माल्टा में कंपनियाँ और वाणिज्यिक साझेदारियाँ माल्टा बिजनेस रजिस्ट्री (एमबीआर) द्वारा पंजीकृत की जाती हैं, जो वाणिज्यिक संस्थाओं के लिए केंद्रीय प्राधिकरण है, जिसका नेतृत्व कंपनियाँ रजिस्ट्रार करते हैं और जो सहायक विधान 595.27 के तहत स्थापित है। यह फाउंडेशन और संघों का भी पंजीकरण करता है, लाभकारी मालिकों का केंद्रीय रजिस्टर और दिवालियापन रजिस्टर रखता है, और आधिकारिक सूचनाएँ प्रकाशित करता है। कंपनी का डेटा और दाखिल किए गए दस्तावेज़, जिनमें वार्षिक खाते शामिल हैं, रजिस्ट्री के माध्यम से सार्वजनिक रूप से उपलब्ध हैं, जबकि माल्टा द्वारा छठे मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी निर्देश को लागू करने के बाद लाभकारी स्वामित्व पर प्रतिबंध लगा दिया गया है और अब इसके लिए एक प्रदर्शित वैध हित की आवश्यकता होती है।

माल्टा में आधिकारिक कंपनी रजिस्टर

यह रजिस्टर माल्टा बिजनेस रजिस्ट्री (एमबीआर) द्वारा mbr.mt पर रखा जाता है, जो खुद को माल्टा में सभी वाणिज्यिक संस्थाओं के लिए केंद्रीय प्राधिकरण के रूप में वर्णित करती है। इसकी स्थापना सहायक विधान 595.27 के तहत हुई थी और इसका नेतृत्व कंपनी रजिस्ट्रार करते हैं। कंपनी कानून , माल्टा के कानूनों के अध्याय 386, कंपनी अधिनियम पर आधारित है , जबकि फाउंडेशन और संघ सिविल कोड के अनुसूची द्वितीय, अध्याय 16, और इसके सहायक विधान द्वारा शासित होते हैं।

फाइलिंग और निगमन BAROS (बिजनेस ऑटोमेशन रजिस्ट्री ऑनलाइन सिस्टम) के माध्यम से होते हैं, जो MBR पोर्टल है जो नाम आरक्षण, निगमन फाइलिंग, नई और मौजूदा वाणिज्यिक साझेदारियों के लिए चौबीसों घंटे दस्तावेज़ फाइलिंग, कानूनी व्यक्तियों, फाउंडेशनों और संघों का पंजीकरण, और अच्छी स्थिति के प्रमाण पत्र और लाभकारी स्वामित्व प्रमाण पत्र जैसे प्रमाणित दस्तावेज़ जारी करने की सुविधा प्रदान करता है। सार्वजनिक रजिस्टर खोज registry.mbr.mt पर प्रकाशित की जाती है।

चार उपकरण एक ही छत के नीचे स्थित हैं:

  • वाणिज्यिक साझेदारियों का रजिस्टर — कंपनियाँ और साझेदारियाँ जो कंपनियाँ अधिनियम के तहत पंजीकृत हैं, साथ ही विदेशी कंपनियों की शाखाएँ।
  • फाउंडेशन और संघों का रजिस्टर — सिविल कोड की दूसरी अनुसूची के तहत पंजीकृत स्वैच्छिक और निजी-हित संरचनाएं, जिनमें प्रशासक, पंजीकृत कार्यालय और वैधानिक दस्तावेज दर्ज होते हैं।
  • लाभकारी मालिकों का केंद्रीय रजिस्टर — वाणिज्यिक साझेदारियों, फाउंडेशनों और संघों के लाभकारी स्वामित्व के रिकॉर्ड।
  • दिवालियापन रजिस्टर — दिवालियापन कार्यवाहियों का रिकॉर्ड, साथ ही MBR के आधिकारिक नोटिसों का डेटाबेस।

