Albániában a cégnyilvántartás a Regjistri Tregtar (Kereskedelmi Nyilvántartás), egy egységes országos adatbázis, amelyet a Qendra Kombëtare e Biznesit – QKB (Nemzeti Üzleti Központ) tart fenn, és amely online elérhető a qkb.gov.al oldalon. A QKB joghatósága kiterjed az Albán Köztársaság teljes területére, és ez az egyetlen intézmény, amely a gazdasági tevékenységeket nyilvántartásba veszi, így a vállalatok, a fióktelepek és az önálló vállalkozók egyaránt ugyanabban a nyilvántartásban szerepelnek. A nyilvántartási adatok ingyenesen kereshetők, és minden bejegyzett alany egy egyedi azonosítószámot (NIPT) kap, amely egyben adó- és társadalombiztosítási azonosítóként is szolgál.

A cégnyilvántartás Albániában

Albániában egyetlen, központosított cégnyilvántartás működik. A Regjistri Tregtar (Kereskedelmi Nyilvántartás) vezetését a Qendra Kombëtare e Biznesit (Nemzeti Üzleti Központ) látja el, amely a „Për Qendrën Kombëtare të Biznesit” című 131/2015. sz. törvény (Ligji nr. 131/2015 „A Nemzeti Üzleti Központról”), amely egyesítette a korábbi Nemzeti Nyilvántartási Központot és a Nemzeti Engedélyezési Központot. A QKB a kereskedelemért felelős miniszter alá tartozik, jelenleg a Ministria e Ekonomisë dhe Inovacionit (Gazdasági és Innovációs Minisztérium) felügyelete alatt működik. A nyilvántartásba vételre vonatkozó anyagi jogi szabályokat a 2007. május 3-i 9723. sz. „Për regjistrimin e biznesit” törvény (a vállalkozások nyilvántartásba vételéről szóló 9723. sz. törvény, módosított változat) határozza meg.

Egyetlen nyilvántartás a társaságok és az egyéni vállalkozók számára

Az egyéni vállalkozók számára nincs külön nyilvántartás. A 9723. sz. törvény 22. cikke egy és ugyanazon nyilvántartásba foglalja a kereskedelmi társaságokat, az önálló gazdasági tevékenységet vagy szabadfoglalkozást folytató természetes személyeket, az egyszerű társaságokat, a belföldi és külföldi társaságok fióktelepeit és képviseleti irodáit, a takarék- és hitelintézeteket, a kölcsönös együttműködési társaságokat, valamint minden olyan alanyt, amelynek nyilvántartásba vételét külön törvény előírja. A 18. cikk egy egységes elektronikus adatbázist ír elő, amelyben minden alany számára külön elektronikus fájl található. A nyilvános lekérdezés a nyilvántartás saját portálján, a format.qkb.gov.al oldalon történik.

Kapcsolódó nyilvántartások

A QKB két további nyilvántartást is vezet: a Regjistri i Pronarëve Përfitues (Tényleges Tulajdonosok Nyilvántartása) – amelyet a 112/2020. sz. törvény (112/2020. sz. törvény) által létrehozott Regjistri i Pronarëve Përfitues (Tényleges Tulajdonosok Nyilvántartása), valamint a Regjistri Kombëtar i Licencave, Autorizimeve dhe Lejeve (Engedélyek, Felhatalmazások és Meghatalmazások Országos Nyilvántartása). A nonprofit szervezetek – a fondacione (alapítványok), a shoqata (egyesületek) és a qendra (központok) – nem szerepelnek a cégnyilvántartásban: a 80/2021. sz. törvény (Ligji nr. 80/2021) értelmében a Tiranai Általános Joghatóságú Elsőfokú Bíróság nyilvántartásba veszi őket, bár tényleges tulajdonosaikat továbbra is a QKB-nak jelentik be. Albániában nincsenek regionális nyilvántartók és külön szabadkereskedelmi övezeti nyilvántartások; az önkormányzatoknál és a kereskedelmi kamaráknál található ügyfélszolgálati pultok kizárólag átvételi pontok.

