Las empresas de las Maldivas son inscritas por el Registro Mercantil, dependiente del Ministerio de Desarrollo Económico, Transporte y Comercio, que lleva los registros de sociedades, sociedades colectivas, empresas unipersonales y cooperativas, y los publica a través del Registro Mercantil de las Maldivas en el Portal Empresarial nacional. El marco normativo se ha reformado muy recientemente: a finales de 2023 se ratificó una nueva Ley de Sociedades y, en 2024, le siguió una nueva Ley de Inversiones Extranjeras; actualmente, todos los documentos del registro se emiten exclusivamente en formato electrónico.

El registro mercantil oficial de las Maldivas

El registro es una función ministerial, y no una competencia de los tribunales o de las cámaras de comercio. El Ministerio de Desarrollo Económico, Transporte y Comercio se encarga del registro y la administración de las entidades empresariales y gestiona el Registro Mercantil de Maldivas, publicado en el Portal Empresarial del Gobierno en business.egov.mv/BusinessRegistry, donde cualquier persona puede consultar las empresas registradas en Maldivas y consultar sus datos. El portal se describe a sí mismo como la ventanilla única para los servicios empresariales y también ofrece el servicio de reserva de denominaciones, a través del cual se comprueba la denominación social propuesta y se remite para su aprobación.

El marco normativo es inusualmente reciente, y quien trabaje con documentación anterior debe saber qué parte del mismo ha sido sustituida:

  • La Ley de Sociedades 7/2023, aprobada por el Majlis del Pueblo el 5 de diciembre de 2023, ratificada por el presidente el 27 de diciembre de 2023 y en vigor desde su publicación en el Boletín Oficial del Estado ese mismo día, junto con la Ley de Sociedades (Primera Enmienda) 18/2024. Esta ley sustituyó a la antigua Ley de Sociedades 10/96.
  • Ley de Registro Mercantil n.º 18/2014, con las enmiendas n.º 20/2019 y n.º 12/2024, que regula el registro mercantil en general.
  • Ley de Empresas Unipersonales n.º 19/2014, con la enmienda n.º 24/2021.
  • Ley de Sociedades Colectivas n.º 13/2011, con la enmienda n.º 2/2016.
  • Ley de Sociedades Cooperativas n.º 3/2007.
  • Ley de Inversiones Extranjeras n.º 11/2024, que regula la admisión de inversiones extranjeras.

Las Maldivas mantienen un único registro que abarca tanto a las personas jurídicas como a los empresarios individuales: las sociedades, las sociedades colectivas, las empresas unipersonales y las sociedades cooperativas se inscriben todas en el mismo Ministerio y figuran en el mismo Registro Mercantil. Además, el Ministerio se encarga del registro de actividades empresariales, del registro y la clasificación de las pymes, del registro de las empresas de las autoridades locales en virtud de la legislación sobre descentralización, de la documentación de exportación e importación, y de la concesión de visados de residencia para empresas y personas jurídicas.

Los actos oficiales del Registro se publican en el Boletín Oficial del Registro, disponible en trade.gov.mv, donde se hacen públicos los registros, las modificaciones y las bajas. Todos los documentos mercantiles se emiten exclusivamente por vía electrónica, y los servicios se centralizan a través del centro de atención al ciudadano 1500 del Ministerio.

Formas jurídicas que pueden registrarse en las Maldivas

En la legislación de las Maldivas se utiliza el inglés junto con el dhivehi, y el Ministerio publica sus servicios de registro en inglés, por lo que los formularios que figuran a continuación incluyen sus denominaciones legales en inglés.

Categorías de sociedades con arreglo a la Ley de Sociedades 7/2023:

  • Sociedad privada: sociedad cuyo número de socios está restringido y cuyas acciones no son libremente transferibles; la forma jurídica habitual para las empresas de propiedad nacional y extranjera en las Maldivas, en la que la responsabilidad de los accionistas se limita a las acciones que posean.
  • Sociedad anónima: sociedad cuyas acciones pueden ofrecerse al público en general, sujeta a requisitos de gobernanza y divulgación correspondientemente más estrictos.
  • Empresa pública: una empresa constituida por decreto presidencial o por ley, a través de la cual el Estado lleva a cabo actividades comerciales.
  • Sociedad de las autoridades locales: sociedad creada por un organismo de la administración local en el marco de la descentralización, inscrita en el Registro por el Ministerio al igual que cualquier otra sociedad.
  • Sociedad de inversión extranjera: el vehículo a través del cual un inversor internacional opera en las Maldivas, admitido en virtud de la Ley de Inversiones Extranjeras n.º 11/2024 y registrado como sociedad ante el Registro Mercantil.

