināti, veicot personas nodokļu reģistrāciju Valsts ieņēmumu dienestā.

Vai informācija par faktiskajiem īpašniekiem Dienvidāfrikā ir publiski pieejama?

Nē. Informācijas iesniegšana ir obligāta kopš 2023. gada un tagad ir priekšnoteikums gada pārskata iesniegšanai, taču piekļuve reģistram ir ierobežota, un to var izmantot tikai tiesībaizsardzības iestādes un pārbaudītas kompetentās iestādes.

Kas notiek, ja uzņēmums neiesniedz gada pārskatu?

Pārskatu pat nav iespējams iesniegt bez faktiskā īpašnieka deklarācijas, un ilgstoša prasību neievērošana noved pie reģistrācijas anulēšanas, kas atņem uzņēmumam juridiskās personas statusu.

Vai Dienvidāfrika joprojām atrodas FATF pelēkajā sarakstā?

Nē. Valsts kase apstiprināja, ka Dienvidāfrika 2025. gada 24. oktobrī tika izslēgta no Finanšu darbības darba grupas (FATF) pelēkā saraksta, un pēc tam tā tika izslēgta arī no Eiropas Savienības augsta riska trešo valstu saraksta. Pienākumi attiecībā uz faktiskajiem īpašniekiem joprojām ir spēkā.

Avoti

Atslēgvārdi

Dienvidāfrikas uzņēmumu reģistrs, Dienvidāfrikas uzņēmumu reģistrs, CIPC, BizPortal, 2008. gada Likums Nr. 71 par uzņēmumiem, privātsabiedrība „Pty Ltd”, slēgta akciju sabiedrība Dienvidāfrikā, faktiskā īpašumtiesība CIPC, gada pārskati Dienvidāfrikā, informācijas atklāšanas apliecība, kooperatīvi Dienvidāfrikā, uzņēmumu meklēšana