Albániában bejegyezhető jogi formák

A kereskedelmi jogi formákra a 2008. április 14-i 9901. sz. Ligji („Për tregtarët dhe shoqëritë tregtare”) rendelkezik , módosított formában, amelyet a szövetkezeti és pénzügyi jogi formákra vonatkozó külön törvények egészítenek ki. A nyilvántartó a következőket fogadja el:

  • Természetes személy / egyéni vállalkozó (Person fizik / Tregtar) — a 9901. sz. törvény 2. cikke. Korlátlan felelősség a jelenlegi és jövőbeli személyes vagyonával; az önálló vállalkozók, a szabadfoglalkozású szakemberek és az agrárvállalkozások számára szokásos jogi forma.
  • Shoqëri e thjeshtë (egyszerű társaság) — a 9723. sz. törvény 22. cikke alapján bejegyzett, a Polgári Törvénykönyv szerinti társaság; a tagok tőkével járulnak hozzá és személyesen is felelnek; nem kereskedelmi célú közös vállalkozások és szakmai csoportosulások esetén alkalmazzák.
  • Shoqëri kolektive — SHK (teljes körű társaság) — a 9901. sz. törvény 22. cikke. Minden tag korlátlanul felel a hitelezők felé; jellemző a kis családi és szakmai vállalkozásokra.
  • Shoqëri komandite — SHKM (korlátolt felelősségű társaság) — a 9901. sz. törvény 56. cikke. Legalább egy korlátlanul felelős tag és egy, kizárólag tőkerészesedéséig felelős tag; aktív vezető és passzív befektetők összevonására szolgál.
  • Shoqëri me përgjegjësi të kufizuar — SHPK (korlátolt felelősségű társaság) — a 9901. sz. törvény 68. cikke. A tagok nem felelnek a társaság kötelezettségeiért, és veszteségeket csak a befizetetlen jegyzett tőkerészesedésük mértékéig viselnek; a tőke kuota-kra (részesedésekre) oszlik. Ez az albániai gazdasági tevékenység domináns formája.
  • Shoqëri aksionare me ofertë private — SHA (Részvénytársaság, zártkörű kibocsátás) — a 9901. sz. törvény 105. és 107. cikke. A tőke részvényekre oszlik; a részvényesek kizárólag a jegyzett részvények kifizetetlen értékével vállalnak kockázatot; nagyobb, zártkörű vállalkozások esetében alkalmazzák.
  • Shoqëri aksionare me ofertë publike (Részvénytársaság, nyilvános kibocsátás) — a 105. cikk szerinti külön bejegyzett forma, amelyre emellett az értékpapír-jogszabályok is vonatkoznak, és amelynek magasabb a minimális alaptőkéje; olyan társaságok esetében alkalmazzák, amelyek a nyilvánosságtól vonnak be tőkét.
  • Degë e shoqërisë së huaj (Külföldi társaság fióktelepe) — a 9901. sz. törvény 9. cikke és a 9723. sz. törvény 37. cikke. Nincs külön jogi személyisége; a külföldi anyavállalat felel a fióktelep albániai állandó üzleti helyéért.
  • Zyrë përfaqësimi (Képviseleti iroda) — a 9901. sz. törvény 9. cikke. Megosztja az általa képviselt társaság jogi személyiségét; elsősorban a társaság tevékenységét népszerűsíti, nem pedig saját bevételt termel.
  • Shoqëri e kursim-kreditit dhe unionet e tyre (Takarék- és hitelszövetkezetek, valamint azok szövetségei) — a 9723. sz. törvény 22. cikke és az 52/2016. sz. törvény. Pénzügyi felügyelet alá tartozó, tagok tulajdonában lévő szövetkezeti pénzintézetek.
  • Shoqëri e bashkëpunimit të ndërsjellë (Kölcsönös együttműködési társaság) — a 9723. sz. törvény 22. cikke és a 8088/1996. sz. törvény. A tagok egy meghatározott területen belül közös haszon érdekében tőkét gyűjtenek.
  • Shoqëri e bashkëpunimit bujqësor — SHBB (Mezőgazdasági szövetkezet) — a 38/2012. sz. törvény. Az albán mezőgazdasági szövetkezet, amelyet – mint bármely más jogalanyt – a QKB-nál jegyeznek be.

A 9901. számú törvény jelenlegi szövege alapján egyetlen kereskedelmi társasági formát sem szüntettek meg; intézményi szempontból az a változás történt, hogy a korábbi Qendra Kombëtare e Regjistrimit (Nemzeti Nyilvántartási Központ) 2015-ben megszűnt, és feladatait a QKB vette át, így a „QKR”-re vonatkozó régebbi hivatkozásokat a QKB-ra vonatkozó hivatkozásokként kell értelmezni.

Az albán cégnyilvántartásból elérhető információk

Albánia a régió egyik legnyitottabb nyilvántartását működteti. A 9723. sz. törvény 66. cikke értelmében bármely érdekelt személy ingyenesen kereshet az elektronikus adatbázisban minden nyilvántartott adat között, egyetlen kivétellel: a magánszemélyek lakcímét. A 70. cikk megerősíti, hogy a keresések, kivonatok és a kísérő dokumentumok másolatai elektronikus azonosítás nélkül is beszerezhetők az elektronikus ügyfélszolgálaton, amennyiben az azonosítás egyébként nem szükséges.