Otras formas registrables:

  • Empresa unipersonal: negocio propiedad de una sola persona, en virtud de la Ley de Empresas Unipersonales n.º 19/2014, que responde personalmente de sus obligaciones; registrada ante el Ministerio e inscrita en el Registro Mercantil.
  • Sociedad colectiva: constituida en virtud de la Ley de Sociedades Colectivas n.º 13/2011 por dos o más personas que llevan a cabo una actividad empresarial en común, en la que los socios asumen la responsabilidad según los términos establecidos por la ley y el contrato de sociedad.
  • Sociedad cooperativa: entidad propiedad de sus socios en virtud de la Ley de Sociedades Cooperativas n.º 3/2007, utilizada en los sectores de la pesca, la agricultura y las empresas comunitarias.

Dado que la Ley de Sociedades 7/2023 es tan reciente, las descripciones del Derecho de sociedades de las Maldivas redactadas antes de 2024 —incluida la clasificación de las sociedades, los requisitos de gobernanza y los registros que debe llevar una sociedad— deben considerarse superadas.

Información disponible en el registro

El Registro Mercantil es un servicio de consulta público: una búsqueda muestra las empresas registradas en las Maldivas junto con sus datos, de modo que se puede confirmar la existencia, la denominación social exacta, el número de registro, el tipo de entidad, la situación jurídica y el domicilio social de una contraparte sin necesidad de tener una cuenta. El servicio de reserva de denominaciones, disponible en el mismo portal, indica si una denominación propuesta está disponible, lo que en la práctica también revela si ya existe una denominación similar.

La Ley de Sociedades 7/2023 exige que una sociedad mantenga una serie de registros obligatorios y que los presente, junto con sus modificaciones, ante el Registrador. Estos abarcan a los socios o accionistas con sus porcentajes de participación, a los consejeros con sus datos de identificación y registros de nombramiento, al secretario de la sociedad, los datos de los titulares beneficiarios significativos, el capital social —incluidas las clases de acciones, las condiciones de transferencia y la valoración— y el domicilio social y las direcciones de servicio. Es obligatorio presentar ante el Registro los cambios en los estatutos, en el capital y en el consejo de administración, así como la información financiera; además, deben presentarse y registrarse las cuentas anuales, los informes de los auditores y las declaraciones de los consejeros.

Dado que el Boletín Oficial del Registro publica los actos del Registro, la cronología de una entidad de las Maldivas —su inscripción, modificaciones y cualquier baja— puede rastrearse a través de una fuente oficial publicada, y no solo mediante certificados.

Lo que el registro no divulga

Los datos significativos sobre los titulares reales se recogen en el Registro Mercantil, no en un conjunto de datos de acceso libre. La Ley de Sociedades 7/2023 obliga a las empresas a mantener y presentar dichos datos ante el Registro Mercantil; sin embargo, la consulta del Registro Mercantil se centra en la identificación de la empresa, no en la búsqueda de los titulares reales, por lo que no debe darse por sentado que la titularidad última sea de acceso público, al igual que lo son el nombre y la situación jurídica de una empresa.

El alcance de la información publicada en línea también es limitado en comparación con los registros europeos. El Registro Mercantil proporciona datos de identificación; los documentos presentados —estatutos, acuerdos, registros de acciones, cuentas anuales e informes de auditoría— llegan al Registro Mercantil y conforman el expediente de la empresa, pero para obtenerlos es necesario presentar una solicitud al Ministerio, en lugar de poder descargarlos. Las autorizaciones de inversión extranjera se rigen por la Ley de Inversiones Extranjeras y se gestionan de forma independiente del registro de la empresa, mientras que las autorizaciones sectoriales para el turismo, la pesca, la banca y otras actividades reguladas son competencia de las autoridades pertinentes y no se inscriben en el Registro Mercantil.

