Le imprese delle Maldive sono registrate dall’Ufficio del Registro, che fa capo al Ministero dello Sviluppo Economico, dei Trasporti e del Commercio, il quale tiene i registri delle società, delle società di persone, delle imprese individuali e delle cooperative e li pubblica tramite il Registro delle Imprese delle Maldive sul Portale Nazionale delle Imprese. Il quadro normativo è stato recentemente rinnovato: alla fine del 2023 è stata ratificata una nuova legge sulle società, seguita nel 2024 da una nuova legge sugli investimenti esteri; tutti i documenti di registrazione vengono ora rilasciati esclusivamente in formato elettronico.

Il registro ufficiale delle imprese delle Maldive

La registrazione è una funzione ministeriale piuttosto che una competenza dei tribunali o delle camere di commercio. Il Ministero dello Sviluppo Economico, dei Trasporti e del Commercio registra e amministra le entità commerciali e gestisce il Registro delle Imprese delle Maldive, pubblicato sul Portale delle Imprese del governo all’indirizzo business.egov.mv/BusinessRegistry, dove chiunque può consultare le imprese registrate nelle Maldive e visualizzarne i dettagli. Il portale si definisce lo «sportello unico» per i servizi alle imprese e offre anche il servizio di prenotazione della denominazione sociale, attraverso il quale la denominazione sociale proposta viene verificata e sottoposta ad approvazione.

Il quadro normativo è insolitamente recente e chiunque si avvalga di documentazione meno aggiornata deve essere a conoscenza di quali parti siano state sostituite:

  • Legge sulle società n. 7/2023, approvata dal Majlis del Popolo il 5 dicembre 2023, ratificata dal Presidente il 27 dicembre 2023 ed entrata in vigore con la pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale dello stesso giorno, unitamente alla Legge sulle società (Primo emendamento) n. 18/2024. Essa ha sostituito la legge sulle società n. 10/96, in vigore da lungo tempo.
  • Legge n. 18/2014 sulla registrazione delle imprese, con gli emendamenti n. 20/2019 e n. 12/2024, che disciplina in generale la registrazione delle imprese.
  • Legge sulle imprese individuali n. 19/2014, con emendamento n. 24/2021.
  • Legge sulle società di persone n. 13/2011, con emendamento n. 2/2016.
  • Legge n. 3/2007 sulle società cooperative.
  • Legge n. 11/2024 sugli investimenti esteri, che disciplina l’ammissione degli investimenti esteri.

Le Maldive dispongono di un unico registro che comprende sia le persone giuridiche che gli imprenditori individuali: società di capitali, società di persone, imprese individuali e società cooperative sono tutte registrate presso lo stesso Ministero e figurano nello stesso Registro delle Imprese. Oltre a ciò, il Ministero gestisce la registrazione delle attività commerciali, la registrazione e la classificazione delle PMI, la registrazione delle società degli enti locali ai sensi della legislazione sul decentramento, la documentazione relativa alle esportazioni e alle importazioni, nonché l’approvazione dei visti di soggiorno per motivi d’affari e aziendali.

Gli atti ufficiali del Registro vengono pubblicati nella Gazzetta del Registro, disponibile all’indirizzo trade.gov.mv, dove vengono resi pubblici le registrazioni, le modifiche e le cancellazioni. Tutti i documenti aziendali vengono emessi esclusivamente in formato elettronico e i servizi sono centralizzati attraverso il centro servizi 1500 del Ministero.

Forme giuridiche registrabili alle Maldive

Nella legislazione maldiviana si utilizza l’inglese insieme al dhivehi e il Ministero pubblica i propri servizi di registrazione in inglese; pertanto, i moduli riportati di seguito riportano le denominazioni ufficiali in lingua inglese.

Categorie societarie ai sensi della Legge sulle società n. 7/2023:

  • Società a responsabilità limitata — una società la cui partecipazione è riservata e le cui azioni non sono liberamente trasferibili; la forma giuridica standard per le imprese di proprietà nazionale ed estera alle Maldive, con la responsabilità degli azionisti limitata alle azioni detenute.
  • Società per azioni — una società le cui azioni possono essere offerte al pubblico, soggetta a requisiti di governance e di informativa corrispondentemente più rigorosi.
  • Società statale — una società costituita con decreto presidenziale o per legge, attraverso la quale lo Stato svolge attività commerciali.
  • Società di ente locale — società costituita da un ente locale nell’ambito del quadro di decentramento, registrata presso il Ministero come qualsiasi altra società.
  • Società di investimento straniera — il veicolo attraverso il quale un investitore internazionale opera alle Maldive, ammessa ai sensi della Legge sugli investimenti esteri n. 11/2024 e registrata come società presso il Registro delle Imprese.