Az ingyenes nyilvános keresés eredményeket ad vissza, és lehetővé teszi a szűrést a tárgy NIPT-száma, bejegyzett neve és cégneve, jogi formája, bejegyzésének dátuma, tevékenységi köre, tulajdonosi típusa (teljesen albán, teljesen külföldi, vegyes vagy állami tulajdonú), megyéje és városa, valamint az ügyvezetők, partnerek és részvényesek nevei alapján. Minden bejegyzést egy napon belül közzé kell tenni a QKB honlapján található „Buletini i Njoftimeve Zyrtare të Regjistrimit” (Hivatalos Bejegyzési Közlöny) című kiadványban; a 61. cikk értelmében ez a közzététel minősül a bejegyzés hivatalos közzétételének.

A nyilvántartás tartalmazza továbbá azokat a dokumentumokat is, amelyeket a társaságoknak be kell nyújtaniuk: az éves pénzügyi beszámolókat az irányítási és könyvvizsgálói jelentésekkel együtt, a törvényes könyvvizsgálók és felszámolók kinevezéseit, valamint a megszüntetésről, átalakulásról, egyesülésről, felosztásról és átszervezésről szóló okmányokat (43. cikk). A részvénytársaságok az éves mérleggel együtt benyújtják a bejegyzett részvényesek teljes listáját. A pénzügyi kimutatásokat legkésőbb a pénzügyi év lezárását követő hét hónapon belül kell benyújtani (46. cikk). Ezek a beadványok nem bizalmasak, de a 67. és 68. cikk alapján a kísérő dokumentumok másolataként szerezhetők be, nem pedig az ingyenes keresés révén.

Mi a korlátozott

Két kategória zártkörű. Először is, a természetes személyek lakcímét a 66. cikk értelmében kizárják a szabad keresésből, és azokat kizárólag a 67. cikk szerinti azonosított kérelem alapján hozzák nyilvánosságra. Másodszor, a tényleges tulajdonosra vonatkozó adatok csak részben nyilvánosak: a 112/2020. sz. törvény 7. cikke szabadon hozzáférhetővé teszi a tényleges tulajdonos nevét és vezetéknevét, állampolgárságát, születési évét és hónapját, a kijelölés dátumát, valamint a közvetlen vagy közvetett tulajdon részesedésének típusát és százalékos arányát. A tényleges tulajdonosra vonatkozó összes többi adatot kizárólag a bejelentésre kötelezett szervezet, az illetékes állami hatóságok és a pénzmosás elleni kötelezettségek hatálya alá tartozó szervezetek számára tartják fenn; bármely más személynek igazolnia kell jogos érdekét, és a QKB megtagadhatja a közzétételt, amennyiben a tényleges tulajdonos kiskorú vagy cselekvőképességétől megfosztott, vagy amennyiben a közzététel aránytalanul nagy kockázatnak tenné ki őt csalás, emberrablás, zsarolás, zaklatás vagy erőszak tekintetében. Az önként megadott elérhetőségi adatok, például a telefonszámok és e-mail címek személyes adatként kerülnek kezelésre, és azokat nem adjuk ki.

