Търговският регистър в Кипър се води от Τμήμα Εφόρου Εταιρειών και Διανοητικής Ιδιοκτησίας (Отдел „Регистратор на дружествата и интелектуалната собственост“), който е част от Υπουργείο Ενέργειας, Εμπορίου και Βιομηχανίας (Министерство на енергетиката, търговията и промишлеността), и се публикува на сайта companies.gov.cy. В един електронен регистър са включени дружества с ограничена отговорност, съдружия, търговски наименования и чуждестранни дружества, като всяко от тях разполага със собствен набор от данни. Безплатното онлайн търсене показва основните данни за дружеството, включително управителите и секретаря, докато историята на собствеността и подадените документи се получават чрез подробно търсене по досие.

Регистърът на дружествата в Кипър

Дружествата се регулират от Закона за дружествата, глава 113, а съдружията и търговските наименования – от Закона за общите и командитните съдружия и търговските наименования, глава 116. Регистраторът поддържа електронна система за подаване на документи, достъпна чрез правителствения портал за удостоверяване, и всяко удостоверение и заверено копие, издадено по електронен път, съдържа код за проверка, който може да бъде проверен онлайн.

Следва да се отбележат две неща относно обхвата. Първо, търговските дружества и фирмените наименования се регистрират в същия отдел, но съгласно различен закон, така че кипърски едноличен търговец или търговско дружество, което е регистрирало търговско наименование, фигурира в същия електронен регистър като дружествата, в собствена категория. Второ, кооперативните дружества не са включени в този регистър: те се регистрират в Υπηρεσία Συνεργατικών Εταιρειών (Служба за кооперативни дружества).

Правни форми, които могат да бъдат регистрирани в Кипър

  • Частно акционерно дружество — акционерите носят отговорност само за неизплатената сума по акциите си; броят на акционерите е ограничен и дружеството не може да предлага акции на публиката. Регистраторът го описва като най-разпространения тип.
  • Публично акционерно дружество — отговорността е ограничена до неплатените суми поакциите, като има законово определен минимален брой членове и минимален капитал, предлаган за подписка; то може да привлича публична подписка и да бъде регистрирано на борсата.
  • Дружество с ограничена отговорност чрез гаранция без акционерен капитал — няма акционерен капитал; членовете се задължават да внесат фиксирана сума при прекратяване на дружеството. Типично за структури с нестопанска цел.
  • Дружество с ограничена отговорност чрез гаранция с акционерен капитал — форма с двойна отговорност, съчетаваща неплатените суми по акциите с гаранцията; може да бъде частно или публично.
  • Инвестиционно дружество с променлив капитал — акционерно дружество, чиито акции имат променлива, а не номинална стойност; то може да бъде учредено само след разрешение от регулатора на ценните книжа като колективно инвестиционно предприятие и съществува в частни и публични варианти.
  • Пълно дружество (ομόρρυθμος συνεταιρισμός) — всички съдружници носят солидарна и неограничена отговорност за дълговете и задълженията на дружеството.
  • Командитно дружество (ετερόρρυθμος συνεταιρισμός) — най-малко един генерален съдружник с неограничена отговорност и най-малко един ограничен съдружник, отговорен само до размера на вноската си; командитното дружество може да има акционерен капитал и да бъде с ограничена отговорност чрез акции. Никое дружество не притежава самостоятелна правосубектност.
  • Търговско наименование (εμπορική επωνυμία) — представлява регистрация, а не юридическо лице, с която се вписва собственикът на търговското наименование; отговорността на собственика остава неограничена. Използва се от еднолични търговци и от юридически лица, които извършват търговска дейност под име, различно от собственото им.
  • Чуждестранно дружество — чуждестранно дружество, което установява място на дейност в Републиката, трябва да предостави предписаните документи на регистратора в срок от един месец след установяването; отговорността се определя съгласно законодателството на мястото на регистрация.
  • Европейско дружество (SE) — формата на дружество с ограничена отговорност в ЕС, въведена в кипърското право, която може да бъде учредена чрез сливане, холдингово дружество, дъщерно дружество или преобразуване и чието седалище може да бъде преместено в страната или извън нея.
  • Европейска група за икономически интереси (EEIG) — въведена със собствен закон; членовете носят неограничена солидарна отговорност, а групата има спомагателен характер спрямо дейностите им.