माल्टा कानूनी इकाइयों और व्यक्तिगत उद्यमियों के लिए अलग-अलग व्यवस्था रखता है। एक कंपनी या साझेदारी MBR के साथ पंजीकरण करती है; एक स्वरोजगार व्यक्ति वाणिज्यिक साझेदारी का गठन नहीं करता है और इसके बजाय जॉब्सप्लस (Jobsplus) के साथ स्वरोजगार के रूप में पंजीकरण करता है, राजस्व आयुक्त से कर पहचान संख्या (tax identification number) और, जहां लागू हो, वैट (VAT) संख्या प्राप्त करता है। इसलिए एमबीआर (MBR) में देखने के लिए कोई एकल-व्यापारी प्रविष्टि नहीं है, और माल्टीज़ स्व-नियोजित व्यापारी को कंपनी रजिस्टर के माध्यम से सत्यापित नहीं किया जा सकता है।

माल्टा में पंजीकृत किए जा सकने वाले कानूनी रूप

अंग्रेज़ी माल्टा की एक आधिकारिक भाषा है और कंपनियाँ अधिनियम अंग्रेज़ी में अधिनियमित है, इसलिए नीचे दिए गए वैधानिक नामों का कोई अनुवाद आवश्यक नहीं है; साझेदारी के दो रूप अपने पारंपरिक फ्रांसीसी नामों को बनाए रखते हैं।

कंपनी अधिनियम के तहत वाणिज्यिक साझेदारी:

  • निजी सीमित देयता कंपनी (Ltd) — व्यापक रूप से सबसे आम माल्टीज़ इकाई। पूंजी को शेयरों में विभाजित किया जाता है, सदस्यों की देयता उनके शेयरों पर बकाया राशि तक सीमित होती है, मेमोरेंडम और लेखों द्वारा सदस्यता और शेयर हस्तांतरण प्रतिबंधित होते हैं, और कंपनी का गठन एक अकेले सदस्य के साथ भी किया जा सकता है। एक वैधानिक न्यूनतम शेयर पूंजी लागू होती है।
  • सार्वजनिक सीमित देयता कंपनी (p.l.c.) — अपने शेयर जनता को पेश कर सकती है और सूचीकरण के लिए स्वीकार की जा सकती है; यह एक निजी कंपनी की तुलना में काफी अधिक न्यूनतम शेयर पूंजी और अधिक व्यापक शासन तथा प्रकटीकरण आवश्यकताओं के अधीन है।
  • पार्टनरशिप एन नोम कोलेक्टिव — दो या दो से अधिक भागीदारों द्वारा बनाई गई एक साझेदारी, जो साझेदारी के दायित्वों के लिए बिना सीमा के संयुक्त और अलग-अलग रूप से उत्तरदायी होते हैं, फिर भी माल्टीज़ कानून के तहत इसकी कानूनी व्यक्ति अपने भागीदारों से अलग होती है।
  • पार्टनरशिप एन कमांडिट (सीमित साझेदारी) — इसमें बिना सीमा के उत्तरदायी सामान्य साझेदार, जो व्यवसाय का प्रबंधन करते हैं, और सीमित साझेदार शामिल होते हैं जिनकी देयता उनके योगदान तक सीमित होती है। इसकी पूंजी को शेयरों में विभाजित किया जा सकता है या नहीं, और शेयर-पूंजी प्रकार का उपयोग फंड और निवेश संरचनाओं के लिए किया जाता है।
  • परिवर्तनीय शेयर पूंजी वाली निवेश कंपनी (SICAV) और निश्चित शेयर पूंजी वाली निवेश कंपनी (INVCO) — कंपनी अधिनियम द्वारा प्रदान की गई सामूहिक निवेश संस्थाएं, जिनकी शेयर पूंजी सदस्यता और पुनर्खरीद के साथ बदलती रहती है या निश्चित होती है; इन्हें अतिरिक्त रूप से वित्तीय सेवा नियामक से प्राधिकरण की आवश्यकता होती है।
  • विदेशी कंपनी (शाखा) — माल्टा के बाहर निगमित एक कंपनी जो माल्टा में एक शाखा या व्यवसाय का स्थान स्थापित करती है, उसे एमबीआर (MBR) के साथ पंजीकरण कराना चाहिए, जिसमें मूल कंपनी के संवैधानिक दस्तावेज़ और इसके प्रतिनिधित्व करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों का विवरण दाखिल किया जाता है।
  • सोसिएटास यूरोपिया (एसई) — यूरोपीय सार्वजनिक सीमित-देयता कंपनी, जो अपनी ईयू सदस्यता के कारण माल्टा में पंजीकृत हो सकती है और अपना पंजीकृत कार्यालय किसी अन्य सदस्य राज्य में स्थानांतरित कर सकती है।

