Реєстр підприємств на Кіпрі веде Τμήμα Εφόρου Εταιρειών και Διανοητικής Ιδιοκτησίας (Департамент реєстрації компаній та інтелектуальної власності), що входить до складу Υπουργείο Ενέργειας, Εμπορίου και Βιομηχανίας (Міністерства енергетики, торгівлі та промисловості), а інформація оприлюднюється на сайті companies.gov.cy. В одному електронному реєстрі містяться дані про товариства з обмеженою відповідальністю, партнерства, фірмові назви та іноземні компанії, кожна з яких має власний набір даних. Безкоштовний онлайн-пошук показує основні дані про компанію, включаючи директорів та секретаря, тоді як історію власності та подані документи можна отримати за допомогою детального пошуку по файлах.

Реєстр компаній на Кіпрі

Діяльність компаній регулюється Законом про компанії (Розділ 113), а діяльність партнерств та торгових найменувань — Законом про повні та командитні товариства та торгові найменування (Розділ 116). Реєстратор використовує електронну систему реєстрації, доступ до якої здійснюється через урядовий шлюз аутентифікації, і кожне свідоцтво та завірена копія, видані в електронному вигляді, містять код перевірки, який можна перевірити онлайн.

Варто відзначити два моменти щодо сфери застосування. По-перше, партнерства та торгові назви знаходяться у віданні того самого відділу, але регулюються іншим законодавством, тому кіпрський індивідуальний підприємець або партнерство, яке зареєструвало торгове ім’я, фігурує в тому самому електронному реєстрі, що й компанії, у своїй окремій категорії. По-друге, кооперативні товариства не входять до цього реєстру: вони підпадають під юрисдикцію Υπηρεσία Συνεργατικών Εταιρειών (Служби кооперативних товариств).

Організаційно-правові форми, які можна зареєструвати на Кіпрі

  • Приватне акціонерне товариство — учасники несуть відповідальність лише в межах неоплаченої суми за своїми акціями; кількість учасників обмежена, і товариство не може пропонувати акції для публічного розміщення. Реєстратор описує його як найпоширеніший тип.
  • Публічне акціонерне товариство — відповідальність обмежується несплаченою частиною вартостіакцій, встановлено мінімальну кількість учасників та мінімальний капітал, що пропонується до підписки; воно може проводити публічну підписку та бути зареєстрованим на біржі.
  • Товариство з обмеженою відповідальністю на основі гарантії без акціонерного капіталу — відсутній акціонерний капітал; учасники зобов’язуються внести фіксовану суму у разі розпуску товариства. Типове для некомерційних організацій.
  • Товариство з обмеженою відповідальністю за гарантією з акціонерним капіталом — форма з подвійною відповідальністю, що поєднує несплачені суми за акціями з гарантією; може бути приватним або публічним.
  • Інвестиційна компанія зі змінним капіталом — товариство з обмеженою відповідальністю, акції якої мають змінну, а не номінальну вартість; її можна зареєструвати лише після отримання дозволу від органу регулювання ринку цінних паперів як колективного інвестиційного підприємства, і вона існує у приватній та публічній формах.
  • Повноправне товариство (ομόρρυθμος συνεταιρισμός) — усі партнери несуть спільну та необмежену відповідальність за борги та зобов’язання товариства.
  • Командитне товариство (ετερόρρυθμος συνεταιρισμός) — принаймні один повний учасник з необмеженою відповідальністю та принаймні один командитний учасник, відповідальність якого обмежується розміром його внеску; командитне товариство може мати статутний капітал і бути товариством з обмеженою відповідальністю. Жодне товариство не має окремої правосуб’єктності.
  • Торговельна назва (εμπορική επωνυμία) — це реєстрація, а не юридична особа, що фіксує власника торговельної назви; відповідальність власника залишається необмеженою. Використовується індивідуальними підприємцями та юридичними особами, які здійснюють господарську діяльність під назвою, відмінною від власної.
  • Іноземна компанія — іноземна компанія, яка відкриває місце ведення діяльності в Республіці, повинна подати до Реєстратора передбачені законом документи протягом одного місяця з моменту відкриття такого місця; відповідальність визначається законодавством країни реєстрації.
  • Європейська компанія (SE) — форма акціонерного товариства з обмеженою відповідальністю ЄС, впроваджена в кіпрському законодавстві, яка може бути утворена шляхом злиття, створення холдингу, дочірньої компанії або перетворення, і місцезнаходження якої може бути перенесено як у межах країни, так і за її межі.
  • Європейське об’єднання економічних інтересів (EEIG) — регулюється окремим законом; члени несуть необмежену солідарну відповідальність, а діяльність об’єднання є допоміжною щодо їхньої основної діяльності.