A nyilvántartásból beszerezhető dokumentumok

  • Ekstrakt i thjeshtë i regjistrit tregtar (a cégnyilvántartás egyszerű kivonata) — a tárgy aktuális nyilvántartási adatai: NIPT, név és cégnév, jogi forma, alapítás dátuma, székhely és üzleti telephelyek, tevékenységi kör, tőke, partnerek vagy részvényesek részesedéseikkel, ügyvezetők hatásköreikkel és megbízatási idejükkel, valamint jogállásuk. A cég létezését és a cég nevében aláírásra jogosult személyeket igazoló szabványos dokumentum, amelyet bankok, pályázatok, közjegyzői okiratok és szerződések esetén használnak.
  • A cégnyilvántartás történeti kivonata (Ekstrakt historik i regjistrit tregtar) — az első bejegyzés óta történt minden bejegyzés teljes kronológiája, beleértve a név, a székhely, a tevékenységi kör, a tőke, a tulajdonosi és vezetői viszonyok minden változását, a letétbe helyezett okiratokkal és mérlegekkel együtt. Kötelező átvilágításhoz, peres eljárásokhoz és a tulajdonosi láncok rekonstruálásához használják.
  • Certifikatë e regjistrimit (Nyilvántartási igazolás) — a 62. cikk alapján állítják ki, feltüntetve a nevet, a jogi formát, a NIPT-számot, az első bejegyzés dátumát és a székhely címét. Minden székhelyre külön igazolást állítanak ki, amelyet ott ki kell függeszteni; elvesztés vagy megrongálódás esetén pótlólagos példány áll rendelkezésre.
  • Vërtetim regjistrimi (Bejegyzési visszaigazolás) — bármely későbbi bejegyzés után állítják ki, feltüntetve a végrehajtott műveletet és annak dátumát; bizonyítja, hogy egy adott bejelentés, például az ügyvezető vagy a tőke megváltozása, hatályba lépett.
  • Certifikatë për rezervimin e emrit (Névfoglalási igazolás) — igazolja, hogy egy vagy több cégnevet lefoglaltak jövőbeli bejegyzés céljából.
  • Kopje e vërtetuar e dokumenteve shoqëruese (A kísérő dokumentumok hiteles másolata) — a cégkivonat, az alapszabály, a társak és részvényesek határozatai, a letétbe helyezett éves pénzügyi kimutatások, az irányítási és könyvvizsgálói jelentések, valamint a felszámolási vagy átszervezési okmányok hiteles másolatai. Bírósági, közjegyzői, banki és határon átnyúló hitelesítési célokra használják.
  • A nyilvántartásba vételről szóló hivatalos hirdetmények közlönye (Buletini i Njoftimeve Zyrtare të Regjistrimit) — az összes végrehajtott nyilvántartásba vétel hivatalos napi közzététele, amely a nyilvántartás harmadik felekkel szembeni hatályát biztosítja.
  • Ekstrakt i Regjistrit të Pronarëve Përfitues (A tényleges tulajdonosok nyilvántartásának kivonata) — egyszerű és történeti változatban elérhető, amely a bejelentés tárgyát képező személy nyilvánosan hozzáférhető tényleges tulajdonosi adatait tartalmazza. Pénzmosás elleni (AML) és ügyfél-azonosítási (KYC) ellenőrzésekhez, pályázati minősítéshez és ügyfél-átvilágításhoz használják.
  • Kiegészítő szolgáltatások (Secondary services) — kérésre a nyilvántartásból készített, személyre szabott jelentések és statisztikák, például egy adott időszak alatti bejegyzések és törlések, jogi forma, tulajdonosi típus, a partnerek állampolgársága, tevékenységi kör vagy megye szerinti bontások, valamint a benyújtott pénzügyi kimutatásokról szóló jelentések.

Gyakran feltett kérdések

Hogy hívják az albániai cégnyilvántartást?

A Regjistri Tregtar (Kereskedelmi Nyilvántartás), amelyet a Qendra Kombëtare e Biznesit — QKB (Nemzeti Üzleti Központ) vezet a qkb.gov.al oldalon. Ez az ország egyetlen cégnyilvántartása.

Ingyenesen kereshető az albán cégnyilvántartás?

Igen. A 9723. sz. törvény 66. cikke minden érdekelt személy számára ingyenes hozzáférést biztosít minden nyilvántartott adathoz – a magánszemélyek lakcímét kivéve – a format.qkb.gov.al oldalon elérhető nyilvános keresőn keresztül.

Albániában az egyéni vállalkozókat a társaságoktól elkülönítve jegyzik be?

Nem. A 9723. sz. törvény 22. cikke értelmében a független gazdasági tevékenységet folytató természetes személyeket ugyanabba a cégnyilvántartásba veszik fel, mint a társaságokat.

Megnézhetem, ki az albán társaság tényleges tulajdonosa?

Részben. A tényleges tulajdonos neve, állampolgársága, születési éve és hónapja, kijelölésének dátuma és tulajdonrészének százalékos aránya a 112/2020. sz. törvény 7. cikke értelmében nyilvános. További részletekhez jogos érdek vagy megfelelő minősítés szükséges, például pénzmosás elleni kötelezettségek alá tartozó szervezet vagy állami hatóság minősége.

Hozzáférhetők-e az albán vállalatok pénzügyi kimutatásai?

Igen. A társaságoknak az üzleti év végétől számított hét hónapon belül be kell nyújtaniuk az éves pénzügyi kimutatásokat a nyilvántartóhoz, és azok másolatai a 9723. sz. törvény 67. és 68. cikke alapján kísérő dokumentumként beszerezhetők.

Mi az a NIPT?

A Numër Unik i Identifikimit të Subjektit – NIPT (a jogalany egyedi azonosító száma) a 60. cikk szerinti nyilvántartásba vételkor kerül kiadásra, és egyidejűleg szolgál nyilvántartási, adó-, társadalombiztosítási, egészségbiztosítási és munkaügyi ellenőrzési célokra. Egyszer kerül kiadásra, és soha nem használják fel újra.

Források

Kulcsszavak

albániai cégnyilvántartás, albániai vállalatnyilvántartás, Regjistri Tregtar, QKB Albánia, Nemzeti Üzleti Központ, albániai jogi formák, SHPK Albánia, albániai vállalati dokumentumok, albániai cégkivonat, albániai tényleges tulajdonosok nyilvántartása, NIPT Albánia, vállalatkeresés Albániában