Altre forme soggette a registrazione:

  • Impresa individuale — un’attività di proprietà di un singolo soggetto ai sensi della Legge sulle imprese individuali n. 19/2014, il quale è personalmente responsabile dei relativi obblighi; registrata presso il Ministero e iscritta nel Registro delle Imprese.
  • Società di persone — costituita ai sensi della Legge sulle società di persone n. 13/2011 da due o più persone che svolgono un’attività in comune, con i soci che rispondono nei termini stabiliti dalla legge e dal contratto societario.
  • Società cooperativa — un ente di proprietà dei soci ai sensi della Legge n. 3/2007 sulle società cooperative, utilizzato nei settori della pesca, dell’agricoltura e delle imprese comunitarie.

Poiché la Legge sulle società n. 7/2023 è di recente emanazione, le descrizioni del diritto societario delle Maldive redatte prima del 2024 — ivi compresa la classificazione delle società, i requisiti di governance e i registri che una società è tenuta a tenere — devono essere considerate superate.

Informazioni disponibili nel registro

Il Registro delle Imprese è una banca dati pubblica consultabile: una ricerca restituisce le imprese registrate nelle Maldive insieme ai relativi dettagli, consentendo di verificare l’esistenza, la denominazione sociale esatta, il numero di registrazione, la tipologia di entità, lo stato e la sede legale di una controparte senza necessità di creare un account. Il servizio di prenotazione della denominazione sociale, disponibile sullo stesso portale, indica se una denominazione proposta è disponibile, il che, in pratica, rivela anche se una denominazione simile è già stata registrata.

La Legge sulle società n. 7/2023 impone a una società di tenere una serie di registri obbligatori e di depositarli, insieme alle relative modifiche, presso il Registro delle Imprese. Questi riguardano i soci o gli azionisti con le relative percentuali di partecipazione, gli amministratori con i dati identificativi e i verbali di nomina, il segretario societario, i dati relativi ai titolari effettivi rilevanti, il capitale sociale, comprese le classi di azioni, le modalità di trasferimento e la valutazione, nonché la sede legale e gli indirizzi di servizio. È obbligatorio presentare al Registro delle Imprese le modifiche allo statuto, al capitale, alla composizione del consiglio di amministrazione e le informazioni finanziarie; inoltre, devono essere presentati e registrati i bilanci annuali, le relazioni dei revisori e le dichiarazioni degli amministratori.

Poiché la Gazzetta del Registro pubblica gli atti del Registro, la cronologia di un’entità delle Maldive — la sua registrazione, le modifiche e l’eventuale cancellazione — è rintracciabile attraverso una fonte ufficiale pubblicata anziché esclusivamente tramite certificati.

Cosa non viene reso pubblico dal registro

I dati significativi relativi ai titolari effettivi sono contenuti nel registro delle imprese piuttosto che in un set di dati aperto. La Legge sulle società n. 7/2023 obbliga le società a conservare e depositare tali dati presso il Registro delle Imprese; tuttavia, la consultazione del Registro delle Imprese è incentrata sull’identificazione dell’impresa, non sulla ricerca dei titolari effettivi, pertanto non si deve presumere che la titolarità finale sia pubblicamente reperibile allo stesso modo in cui lo sono la denominazione e lo stato di una società.

Anche la completezza delle informazioni pubblicate online è limitata rispetto ai registri europei. Il Registro delle Imprese fornisce dati identificativi; i documenti depositati — atti costitutivi, delibere, registri azionari, bilanci annuali e relazioni dei revisori — pervengono al Conservatore del Registro e costituiscono il fascicolo della società, ma per ottenerli è necessario presentare una richiesta al Ministero anziché scaricarli. Le autorizzazioni relative agli investimenti esteri rientrano nella legge sugli investimenti esteri e sono gestite separatamente dall’atto di registrazione della società; le autorizzazioni settoriali per il turismo, la pesca, il settore bancario e altre attività regolamentate sono di competenza delle autorità competenti e non vengono registrate nel Registro delle Imprese.