Інформація, доступна в кіпрському реєстрі підприємств

Безкоштовний онлайн-пошук, який не вимагає входу в систему, показує назву організації, дату її реєстрації, тип організації, її статус, адресу зареєстрованого офісу, імена чинних директорів та секретаря — або партнерів, або власника торгової назви — попередній перегляд послуг, що знаходяться на розгляді, попередній перегляд поданих документів та дату подання останнього річного звіту.

Більш повна інформація міститься в результаті детального пошуку за справою, який охоплює повну історію суб’єкта господарювання з моменту реєстрації: історію назви, історію юридичної адреси, історію директорів та секретарів, історію учасників та акціонерів, історію статутного капіталу, зареєстровані обтяження та іпотеки, починаючи з 2000 року, а також індекс усіх поданих документів. Аналогічні набори даних існують для партнерств, торгових найменувань та закордонних компаній. Таким чином, Кіпр оприлюднює інформацію як про директорів, так і про акціонерів: дані про директорів доступні у вільному доступі, а дані про акціонерів — у детальному перегляді файлу. Подані документи включають річний звіт та фінансову звітність, подану разом із ним.

Що є обмеженим

Реєстр бенефіціарних власників, створений відповідно до директив, виданих на підставі законодавства про боротьбу з відмиванням грошей, та який веде Департамент, більше не є відкритим для широкої громадськості. У власних рекомендаціях Реєстратора зазначено, що відповідно до рішення Суду Європейського Союзу доступ широкої громадськості до інформації, поданої до реєстру, було призупинено. Наразі доступ здійснюється на трьох рівнях: компетентні наглядові органи, підрозділ фінансової розвідки, митні, податкові, поліцейські, аудиторські та казначейські органи, а також відповідні європейські інституції мають необмежений та вільний доступ без повідомлення суб’єкта господарювання; суб’єкти, на яких покладено відповідні зобов’язання, можуть отримувати, виключно з метою належної перевірки клієнтів, ім’я, місяць та рік народження, громадянство, країну проживання, а також характер і обсяг бенефіціарної частки, за умови схвалення електронного запиту; широка громадськість не має доступу. У реєстрі містяться лише актуальні дані про бенефіціарних власників, причому до березня 2021 року нічого не було зареєстровано, а окремі бенефіціарні власники можуть подати заявку на звільнення від доступу до своїх даних. Не вдалося підтвердити офіційного відновлення механізму доступу на підставі законного інтересу.

Ще одне практичне зауваження стосується виключення компанії з реєстру. Реєстратор може виключити компанію з реєстру, якщо має обґрунтовані підстави вважати, що вона не здійснює господарську діяльність, за заявою її директорів або через неподання необхідних документів, після опублікування повідомлення та надсилання листа компанії; після закінчення строку, зазначеного в повідомленні, назва компанії виключається з реєстру, а сама компанія ліквідується. Проте відповідальність кожного директора, керівника та учасника продовжує діяти і залишається підлягаючою примусовому виконанню так, ніби компанія не була ліквідована; суд зберігає свої повноваження щодо ліквідації, а постраждала компанія, учасник або кредитор може звернутися до суду з проханням про відновлення.

Документи, які можна отримати з реєстру

Усі документи відображають стан, повідомлений до реєстру станом на дату видачі, та видаються грецькою або англійською мовами. Деякі з них доступні в режимі онлайн через систему електронного подання документів, решту — особисто або поштою; завірені копії та свідоцтва також можуть видаватися станом на конкретну минулу дату або період.

