Anguila, un territorio británico de ultramar, inscribe a sus empresas en el Registro Mercantil, un departamento de la Comisión de Servicios Financieros de Anguila. Su sistema electrónico es el CRES (Sistema Electrónico de Registro Mercantil), que entró en funcionamiento en abril de 2022.

El registro mercantil de Anguila

Cabe señalar dos correcciones desde el principio, ya que ambas son errores muy comunes.

En primer lugar, ACORN ha dejado de existir. La Red de Registro Mercantil en Línea de Anguila fue sustituida por el CRES, no actualizada; los registros históricos se migraron, razón por la cual el propio catálogo de documentos del CRES sigue incluyendo categorías etiquetadas como ACORN. Los certificados expedidos antes de mayo de 2022 deben solicitarse directamente a la oficina del registro.

En segundo lugar, y lo que es más trascendental, se ha derogado la Ley de Sociedades Comerciales Internacionales. La Ley de Sociedades Comerciales de 2022 derogó y sustituyó a la Ley de Sociedades, la Ley de Sociedades Comerciales Internacionales y la Ley de Sociedades de Células Protegidas, consolidando las tres en un único estatuto de sociedades. Si se busca «International Business» o «Protected Cell» en las leyes revisadas actuales, no aparece ningún resultado. Anguila ya no cuenta con un régimen separado de sociedades offshore.

La ley que regula el registro es la Ley del Registro Mercantil y del Sistema de Registro de Titularidad Real de 2022, que define con precisión su ámbito de aplicación: la Ley de Sociedades Mercantiles, la Ley de Sociedades de Responsabilidad Limitada, la Ley de Sociedades en Comandita, la Ley de Fideicomisos y la Ley de Fundaciones de Anguila. En 2023 se introdujeron modificaciones en la legislación sobre sociedades mercantiles, el registro, las sociedades de responsabilidad limitada y los fideicomisos, y en 2024 y 2026 se aprobaron nuevas leyes relativas a los proveedores de servicios fiduciarios y corporativos, la banca extraterritorial y los fideicomisos especiales.

Cabe destacar un cambio estructural: la Ley de 2024 sobre la integración del Registro en la Comisión de Servicios Financieros (Enmiendas Varias) incorporó el Registro a la Comisión, con fecha prevista del 1 de junio de 2024.

La presentación de documentos se realiza únicamente a través de un agente registrado autorizado: la Ley establece que un documento solo puede ser presentado por el agente registrado de la sociedad, y que únicamente el agente registrado propuesto puede solicitar la constitución de la sociedad. La constitución es inmediata, las 24 horas del día, y el certificado se expide en línea con un número de certificado generado por el sistema. La consulta, por el contrario, es gratuita y pública.

Los números de empresa se asignan como un número único en el momento de la constitución; la Ley permite que una empresa se denomine simplemente «Número de empresa de Anguila», seguido de cifras. Existen series numéricas diferentes para empresas, sociedades y asociaciones, pero ningún documento oficial define el sistema de numeración.

Los nombres comerciales y los comerciantes individuales no figuran en este registro. Anguila carece de una Ley de Registro de Nombres Comerciales, y el CRES no contempla el tipo de entidad correspondiente a nombres comerciales ni a comerciantes individuales. En su lugar, las empresas comerciales necesitan una licencia en virtud de la Ley de Concesión de Licencias a Empresas, y el Departamento de Hacienda publica el registro de licencias comerciales y el registro del impuesto sobre bienes y servicios en forma de archivos periódicos.

Una advertencia práctica para quienes investiguen sobre Anguila: el dominio anguillafsc.com no corresponde a la Comisión; se trata de un dominio caducado que ahora aloja contenido comercial ajeno a la misma. El sitio web oficial de la Comisión se encuentra en fsc.org.ai.

Formas jurídicas que pueden registrarse en Anguila

La Ley de Sociedades Mercantiles permite que una sociedad se constituya o continúe como una de las cinco siguientes:

  • Sociedad anónima — la responsabilidad de los socios se limita a los importes pendientes de pago de las acciones; la forma jurídica habitual.
  • Sociedad de responsabilidad limitada por garantía no autorizada a emitir acciones: responsabilidad limitada al importe garantizado; destinada a fines sin ánimo de lucro y a clubes.
  • Sociedad de responsabilidad limitada por garantía autorizada a emitir acciones: la forma híbrida.
  • Sociedad de responsabilidad ilimitada no autorizada a emitir acciones: responsabilidad ilimitada de los socios, con una denominación que termina en «Unlimited»; debe presentar una declaración anual de sus consejeros.
  • Sociedad de responsabilidad ilimitada autorizada a emitir acciones: responsabilidad ilimitada con capital social.