Documenti ottenibili dal registro

  • Certificato di registrazione di una società — il certificato elettronico che attesta che una società è stata registrata dal Conservatore del Registro, con la sua denominazione, il numero di registrazione e la data di registrazione; la prova fondamentale dell’esistenza giuridica ai fini bancari, delle gare d’appalto e dei contratti.
  • Certificato di registrazione di un’impresa individuale, di una società di persone o di una cooperativa — il documento equivalente per le altre forme soggette a registrazione, che riporta il titolare o i soci e i dati registrati.
  • Scheda del Registro delle Imprese — la voce pubblicata relativa a un’impresa registrata: denominazione, numero di registrazione, tipo di entità, stato e indirizzo; il primo controllo quotidiano su una controparte maldiviana.
  • Atto costitutivo della società — il documento costitutivo depositato presso il Registro delle Imprese ai sensi della Legge sulle Società n. 7/2023, che definisce gli scopi, il capitale sociale, le norme di trasferimento e i poteri degli amministratori e dell’assemblea generale.
  • Registro dei soci e registro delle azioni — l’elenco degli azionisti con le relative percentuali di partecipazione, le classi di azioni e i trasferimenti, tenuto dalla società e depositato presso il Registro delle Imprese.
  • Registro degli amministratori e del segretario — i dati identificativi e di nomina degli amministratori e del segretario della società, nonché i documenti che registrano le modifiche alla composizione del consiglio di amministrazione.
  • Bilancio d’esercizio, relazione del revisore e dichiarazione degli amministratori — i documenti finanziari che la Legge sulle società impone di presentare al Registro e di registrare.
  • Documenti relativi alle modifiche allo statuto e al capitale — le notifiche e le delibere mediante le quali vengono registrati gli emendamenti allo statuto e le variazioni del capitale sociale.
  • Avvisi della Gazzetta del Registro delle Imprese — gli annunci ufficiali pubblicati relativi a registrazioni, modifiche e cancellazioni, che riportano la data di ciascun evento.
  • Documenti di registrazione degli investimenti esteri — le approvazioni e le registrazioni ai sensi della Legge sugli investimenti esteri n. 11/2024, mediante le quali viene ammesso un investitore straniero e viene registrata la sua società maldiviana.

Domande frequenti

Qual è il registro delle imprese ufficiale delle Maldive?

Si tratta del Registro delle Imprese delle Maldive, tenuto dal Conservatore del Registro presso il Ministero dello Sviluppo Economico, dei Trasporti e del Commercio e pubblicato sul Portale Nazionale delle Imprese all’indirizzo business.egov.mv, che comprende società di capitali, società di persone, imprese individuali e cooperative.

Quale legge disciplina attualmente le società maldiviane?

La Legge sulle società n. 7/2023, approvata il 5 dicembre 2023 e ratificata il 27 dicembre 2023, insieme alla sua Prima legge di modifica n. 18/2024. Essa ha sostituito la precedente Legge sulle società n. 10/96, pertanto le descrizioni del diritto societario maldiviano precedenti al 2024 non sono più aggiornate.

È possibile verificare online l’esistenza di una società maldiviana?

Sì. Il Registro delle Imprese sul Portale delle Imprese consente a chiunque di cercare le imprese registrate e di visualizzarne i dettagli. Le copie dei documenti depositati si ottengono presso il Ministero anziché essere scaricate, e tutti i documenti aziendali vengono ora emessi esclusivamente in formato elettronico.

Le imprese individuali sono registrate alle Maldive?

Sì. Un'impresa individuale viene registrata ai sensi della Legge sulle imprese individuali n. 19/2014 presso lo stesso Ministero e figura nello stesso Registro delle Imprese delle società, sebbene il titolare rimanga personalmente responsabile degli obblighi dell’impresa.

In che modo un investitore straniero può registrare un’impresa alle Maldive?

Attraverso una società di investimento straniera, una delle cinque categorie societarie previste dalla Legge sulle società n. 7/2023. L’ammissione dell’investimento stesso è disciplinata dalla Legge sugli investimenti esteri n. 11/2024 e gestita dal Ministero parallelamente alla registrazione della società.

I titolari effettivi vengono registrati?

Sì, in un registro obbligatorio. La Legge sulle società n. 7/2023 impone alle società di conservare e depositare presso il Registro delle Imprese i dati relativi ai titolari effettivi significativi. Si tratta di un obbligo di deposito piuttosto che di una consultazione pubblica, pertanto la titolarità ultima non è reperibile dalla consultazione del Registro delle Imprese stessa.

Fonti

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