Информация, достъпна в кипърския търговски регистър

Безплатното онлайн търсене, което не изисква вход в системата, показва наименованието на организацията, датата на регистрация, вида на организацията, нейния статут, адреса на седалището, имената на настоящите директори и секретар — или на съдружниците, или на собственика на търговското наименование — преглед на висящите услуги, преглед на подадените документи и датата на подаване на последния годишен отчет.

По-пълна информация се получава от подробното търсене в досието, което обхваща цялата история на юридическото лице от момента на регистрацията: история на наименованията, история на седалището, история на директорите и секретарите, история на членовете и акционерите, история на акционерния капитал, регистрирани тежести и ипотеки от 2000 г. насам, както и индекс на всички подадени документи. Съществуват съответни набори от данни за съдружия, търговски наименования и чуждестранни дружества. Поради това Кипър публикува както директорите, така и акционерите, като директорите се виждат в безплатния преглед, а акционерите — в подробния преглед на досието. Подадените документи включват годишния отчет и финансовите отчети, подадени заедно с него.

Какво е с ограничен достъп

Регистърът на действителните собственици, създаден съгласно директиви, издадени в изпълнение на законодателството за борба с изпирането на пари и управляван от Департамента, вече не е достъпен за широката общественост. В собствените указания на регистратора се посочва, че след решението на Съда на Европейския съюз достъпът на широката общественост до информацията, подадена в регистъра, е бил преустановен. Достъпът вече се осъществява на три нива: компетентните надзорни органи, службата за финансова разузнавателна дейност, митническите, данъчните, полицейските, одиторските и фискалните органи, както и съответните европейски институции, имат неограничен и свободен достъп без уведомяване на субекта; задължените субекти могат да получат, единствено за целите на надлежната проверка на клиентите, името, месеца и годината на раждане, националността, държавата на пребиваване, както и естеството и обхвата на бенефициарния интерес, при условие че електронното искане бъде одобрено; а широката общественост няма достъп. Регистърът съдържа само актуални данни за действителните собственици, като няма записани данни преди март 2021 г., а отделните действителни собственици могат да подадат заявление за изключение от достъпа до своите данни. Не може да бъде потвърдено официално възстановяване на процедурата за законни интереси.

Друг практически аспект се отнася до заличаването на дружеството. Регистраторът може да заличи дружество, когато има основателни причини да счита, че то не осъществява стопанска дейност, по искане на неговите директори или поради непредставяне на изискваните документи, след публикуване на обявление и изпращане на писмо до дружеството; при изтичане на срока на обявлението наименованието се заличава и дружеството се прекратява. Отговорността на всеки директор, управителен служител и член обаче продължава и остава изпълнима, както ако дружеството не беше прекратено; съдът запазва правомощията си за ликвидация, а засегнато дружество, член или кредитор може да подаде молба до съда за възстановяване.

Документи, които могат да бъдат получени от регистъра

Всички документи отразяват състоянието, съобщено на регистъра към датата на издаване, и се издават на гръцки или на английски език. Някои от тях са достъпни онлайн чрез електронно подаване, а останалите — на място или по пощата; заверени копия и удостоверения могат да се издават и към конкретна минала дата или период.