Dentro de estas, el registro distingue otras categorías: sociedades privadas, públicas y no públicas; sociedades sin ánimo de lucro; y cuatro tipos especializados que merece la pena destacar:

  • Sociedad exenta — la sucesora más cercana de la antigua sociedad comercial internacional. Sus objetos sociales se llevan a cabo principalmente fuera de Anguila o bajo licencia; sus acciones no son negociables y solo son transferibles en los libros de la sociedad; y su declaración anual es una declaración en lugar de cuentas.
  • Sociedad de fines restringidos: sociedad por acciones cuyos fines están limitados en los estatutos. Debe registrarse como tal en el momento de su constitución y nunca podrá transformarse posteriormente, y su denominación termina en «spv limited».
  • Sociedad de cartera segregada: segregación legal de activos y pasivos entre carteras, que requiere la autorización previa de la Comisión antes de que el agente registrado pueda siquiera presentar la solicitud. Aquí es donde ha ido a parar el régimen de «células protegidas» derogado; no existe una ley específica sobre células protegidas.
  • Sociedad fiduciaria privada y sociedad de zona económica especial: otras categorías vigentes.

Fuera de la Ley de Sociedades Mercantiles, pero dentro del mismo registro: la sociedad de responsabilidad limitada, inscrita mediante los estatutos constitutivos y a la que se expide un certificado de constitución; la sociedad en comandita, con socios generales de responsabilidad ilimitada y socios comanditarios responsables hasta el límite de su aportación; la fundación, que goza de personalidad jurídica propia; y el fideicomiso. Las sociedades extranjeras se inscriben como tales en virtud de la Parte 12, presentando pruebas de su constitución, un instrumento constitutivo certificado y una lista de consejeros con nombre completo, nacionalidad y dirección, y recibiendo un certificado de inscripción. La continuación en Anguila da lugar a un certificado de continuación; la continuación fuera de Anguila solo se permite si la sociedad puede obtener un certificado de vigencia, presenta un certificado de cese y se publica en el Boletín Oficial.

La sociedad colectiva no es registrable. La Ley de Sociedades es una ley clásica del siglo XIX que carece de mecanismo de registro, y el CRES no cuenta con una categoría de entidad para ella.

En cuanto al capital: la Ley no establece un capital social mínimo. Las acciones pueden ser nominales o sin valor nominal. El único capital mínimo al que se hace referencia en cualquier parte es el que la Comisión pueda exigir para una sociedad de cartera segregada, lo cual constituye una condición de concesión de licencia más que un umbral de constitución . Las acciones al portador están totalmente prohibidas.

En otros ámbitos: las sociedades cooperativas y los sindicatos cuentan con sus propios estatutos; los bancos, las aseguradoras, los fondos de inversión, los servicios monetarios, los proveedores de servicios fiduciarios y corporativos, las cooperativas de crédito y las organizaciones sin ánimo de lucro obtienen una licencia de la Comisión en lugar de inscribirse en el Registro Mercantil; y la propiedad intelectual se recoge en los registros independientes de marcas, patentes y diseños del Registro Mercantil.

Datos públicos y restringidos en el registro de Anguila

La Ley de Sociedades Mercantiles parece generosa —cualquier persona puede consultar los registros y documentos que obran en poder del Registrador y solicitar copias certificadas o no certificadas—, pero comienza con una salvedad respecto a otras leyes, y la que prevalece es la Ley del Registro, que el propio Registro cita en su página de búsqueda: el derecho a consultar y obtener extractos se limita únicamente al acceso electrónico al Registro y a la consulta y reproducción del extracto en un formato legible y utilizable.

En la práctica, la búsqueda pública gratuita requiere introducir un nombre, un número de registro o un número de certificado y muestra: el número de registro o de depósito, la fecha de registro, el nombre de la entidad, cualquier nombre con caracteres extranjeros, el tipo de entidad, la categoría de la entidad, el domicilio social, el año de la última declaración anual o del último pago de tasas, el estado y la institución representativa —el agente registrado autorizado—. Los estados que se observan son: activo, pendiente de baja, cerrado y archivado. Una segunda vista pública enumera los anexos únicamente por tipo, nombre de archivo y fecha, sin identificador de documento ni enlace de descarga: el público puede ver que existe un certificado o una modificación, pero no dispone de ningún medio para recuperarlo.