नागरिक संहिता की दूसरी अनुसूची के तहत प्रतिष्ठान और संघ:

  • फाउंडेशन — एक अनुदान प्राप्त निकाय जिसमें कोई सदस्य नहीं होते, और जिसे प्रशासकों द्वारा किसी उद्देश्य या नामित लाभार्थियों के लिए प्रशासित किया जाता है; यह एक निजी फाउंडेशन या एक उद्देश्य फाउंडेशन हो सकता है, और यह एमबीआर (MBR) के साथ पंजीकृत है।
  • संघ — एक सदस्यता निकाय जो अपने सदस्यों को लाभ वितरित करने के अलावा किसी अन्य वैध उद्देश्य के लिए स्थापित किया गया है, और यह भी MBR के साथ पंजीकृत होता है; स्वैच्छिक संगठन अतिरिक्त रूप से स्वैच्छिक संगठनों के आयुक्त के साथ पंजीकरण करा सकते हैं।

पंजी से उपलब्ध जानकारी

एमबीआर एक वास्तविक सार्वजनिक रजिस्टर के रूप में कार्य करता है। ऑनलाइन रजिस्ट्री किसी कंपनी या साझेदारी को खोजने और पहचानने की अनुमति देती है, और प्रत्येक इकाई के लिए रिकॉर्ड में पंजीकृत नाम और पंजीकरण संख्या, कानूनी रूप, पंजीकृत कार्यालय, पंजीकरण की तारीख, उद्देश्य, अधिकृत, जारी और चुकता शेयर पूंजी और शेयरों के वर्ग, सदस्य और उनकी होल्डिंग, निदेशक, कंपनी सचिव और उनके अधिकार के दायरे के साथ कानूनी या न्यायिक प्रतिनिधि, लेखा परीक्षक, और विघटन सहित इकाई की स्थिति, विसर्जन और रद्दीकरण। किसी विदेशी कंपनी की शाखा के लिए, रिकॉर्ड विदेशी मूल कंपनी और माल्टा में कार्य करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों की पहचान करता है।

इस प्रविष्टि के पीछे रजिस्ट्रार को सौंपे गए दस्तावेजों की फ़ाइल होती है: मेमोरेंडम और आर्टिकल्स ऑफ़ एसोसिएशन और हर संशोधन, नाम, उद्देश्य, पूंजी, कार्यालय, निदेशक, सचिव और लेखा परीक्षक में बदलाव को दर्ज करने वाले प्रस्ताव और वैधानिक प्रपत्र, शेयर आवंटन और शेयर हस्तांतरण की रिटर्न, और विलय, विभाजन, रूपांतरण, विघटन और परिसमापन से संबंधित दस्तावेज़।

