Registrul comerțului din Cipru este gestionat de Τμήμα Εφόρου Εταιρειών και Διανοητικής Ιδιοκτησίας (Departamentul Registrului Societăților și al Proprietății Intelectuale), care face parte din Υπουργείο Ενέργειας, Εμπορίου και Βιομηχανίας (Ministerul Energiei, Comerțului și Industriei), și este publicat pe site-ul companies.gov.cy. Un singur registru electronic cuprinde societățile cu răspundere limitată, societățile în nume colectiv, denumirile comerciale și societățile străine, fiecare având propriul set de date. O căutare online gratuită afișează datele de bază ale societății, inclusiv administratorii și secretarul, în timp ce istoricul proprietății și documentele depuse pot fi obținute printr-o căutare detaliată în dosar.

Registrul societăților comerciale din Cipru

Societățile comerciale sunt reglementate de Legea societăților comerciale, Cap. 113, iar societățile în nume colectiv și denumirile comerciale de Legea privind societățile în nume colectiv și pe acțiuni și denumirile comerciale, Cap. 116. Registratorul gestionează un sistem electronic de înregistrare accesibil prin portalul guvernamental de autentificare, iar fiecare certificat și copie certificată emisă electronic poartă un cod de verificare care poate fi verificat online.

Merită menționate două aspecte privind domeniul de aplicare. În primul rând, societățile în nume colectiv și denumirile comerciale se află în același departament, dar sunt reglementate de o lege diferită, astfel încât un comerciant individual cipriot sau o societate în nume colectiv care a înregistrat o denumire comercială apare în același registru electronic ca și societățile comerciale, într-o categorie separată. În al doilea rând, societățile cooperative nu sunt incluse în acest registru: acestea intră în competența Υπηρεσία Συνεργατικών Εταιρειών (Serviciul Societăților Cooperative).

Formele juridice care pot fi înregistrate în Cipru

  • Societate privată pe acțiuni — asociații răspund numai pentru suma neachitată aferentă acțiunilor lor; numărul de asociați este limitat, iar societatea nu poate oferi acțiuni publicului. Registratorul o descrie ca fiind cel mai comun tip.
  • Societate pe acțiuni — răspundereaeste limitată la sumele neplătite aferente acțiunilor, cu un număr minim legal de membri și un capital minim oferit spre subscriere; aceasta poate lansa o ofertă publică de subscriere și poate fi cotată la bursă.
  • Societate cu răspundere limitată prin garanție, fără capital social — fără capital social; membrii se angajează să contribuie cu o sumă fixă în cazul dizolvării. Tipică pentru structurile non-profit.
  • Societate cu răspundere limitată prin garanție cu capital social — o formă de răspundere duală care combină sumele neachitate aferente acțiunilor cu garanția; poate fi privată sau publică.
  • Societate de investiții cu capital variabil — pe acțiuni, cu acțiuni cu valoare variabilă, nu nominală; poate fi constituită numai după autorizarea de către autoritatea de reglementare a pieței valorilor mobiliare ca organism de investiții colective și există în variante private și publice.
  • Societate în nume colectiv (ομόρρυθμος συνεταιρισμός) — toți asociații răspund solidar și nelimitat pentru datoriile și obligațiile societății.
  • Societate în comandită simplă (ετερόρρυθμος συνεταιρισμός) — cel puțin un asociat cu răspundere nelimitată și cel puțin un asociat cu răspundere limitată, răspunzător doar până la valoarea aportului său; o societate în comandită simplă poate avea capital social și poate fi constituită pe acțiuni. Nicio societate de persoane nu are personalitate juridică proprie.
  • Denumirea comercială (εμπορική επωνυμία) — o înregistrare, mai degrabă decât o entitate, care consemnează proprietarul unei denumiri comerciale; răspunderea proprietarului rămâne nelimitată. Utilizată de întreprinzătorii individuali și de entitățile care desfășoară activități comerciale sub o denumire diferită de a lor.
  • Societate străină — o societate străină care își stabilește un sediu în Republica Cipru trebuie să depună documentele prevăzute la Registrator în termen de o lună de la înființare; răspunderea se supune legislației din locul înființării.
  • Societatea europeană (SE) — forma de societate pe acțiuni a UE, transpusă în legislația cipriotă, care poate fi constituită prin fuziune, societate-mamă, filială sau transformare și al cărei sediu poate fi transferat în țară sau în străinătate.
  • Gruparea europeană de interes economic (EEIG) — reglementată printr-o lege proprie; membrii poartă răspundere solidară nelimitată, iar gruparea are un caracter accesoriu față de activitățile acestora.