  • Заверено копие на удостоверението за учредяване (Πιστοποιητικό Σύστασης) — доказва юридическото съществуване, наименованието, регистрационния номер и датата.
  • Заверено копие на учредителния акт и устава (Ιδρυτικό Έγγραφο και Καταστατικό) — предметът на дейност, клаузата за капитала и правилата за вътрешно управление; основният уставен документ за целите на дю дилиджънс.
  • Удостоверение за директорите и секретаря (Πιστοποιητικό Διευθυντών και Γραμματέα) — настоящият съвет на директорите и секретарят; стандартният документ за банкови операции, проверки по принципа „познавай своя клиент“ и доказване на правомощията за подписване.
  • Удостоверение за акционерите или съдружниците (Πιστοποιητικό Μετόχων/Μελών) — регистрираните притежатели и техните дялове; стандартното доказателство за собственост.
  • Удостоверение за адреса на седалището (Πιστοποιητικό Εγγεγραμμένου Γραφείου) — седалището на дружеството, както е съобщено.
  • Удостоверение за капитал — уставният и емитираният акционерен капитал.
  • Удостоверение за добро състояние (Πιστοποιητικό Καλής Λειτουργίας) — потвърждава, че дружеството съществува, не е заличено от търговския регистър или в ликвидация и че документите му са в ред. Това обикновено е документът, изискван от чуждестранни банки, нотариуси и контрагенти.
  • Удостоверение, че дружеството няма тежести, удостоверение за регистрация на тежест, удостоверение за промяна на наименованието, удостоверение за промяна на предмета на дейност, удостоверение за намаляване на акционерния капитал или на премия по акциите, удостоверение за започване на дейност, както и удостоверения за заличаване, включително заличаване вследствие на доброволна ликвидация, сливане или трансгранично сливане.
  • Удостоверения за мястото, където се съхранява регистърът на акционерите или на притежателите на облигации, както и заверени копия на подадените задължителни формуляри.
  • Подробно търсене в досието (Έρευνα σε Φάκελο) — официален извлечение от електронното досие, обхващащо цялата история, описана по-горе.

За използване в чужбина апостилът се поставя не от регистратора, а от Министерството на правосъдието и обществения ред съгласно Хагската конвенция от 1961 г.

Често задавани въпроси

Кой води търговския регистър в Кипър?

Отделът за регистрация на дружества и интелектуална собственост към Министерството на енергетиката, търговията и промишлеността. Неговият регистър обхваща също така съдружия, търговски наименования и чуждестранни дружества.

Мога ли да видя акционерите на кипърско дружество?

Да. Директорите и секретарят се появяват при безплатното онлайн търсене, докато членовете и акционерите, историята на акционерния капитал и обремененията се появяват при подробното търсене в електронния файл.

Кооперациите вписани ли са в същия регистър?

Не. Кооперативните дружества се регистрират в Службата за кооперативни дружества, а не в Регистъра на дружествата.

Публичен ли е кипърският регистър за действителните собственици?

Не. Публичният достъп беше преустановен след решението на Съда на Европейския съюз. Достъпът е ограничен до компетентните органи и, единствено за целите на надлежната проверка на клиентите, до задължените субекти, които получават ограничен набор от данни.

Кои удостоверения обикновено изискват чуждестранните банки?

Най-често се изисква удостоверение за добро състояние, заедно с удостоверенията на директорите, секретаря и акционерите, както и заверено копие от учредителния акт и устава.

Какво се случва, ако кипърско дружество бъде заличено?

Тя се ликвидира, но отговорността на нейните директори, длъжностни лица и членове продължава и остава изпълнима, както ако не беше ликвидирана, а дружеството, член или кредитор може да подаде молба до съда за възстановяване.

Източници

Ключови думи

търговски регистър на Кипър, регистър на дружествата на Кипър, Регистратор на дружествата на Кипър, companies.gov.cy, Глава 113 на Кипър, частно акционерно дружество на Кипър, удостоверение за добро състояние на Кипър, удостоверение за акционерите на Кипър, фирмено наименование на Кипър, регистър на крайните бенефициери на Кипър, търсене на дружества на Кипър, документи на дружествата на Кипър