वार्षिक खाते दाखिल किए जाते हैं और सार्वजनिक होते हैं। कंपनियाँ अपना वार्षिक रिटर्न और अपने वार्षिक वित्तीय विवरण, जहाँ आवश्यक हो वहाँ निदेशकों की रिपोर्ट और लेखा परीक्षक की रिपोर्ट के साथ, रजिस्ट्रार को जमा करती हैं, और वे फाइलिंग सार्वजनिक फाइल का हिस्सा बनती हैं। माल्टा अच्छी स्थिति के प्रमाण पत्र और, जो लोग इसके हकदार हैं उनके लिए, लाभकारी स्वामित्व प्रमाण पत्र भी जारी करता है, और एमबीआर (MBR) आधिकारिक सूचनाएं प्रकाशित करता है और दिवालियापन रजिस्टर को बनाए रखता है, इसलिए एक माल्टीज़ इकाई का कॉर्पोरेट इतिहास और दिवालियापन की स्थिति, दोनों ही आधिकारिक स्रोतों से स्थापित की जा सकती हैं।

रजिस्टर में क्या प्रकट नहीं किया जाता है

लाभकारी स्वामित्व के लिए अब एक वैध हित की आवश्यकता होती है। माल्टा ने निर्देश (ईयू) 2024/1640, छठे धन शोधन निरोधक निर्देश, को लागू करते हुए लाभकारी मालिकों के केंद्रीय रजिस्टर तक पहुंच को सख्त और पुनः विनियमित किया है। कानूनी सूचना 127/2025, जो 10 जुलाई 2025 से लागू है, ने विनियम 7 में संशोधन किया ताकि धन शोधन, इसके मूल अपराधों या आतंकवादी वित्तपोषण की रोकथाम और मुकाबले में वैध हित प्रदर्शित करने वाले व्यक्ति को, आवेदक की पहचान, प्रमाण-पत्र और अनुरोध के कानूनी आधार को बताने वाले लिखित अनुरोध पर, पहुंच प्रदान की जाए; पंजीयक अतिरिक्त दस्तावेजों की मांग कर सकते हैं, लिखित में निर्णय लेते हैं, और इनकार को बीस दिनों के भीतर अदालत में चुनौती दी जा सकती है। 10 जुलाई 2026 को सरकारी राजपत्र में प्रकाशित एक और संशोधन ने एकत्र किए गए डेटा में लाभकारी स्वामी का जन्म स्थान और आवासीय पता जोड़ दिया, अभी तक अनुपालन नहीं करने वाली संस्थाओं के लिए छह महीने की अवधि के साथ नया फॉर्म BO4 पेश किया, कंपनियों को यह सत्यापित करने के लिए उचित और उपयुक्त कदम उठाने के लिए बाध्य किया कि क्या कोई अघोषित प्राकृतिक व्यक्ति नियंत्रण का प्रयोग करता है, यह स्पष्ट किया गया कि एक कंपनी का सदस्यों का रजिस्टर कब उसके लाभकारी स्वामित्व रजिस्टर के रूप में काम कर सकता है, और अस्वीकृति के आधार, अपील के अधिकार, वार्षिक रिपोर्टिंग और असमान जोखिम के असाधारण मामलों में राहत निर्धारित की गई। एक्सेस अनुरोध एक खुली खोज द्वारा संतुष्ट करने के बजाय रजिस्ट्री को संबोधित किए जाते हैं।

फाउंडेशन और संघों के लिए स्थिति समान है और कुछ मामलों में अधिक सख्त है: लाभकारी स्वामित्व की जानकारी — संस्थापक, प्रशासक, संरक्षक, लाभार्थी और, संघों के लिए, सदस्य और नियंत्रण का प्रयोग करने वाले अन्य व्यक्ति — राष्ट्रीय सक्षम प्राधिकरणों, वित्तीय खुफिया इकाई, कर प्राधिकरणों और पर्यवेक्षकों के लिए स्वतः ही खुली है, जबकि किसी आम व्यक्ति को रजिस्ट्रार से लिखित में आवेदन करना होगा और यह दिखाना होगा कि इस जानकारी तक पहुंच मनी लॉन्ड्रिंग, इसके मूल अपराधों या आतंकवाद के वित्तपोषण की रोकथाम, पता लगाने और उससे मुकाबला करने में योगदान देगी।