Los consejeros no son de dominio público, aunque su presentación sea obligatoria: la Ley exige que una empresa presente una copia de su registro de socios y consejeros, pero la búsqueda pública no muestra nada de ello. La excepción la constituyen las empresas extranjeras, cuya lista de consejeros —con nombres, nacionalidades y direcciones— debe presentarse en el momento del registro. Los accionistas tampoco son de dominio público, e incluso el derecho de inspección de un socio frente a la empresa está sujeto a condiciones: los consejeros pueden denegar o limitar la inspección si consideran que sería contrario a los intereses de la empresa, lo que obliga al socio a recurrir a los tribunales.

La titularidad real requiere especial atención, ya que es el aspecto sobre el que se producen más errores de información en esta jurisdicción. La Ley de Registro establece un Registro de Titularidad Real en formato electrónico y exige que las empresas de Anguila presenten los datos de titularidad real en un plazo de 14 días a partir de su constitución, formación o prórroga —o que declaren que no hay personas sujetas a registro—, debiendo presentarse los cambios correspondientes y estando previsto el pago de una multa considerable en caso de incumplimiento. La Ley contempla cuatro categorías de solicitantes: la autoridad competente, el Gobierno, una persona con un interés legítimo que cumpla los requisitos y un miembro del público, si bien la solicitud por parte de un miembro del público se limita únicamente al nombre completo de la persona, el mes y el año de nacimiento, la nacionalidad, el país de residencia habitual y la naturaleza de la titularidad efectiva.

Sin embargo, el régimen de entrada en vigor aplaza precisamente esas disposiciones. El acceso del Gobierno, el acceso por interés legítimo y todo el régimen de confidencialidad y protección debían entrar en vigor mediante notificación ministerial, y no se ha podido encontrar ninguna notificación de entrada en vigor que haga efectivas las disposiciones relativas al interés legítimo. Lo que está en vigor en la actualidad es la recopilación: los datos sobre la titularidad real se inscriben en el registro a través del sistema, el acceso se realiza previa solicitud al registrador, y todo lo demás constituye información protegida que no debe divulgarse, con accesos restringidos únicamente a la unidad de inteligencia financiera y a la Comisión, y con la tipificación de un delito de revelación indebida. El propio boletín informativo del registro de finales de 2025 señala que el acceso por interés legítimo sigue en fase de consulta pública, y un informe parlamentario del Reino Unido de marzo de 2026 indica que el registro de interés legítimo de Anguila aún no se ha implantado, que no se ha publicado ninguna fecha de entrada en vigor y que una consulta realizada en Anguila en 2025 propuso eliminar la referencia al acceso público . A fecha de agosto de 2026, ni el acceso público ni el acceso por interés legítimo están operativos. Los mecanismos permanecen en el sistema a la espera, con modelos de formularios para solicitar y para ocultar información sobre la titularidad real.

El requisito de sustancia económica se aplica a las sociedades mercantiles, las sociedades de responsabilidad limitada y las sociedades en comandita, y los requisitos son de aplicación a partir del 1 de julio de 2019. Las nueve actividades pertinentes son: banca, seguros, gestión de fondos, finanzas y arrendamiento financiero, distribución y centros de servicios, transporte marítimo, negocios de propiedad intelectual, sedes centrales y sociedades de cartera. Cada entidad pertinente declara anualmente, a través de su agente registrado como parte de la declaración anual, si lleva a cabo una actividad pertinente y si cumple los criterios; solo aquellas que cumplen dichos criterios presentan declaraciones completas. Las directrices emitidas por el Registro en junio de 2025 establecen explícitamente que las declaraciones sobre sustancia económica se mantendrán confidenciales y no estarán a disposición del público, permitiéndose su intercambio únicamente mediante el intercambio espontáneo entre autoridades competentes, y considerándose delito la divulgación indebida.

Los estados financieros no se presentan ni son públicos. Una sociedad debe llevar registros suficientes para mostrar y explicar sus transacciones y determinar su situación financiera, que se conservarán durante seis años en el domicilio social o en cualquier otro lugar que decidan los administradores, pero no existe la obligación de presentar cuentas. La declaración anual es una presentación de situación y declaración, no de cuentas. El único rastro público es la columna de búsqueda que muestra el año de la última declaración anual o del último pago de la tasa.

Dos aspectos prácticos adicionales: se excluye expresamente la notificación constructiva —no se considera que una persona tenga conocimiento de un documento por el mero hecho de que esté a disposición del público en la Secretaría del Registro o pueda consultarse en el domicilio social—, salvo en el caso de las inscripciones de gravámenes y los documentos relativos a una sociedad de fines restringidos. Además, los anuncios de liquidación y los informes anuales del Registro se publican en su página web.