Informații disponibile în registrul comercial cipriot

Căutarea online gratuită, care nu necesită autentificare, afișează denumirea organizației, data înregistrării, tipul de organizație, statutul acesteia, adresa sediului social, numele administratorilor și secretarului actuali — sau ale asociaților, sau ale titularului denumirii comerciale — o previzualizare a serviciilor în curs de desfășurare, o previzualizare a documentelor depuse și data depunerii ultimului raport anual.

Informații mai complete se obțin prin căutarea detaliată în dosar, care acoperă istoricul complet al entității de la înregistrare: istoricul denumirilor, istoricul sediului social, istoricul directorilor și secretarilor, istoricul membrilor și acționarilor, istoricul capitalului social, sarcinile și ipotecile înregistrate începând cu anul 2000, precum și un index al tuturor documentelor depuse. Seturi de date echivalente există pentru societățile în nume colectiv, denumirile comerciale și societățile străine. Prin urmare, Cipru publică atât administratorii, cât și acționarii, administratorii fiind vizibili în vizualizarea gratuită, iar acționarii în vizualizarea detaliată a dosarului. Documentele depuse includ raportul anual și situațiile financiare depuse împreună cu acesta.

Ce este restricționat

Registrul beneficiarilor efectivi, înființat în temeiul directivelor emise în conformitate cu legislația privind combaterea spălării banilor și gestionat de Departament, nu mai este accesibil publicului larg. Propriile orientări ale Registratorului precizează că, în urma hotărârii Curții de Justiție a Uniunii Europene, accesul publicului larg la informațiile depuse la registru a fost suspendat. Accesul se desfășoară acum pe trei niveluri: autoritățile de supraveghere competente, unitatea de informații financiare, autoritățile vamale, fiscale, poliția, organismele de audit și de trezorerie, precum și instituțiile europene relevante au acces nelimitat și gratuit, fără a fi necesară notificarea entității; entitățile obligate pot obține, exclusiv în scopul verificării prealabile a clienților, numele, luna și anul nașterii, naționalitatea, țara de reședință, precum și natura și amploarea interesului benefic, sub rezerva aprobării cererii electronice; iar publicul larg nu are acces. Registrul conține numai date actuale privind beneficiarii efectivi, fără înregistrări anterioare lunii martie 2021, iar beneficiarii efectivi individuali pot solicita o excepție de la accesul la datele lor. Nu s-a putut confirma nicio reinstituire oficială a unei căi de acces bazate pe interes legitim.

Un alt aspect practic se referă la radierea societății. Registratorul poate radia o societate în cazul în care are motive rezonabile să creadă că aceasta nu își desfășoară activitatea, la cererea administratorilor săi sau pentru neprezentarea documentelor necesare, după publicarea unui aviz și trimiterea unei notificări scrise către societate; la expirarea termenului de notificare, denumirea este radiată, iar societatea este dizolvată. Cu toate acestea, răspunderea fiecărui administrator, director executiv și asociat continuă și rămâne executorie ca și cum societatea nu ar fi fost dizolvată, instanța își păstrează competențele de lichidare, iar o societate, un asociat sau un creditor lezat poate solicita instanței restabilirea.

Documente care pot fi obținute de la registru

Toate documentele reflectă situația notificată registrului până la data emiterii și sunt emise în limba greacă sau în limba engleză. Unele sunt disponibile online prin depunere electronică, restul în mână sau prin poștă; copiile certificate și certificatele pot fi, de asemenea, emise cu referire la o dată sau o perioadă specifică din trecut.