रजिस्टर में व्यापार करने के अधिकार के बारे में भी कुछ नहीं कहा गया है: वित्तीय सेवाओं, गेमिंग, विमानन और शिपिंग के लिए क्षेत्रीय लाइसेंस संबंधित नियामकों के पास होते हैं, कर स्थिति राजस्व आयुक्त का मामला है, और स्वरोजगार व्यक्ति पूरी तरह से रजिस्टर के दायरे से बाहर हैं।

रजिस्टर से प्राप्त किए जा सकने वाले दस्तावेज़

  • पंजीकरण प्रमाणपत्र (निगमन प्रमाणपत्र) — यह निर्णायक प्रमाण है कि एक कंपनी या साझेदारी पंजीकृत है, जिसमें उसका नाम, पंजीकरण संख्या और पंजीकरण की तारीख शामिल है; यह बैंकों, नोटरी और समकक्ष पक्षों द्वारा आवश्यक है।
  • उत्तम स्थिति का प्रमाणपत्र — एमबीआर (MBR) द्वारा जारी की गई पुष्टि कि एक इकाई पंजीकृत है, उसने जो दाखिल करना है वह दाखिल कर दिया है और उसे रद्द किए जाने या विघटित किए जाने की प्रक्रिया में नहीं है; यह दस्तावेज़ आम तौर पर सीमा-पार लेनदेन और निविदाओं के लिए अनुरोध किया जाता है।
  • स्मारक पत्र और संघ के लेख — मूल रूप से पंजीकृत और संशोधित संवैधानिक दस्तावेज़, जिसमें उद्देश्य, शेयर पूंजी, शेयर अधिकार, निदेशकों के अधिकार और शेयरों के हस्तांतरण के नियम दिखाए गए हैं।
  • वार्षिक रिटर्न — रिटर्न की तारीख के अनुसार इकाई के विवरण, शेयर पूंजी, सदस्यों और अधिकारियों का वार्षिक विवरण।
  • निदेशक और लेखा परीक्षक की रिपोर्टों के साथ वार्षिक वित्तीय विवरण — रजिस्ट्रार को प्रस्तुत किए गए खाते; किसी माल्टीज़ कंपनी के क्रेडिट या काउंटरपार्टी मूल्यांकन का आधार।
  • परिवर्तनों को दर्ज करने वाले वैधानिक प्रपत्र और प्रस्ताव — प्रत्येक पंजीकृत परिवर्तन के पीछे की फाइलिंग: निदेशकों, सचिव और लेखा परीक्षक की नियुक्तियाँ और इस्तीफे, पंजीकृत कार्यालय, नाम और उद्देश्यों में परिवर्तन, शेयरों का आवंटन और हस्तांतरण, और पूंजी में संशोधन।
  • विलय, विभाजन, रूपांतरण और परिसमापन पर दस्तावेज़ — प्रस्ताव, रिपोर्ट और रिटर्न जो किसी इकाई के पुनर्गठन या समापन और विघटन का प्रमाण देते हैं, और प्रत्येक चरण कब प्रभावी हुआ।
  • विदेशी कंपनी फाइलिंग — विदेशी मूल कंपनी के संवैधानिक दस्तावेज़, उसके निदेशकों और माल्टीज़ शाखा का प्रतिनिधित्व करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों का विवरण, और उसके लिए प्रस्तुत किए गए खाते।
  • फाउंडेशन या संघ की विलेख और प्रशासकों का विवरण — सिविल कोड की दूसरी अनुसूची के तहत पंजीकृत वैधानिक दस्तावेज़, जिसमें संस्था का पंजीकृत कार्यालय और प्रशासक शामिल हैं।
  • लाभकारी स्वामित्व प्रमाणपत्र — BAROS के माध्यम से इसके हकदारों को, और जनता के सदस्यों को केवल एक लिखित अनुरोध पर जारी किया जाता है जिसमें एक वैध हित प्रदर्शित किया गया हो।
  • दिवालियापन रजिस्टर प्रविष्टियाँ और आधिकारिक सूचनाएँ — दिवालियापन कार्यवाहियों और संस्था से संबंधित रजिस्ट्रार की सूचनाओं का प्रकाशित रिकॉर्ड।

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

माल्टा में आधिकारिक व्यापार रजिस्टर क्या है?