Documentos que pueden obtenerse del registro

  • Certificado de constitución: prueba concluyente de que se cumplieron los requisitos de constitución y de la fecha de constitución; se expide al instante en línea con un número generado por el sistema que confirma su autenticidad.
  • Certificado de constitución: el equivalente para las sociedades de responsabilidad limitada.
  • Certificado de inscripción: se expide a una sociedad extranjera en el momento de su inscripción, y constituye el certificado general de inscripción para otros tipos de entidades.
  • Certificado de vigencia: se expide a petición de cualquier persona y certifica que la sociedad figura en el registro y ha abonado todas las tasas, cuotas anuales y sanciones; además , debe indicar si se han presentado estatutos de fusión, consolidación o acuerdo que aún no hayan surtido efecto, si la sociedad se encuentra en liquidación voluntaria y si se han iniciado procedimientos de cancelación de la inscripción. Existe una versión específica para las sociedades de responsabilidad limitada.
  • Certificado de continuidad y certificado de cese: acreditan el traslado de domicilio social de entrada y de salida, siendo este último una prueba prima facie de que se han cumplido los requisitos.
  • Certificado de modificación, incluido el relativo al cambio de denominación.
  • Certificado de disolución, certificado de intención de disolución, certificado de baja del registro, certificado de restablecimiento, certificado de reactivación, certificado de cancelación y certificado de depósito: los documentos relativos al ciclo de vida y a la situación de la sociedad.
  • Certificado de inscripción, modificación o extinción de un gravamen —los documentos de registro de garantías— y Certificado de inscripción de un acuerdo.
  • Extracto detallado y extracto resumido sobre una empresa, sociedad o asociación: el equivalente anguileño de un extracto del registro.
  • Copias o extractos certificados o no certificados de cualquier documento que se encuentre bajo la custodia del Registrador. Un certificado o una copia certificada constituyen prueba prima facie de su contenido, y una copia certificada por el Registrador es admisible como prueba como si se tratara del original.
  • Estatutos sociales o de constitución, los formularios de solicitud consolidados —incluidas las declaraciones anuales— y las notificaciones archivadas: prórroga, cambios de consejeros, cambio de agente registrado y cambio de información sobre la titularidad efectiva.

Documentos cuya existencia no se ha podido confirmar: un certificado de cargo, que no figura ni en el catálogo del sistema ni en la Ley; un servicio de apostilla o legalización ofrecido por el Registro; un extracto público del registro de socios o consejeros que se pueda adquirir, a pesar de que su presentación sea obligatoria; los estados financieros anuales presentados, que sencillamente no existen como documento presentado; un certificado de disponibilidad de denominación o de no inscripción, ya que la reserva de denominación es un trámite de presentación y no un certificado; y un «Certificado de fusión» con título propio, aunque la Ley hace referencia a él y el sistema contiene acuerdos de fusión y pruebas de la misma.

Preguntas frecuentes

¿Sigue habiendo sociedades mercantiles internacionales en Anguila?

No. La Ley de Sociedades Mercantiles de 2022 derogó la Ley de Sociedades Comerciales Internacionales y la Ley de Sociedades de Células Protegidas, junto con la antigua Ley de Sociedades, consolidando todo en una única ley. La sociedad exenta es la sucesora más cercana.

¿Sigue siendo ACORN el sistema de registro de Anguila?

No. ACORN fue sustituido por CRES en abril de 2022, y se migraron los registros históricos. Los certificados expedidos antes de mayo de 2022 deben solicitarse a la oficina del registro.

¿Qué información muestra la búsqueda gratuita de sociedades de Anguila?

El número de registro, la fecha de registro, la denominación social, el tipo y la categoría de la entidad, el domicilio social, el año de la última declaración anual o del último pago de tasas, la situación y el agente registrado. No muestra a los consejeros, accionistas ni beneficiarios efectivos.

¿Es público el registro de titulares reales de Anguila?

Por el momento, no. Se recopilan y archivan los datos, pero aún no han entrado en vigor las disposiciones relativas al interés legítimo y al acceso público; la información es confidencial y el acceso está limitado al Registrador, a la Comisión y a la unidad de inteligencia financiera.

¿Existe un capital social mínimo en Anguila?

No. La Ley no establece ninguno; las acciones pueden ser nominales o sin valor nominal, y están prohibidas las acciones al portador.

¿Presentan las sociedades de Anguila sus cuentas?

No. Los registros deben conservarse durante seis años y presentarse cuando se soliciten, pero no existe la obligación de presentar cuentas ni se publican las cuentas. La declaración anual es una declaración de situación.

¿Puede un empresario individual registrar un nombre comercial en Anguila?

No en el Registro Mercantil: no existe una ley sobre nombres comerciales. Para ejercer una actividad comercial se requiere una licencia en virtud de la Ley de Concesión de Licencias Comerciales, y la Agencia Tributaria publica el registro de licencias.

Fuentes

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