  • Copie certificată conformă cu originalul a Certificatului de constituire (Πιστοποιητικό Σύστασης) — dovedește existența juridică, denumirea, precum și numărul și data înregistrării.
  • Copie certificată conformă cu originalul a Actului constitutiv și a Statutului (Ιδρυτικό Έγγραφο και Καταστατικό) — obiectul de activitate, clauza privind capitalul social și normele de guvernanță internă; documentul constitutiv fundamental pentru procesul de due diligence.
  • Certificatul directorilor și al secretarului (Πιστοποιητικό Διευθυντών και Γραμματέα) — consiliul de administrație și secretarul actuali; documentul standard pentru operațiuni bancare, verificări de tip „cunoaște-ți clientul” și dovedirea autorității de semnătură.
  • Certificat privind acționarii sau asociații (Πιστοποιητικό Μετόχων/Μελών) — deținătorii înregistrați și participațiile acestora; dovada standard a dreptului de proprietate.
  • Certificatul privind adresa sediului social (Πιστοποιητικό Εγγεγραμμένου Γραφείου) — sediul social al societății, astfel cum a fost notificat.
  • Certificat privind capitalul social — capitalul social autorizat și emis.
  • Certificat de funcționare corespunzătoare (Πιστοποιητικό Καλής Λειτουργίας) — confirmă că societatea există, nu este radiată din registru și nu se află în lichidare, iar documentația sa este în regulă. Acesta este, de obicei, documentul solicitat de băncile străine, notarii și contrapartidele.
  • Certificat care atestă că societatea nu are sarcini asupracapitalului social, Certificat de înregistrare a sarcinilor, Certificat de schimbare a denumirii, Certificat de modificare a obiectului de activitate, Certificat de reducere a capitalului social sau a primei de emisiune, Certificat de începere a activității, precum și certificate de radiere, inclusiv radierea în urma lichidării voluntare, a fuziunii sau a fuziunii transfrontaliere.
  • Certificate privind locul în care se păstrează registrul acționarilor sau al deținătorilor de obligațiuni, precum și copii certificate conform cu originalul ale formularelor statutare depuse.
  • Căutare detaliată în dosar (Έρευνα σε Φάκελο) — extrasul oficial din dosarul electronic, care acoperă întregul istoric descris mai sus.

Pentru utilizare în străinătate, apostila nu este aplicată de către registrator, ci de către Ministerul Justiției și Ordinii Publice, în temeiul Convenției de la Haga din 1961.

Întrebări frecvente

Cine ține registrul societăților comerciale în Cipru?

Departamentul de înregistrare a societăților comerciale și a proprietății intelectuale, din cadrul Ministerului Energiei, Comerțului și Industriei. Registrul său cuprinde, de asemenea, societățile în nume colectiv, denumirile comerciale și societățile străine.

Pot vedea acționarii unei societăți cipriote?

Da. Directorii și secretarul apar în căutarea online gratuită, în timp ce membrii și acționarii, istoricul capitalului social și sarcinile apar în căutarea detaliată a dosarului electronic.

Cooperativele sunt înscrise în același registru?

Nu. Societățile cooperative sunt înregistrate la Serviciul Societăților Cooperative, nu la Registrul Societăților Comerciale.

Registrul cipriot al beneficiarilor efectivi este public?

Nu. Accesul public a fost suspendat în urma hotărârii Curții de Justiție. Accesul este limitat la autoritățile competente și, exclusiv în scopul verificării clienților, la entitățile obligate care primesc un set restrâns de date.

Ce certificat solicită de obicei băncile străine?

Cel mai frecvent, certificatul de bună reputație, împreună cu certificatele directorilor, secretarului și acționarilor, precum și o copie certificată a actului constitutiv și a statutului.

Ce se întâmplă dacă o societate cipriotă este radiată?

Aceasta este dizolvată, dar răspunderea administratorilor, a funcționarilor și a membrilor săi continuă și rămâne executorie ca și cum societatea nu ar fi fost dizolvată, iar societatea, un membru sau un creditor poate solicita instanței reînființarea acesteia.

Surse

Cuvinte cheie

registrul comerțului din Cipru, registrul societăților comerciale din Cipru, Oficiul de înregistrare a societăților comerciale din Cipru, companies.gov.cy, Capitolul 113 din Cipru, societate privată pe acțiuni din Cipru, certificat de bună reputație din Cipru, certificat privind acționarii din Cipru, denumire comercială din Cipru, registrul beneficiarilor efectivi din Cipru, căutare societăți comerciale din Cipru, documente ale societăților comerciale din Cipru