यह माल्टा बिजनेस रजिस्ट्री (एमबीआर) द्वारा रखा गया रजिस्टर है, जो वाणिज्यिक संस्थाओं के लिए केंद्रीय प्राधिकरण है, जिसका नेतृत्व कंपनी रजिस्ट्रार करते हैं और जो उप-कानून 595.27 के तहत स्थापित है। इसे mbr.mt पर प्रकाशित किया जाता है और रजिस्टर खोज registry.mbr.mt पर उपलब्ध है।

क्या माल्टीज़ कंपनियों के खाते सार्वजनिक हैं?

हाँ। कंपनियाँ अपना वार्षिक रिटर्न और वार्षिक वित्तीय विवरण, जहाँ आवश्यक हो निदेशकों और लेखा परीक्षकों की रिपोर्ट के साथ, रजिस्ट्रार को जमा करती हैं, और वे दस्तावेज़ संस्था की सार्वजनिक फ़ाइल का हिस्सा होते हैं।

क्या मैं माल्टीज़ कंपनी के लाभकारी मालिक की जानकारी देख सकता हूँ?

केवल यदि आप एक वैध हित दिखा सकते हैं। 10 जुलाई 2025 से लागू 2025 के कानूनी सूचना 127 के अनुसार, लाभकारी मालिकों के केंद्रीय रजिस्टर तक पहुंच, मनी लॉन्ड्रिंग, मूल अपराधों या आतंकवादी वित्तपोषण से निपटने में वैध हित प्रदर्शित करने वाले व्यक्ति को लिखित अनुरोध पर दी जाती है, और इनकार के खिलाफ बीस दिनों के भीतर अदालत में अपील की जा सकती है।

जुलाई 2026 में लाभकारी स्वामित्व के लिए क्या बदला?

10 जुलाई 2026 को प्रकाशित एक और संशोधन ने आवश्यक डेटा में लाभकारी मालिक के जन्म स्थान और आवासीय पते को जोड़ा, अभी तक अनुपालन न करने वाली संस्थाओं के लिए छह महीने की समय-सीमा के साथ फॉर्म BO4 पेश किया, कंपनियों को यह सत्यापित करने के लिए बाध्य किया कि क्या कोई अघोषित व्यक्ति नियंत्रण का प्रयोग करता है, और इनकार के आधार, अपील के अधिकार और पहुंच पर वार्षिक रिपोर्टिंग निर्धारित की।

माल्टा में एक स्व-रोजगार व्यक्ति कहाँ पंजीकरण करता है?

एमबीआर (MBR) के साथ नहीं। एक स्वरोजगार व्यक्ति जॉब्सप्लस (Jobsplus) के साथ स्वरोजगार के रूप में पंजीकरण करता है और राजस्व आयुक्त (Commissioner for Revenue) से कर पहचान संख्या (tax identification number) प्राप्त करता है, इसलिए व्यापार रजिस्टर में कोई एकल-व्यापारी प्रविष्टि नहीं होती है।

पार्टनरशिप एन कमांडिट क्या है?

एक माल्टीज़ सीमित साझेदारी: एक या अधिक सामान्य साझेदार व्यवसाय का प्रबंधन करते हैं और असीमित रूप से उत्तरदायी होते हैं, जबकि सीमित साझेदार केवल अपने योगदान तक ही उत्तरदायी होते हैं। इसकी पूंजी को शेयरों में विभाजित किया जा सकता है, और यह रूप निवेश और फंड संरचनाओं के लिए व्यापक रूप से उपयोग किया जाता है।

स्रोत

मुख्य शब्द

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