  • Завірена копія свідоцтва про реєстрацію (Πιστοποιητικό Σύστασης) — підтверджує юридичне існування, назву, реєстраційний номер та дату.
  • Завірена копія Установчого акту та Статуту (Ιδρυτικό Έγγραφο και Καταστατικό) — мета діяльності, положення про капітал та правила внутрішнього управління; основний установчий документ для проведення юридичної експертизи.
  • Свідоцтво про склад ради директорів та секретаря (Πιστοποιητικό Διευθυντών και Γραμματέα) — поточний склад ради директорів та секретаря; стандартний документ для банківських операцій, перевірки «знай свого клієнта» та підтвердження повноважень на підписання.
  • Свідоцтво про акціонерів або учасників (Πιστοποιητικό Μετόχων/Μελών) — зареєстровані власники та їхні пакети акцій; стандартне підтвердження права власності.
  • Свідоцтво про адресу зареєстрованого офісу (Πιστοποιητικό Εγγεγραμμένου Γραφείου) — зареєстрована адреса компанії, як зазначено у повідомленні.
  • Свідоцтво про капітал — статутний та випущений акціонерний капітал.
  • Свідоцтво про належний стан (Πιστοποιητικό Καλής Λειτουργίας) — підтверджує, що компанія існує, не виключена з реєстру та не перебуває в стадії ліквідації, а також що її документація в порядку. Зазвичай цей документ вимагають іноземні банки, нотаріуси та контрагенти.
  • Свідоцтво про відсутність обтяжень на компанію, свідоцтво про реєстрацію обтяження, свідоцтво про зміну назви, свідоцтво про зміну предмету діяльності, свідоцтво про зменшення акціонерного капіталу або премії за акції, свідоцтво про початок господарської діяльності, а також свідоцтва про виключення з реєстру, у тому числі виключення внаслідок добровільної ліквідації, злиття або транскордонного злиття.
  • Свідоцтва про місце зберігання реєстру акціонерів або власників облігацій, а також завірені копії статутних форм, поданих до реєстру.
  • Детальний пошук у справі (Έρευνα σε Φάκελο) — офіційна виписка з електронної справи, що охоплює всю історію, описану вище.

Для використання за кордоном апостиль проставляється не реєстратором, а Міністерством юстиції та громадського порядку відповідно до Гаазької конвенції 1961 року.

Поширені запитання

Хто веде реєстр компаній на Кіпрі?

Департамент реєстрації компаній та інтелектуальної власності при Міністерстві енергетики, торгівлі та промисловості. Його реєстр також охоплює партнерства, комерційні назви та закордонні компанії.

Чи можна переглянути список акціонерів кіпрської компанії?

Так. Інформація про директорів та секретаря доступна під час безкоштовного онлайн-пошуку, тоді як дані про учасників та акціонерів, історію акціонерного капіталу та обтяження містяться в детальному пошуку електронного файлу.

Чи внесені кооперативи до того самого реєстру?

Ні. Кооперативи реєструються у Службі кооперативів, а не в Реєстрі компаній.

Чи є кіпрський реєстр фактичних власників відкритим для загального доступу?

Ні. Публічний доступ було призупинено відповідно до рішення Суду ЄС. Доступ обмежено для компетентних органів, а також — виключно для цілей належної перевірки клієнтів — для зобов’язаних суб’єктів, які отримують обмежений набір даних.

Який сертифікат зазвичай вимагають іноземні банки?

Найчастіше — довідку про відсутність заборгованостей, а також довідки про директорів, секретаря та акціонерів, а також завірену копію установчого договору та статуту.

Що відбувається, якщо кіпрську компанію виключають з реєстру?

Вона ліквідується, але відповідальність її директорів, посадових осіб та учасників продовжує діяти та залишається підлягаючою примусовому виконанню так, ніби компанія не була ліквідована, а сама компанія, її учасник або кредитор можуть звернутися до суду з клопотанням про відновлення.

Джерела

Ключові слова

реєстр підприємств Кіпру, реєстр компаній Кіпру, Реєстратор компаній Кіпру, companies.gov.cy, розділ 113 Законодавства Кіпру, приватна акціонерна компанія Кіпру, довідка про відсутність заборгованостей Кіпру, довідка про акціонерів Кіпру, назва підприємства Кіпру, реєстр кінцевих бенефіціарів Кіпру, пошук компаній Кіпру, документи компанії Кіпру