Documentos que pueden obtenerse del registro

  • Certificado de inscripción de una empresa: el certificado electrónico que acredita que una empresa ha sido inscrita por el Registrador, con su denominación, número de registro y fecha de inscripción; constituye la prueba básica de la existencia jurídica ante bancos, licitaciones y contratos.
  • Certificado de registro de una empresa unipersonal, sociedad colectiva o cooperativa: el documento equivalente para las demás formas de sociedad registrables, en el que figuran el propietario o los socios y los datos de registro.
  • Ficha del Registro Mercantil: la inscripción publicada de una empresa registrada: denominación, número de registro, tipo de entidad, situación y dirección; la primera comprobación habitual que se realiza sobre una contraparte maldiva.
  • Estatutos de la sociedad: el documento constitutivo presentado ante el Registro Mercantil en virtud de la Ley de Sociedades 7/2023, en el que se establecen los objetivos, el capital social, las normas de transmisión y las facultades de los consejeros y de la junta general.
  • Registro de socios y registro de acciones: el registro de los accionistas con sus porcentajes de participación, clases de acciones y transmisiones, que mantiene la sociedad y se presenta ante el Registro Mercantil.
  • Registro de consejeros y secretario: los registros de identificación y nombramiento de los consejeros y del secretario de la sociedad, así como los documentos que recogen los cambios en el consejo de administración.
  • Cuentas anuales, informe de auditoría y declaración de los consejeros: los documentos financieros que la Ley de Sociedades Anónimas exige que se presenten ante el Registro Mercantil y se inscriban.
  • Documentación relativa a modificaciones de los estatutos y del capital social: las notificaciones y acuerdos mediante los cuales se inscriben las modificaciones de los estatutos y las variaciones del capital social.
  • Anuncios del Boletín Oficial del Registro Mercantil: los anuncios oficiales publicados sobre inscripciones, modificaciones y bajas, en los que se indica la fecha de cada hecho.
  • Documentos de registro de inversiones extranjeras: las autorizaciones y registros en virtud de la Ley de Inversiones Extranjeras n.º 11/2024, mediante los cuales se admite a un inversor extranjero y se registra su sociedad maldiva.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es el registro mercantil oficial de las Maldivas?

Es el Registro Mercantil de las Maldivas, que lleva el Registrador dependiente del Ministerio de Desarrollo Económico, Transporte y Comercio, y que se publica en el Portal Empresarial nacional en business.egov.mv; abarca sociedades, sociedades colectivas, empresas unipersonales y cooperativas.

¿Qué ley regula actualmente las empresas de las Maldivas?

La Ley de Sociedades 7/2023, aprobada el 5 de diciembre de 2023 y ratificada el 27 de diciembre de 2023, junto con su Primera Ley de Enmienda 18/2024. Esta ley sustituyó a la anterior Ley de Sociedades 10/96, por lo que las descripciones del derecho de sociedades de las Maldivas anteriores a 2024 han quedado obsoletas.

¿Puedo consultar los datos de una empresa de las Maldivas en línea?

Sí. El Registro Mercantil del Portal Empresarial permite a cualquier persona consultar las empresas registradas y ver sus datos. Las copias de los documentos presentados se obtienen del Ministerio, en lugar de descargarse, y todos los documentos mercantiles se emiten ahora únicamente por vía electrónica.

¿Se registran las empresas unipersonales en las Maldivas?

Sí. Una empresa unipersonal se registra en virtud de la Ley de Empresas Unipersonales 19/2014 ante el mismo Ministerio y figura en el mismo Registro Mercantil que las sociedades, aunque el propietario sigue siendo personalmente responsable de las obligaciones de la empresa.

¿Cómo puede un inversor extranjero registrar una empresa en las Maldivas?

A través de una sociedad de inversión extranjera, una de las cinco categorías de sociedades previstas en la Ley de Sociedades n.º 7/2023. La autorización de la propia inversión se rige por la Ley de Inversiones Extranjeras n.º 11/2024 y es gestionada por el Ministerio junto con el registro de la sociedad.

¿Se registran los beneficiarios efectivos?

Sí, en un registro obligatorio. La Ley de Sociedades 7/2023 exige a las empresas que mantengan y presenten ante el Registro Mercantil los datos de los titulares económicos significativos. Se trata de una obligación de presentación, no de una consulta pública abierta, por lo que la titularidad última no puede consultarse directamente en el Registro Mercantil.

Fuentes

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