Үндістанда бір ғана бизнес тіркелімі жоқ. Компаниялар мен шектеулі серіктестіктер Компанияларды тіркеуші (कंपनी रजिस्ट्रार) арқылы ұлттық деңгейде тіркеледі, корпоративтік істер министрлігінің (कॉर्पोरेट कार्य मंत्रालय) қарамағындағы заңды орган, MCA21 электрондық тіркеу жүйесі арқылы жұмыс істейді. Серіктестік фирмалар әрбір штаттың Фирмалар тіркеушісінде бөлек тіркеледі, ал дара кәсіпкерлер ешқандай бизнес тізіліміне енгізілмейді. Негізгі компания деректері MCA порталында тегін іздеуге қолжетімді, ал тапсырылған құжаттар ақылы тексеру және куәландырылған көшірме қызметтері арқылы қолжетімді.

Үндістандағы ресми компаниялар тізілімі

Компаниялар реестрі Компаниялар реестрі басқармасы (RoC) — компания тіркеушісі — 2013 жылғы «Компаниялар туралы» Заңға сәйкес құрылған және Корпоративтік істер министрлігінің басқаруындағы мекемеде жүргізіледі. Әрбір штатқа немесе штаттар тобына және Одақтық аумақтарға Компанияларды тіркеуші (Registrar of Companies) тағайындалған, олар аймақтық директорлардың қадағалауымен жұмыс істейді, бірақ барлығы MCA21 жүйесі арқылы жүргізілетін бір ұлттық электрондық тіркелімге жазба жүргізеді. Қоғамдық интерфейс ретінде қазіргі уақытта www.mca.gov.in мекенжайындағы MCA V3 порталы пайдаланылады.

Атауды брондау және тіркеу орталықтандырылған: Орталық тіркеу орталығы (CRC) бүкіл ел бойынша тіркеу өтініштерін өңдейді, сондықтан жаңа компания бір ғана ұлттық арна арқылы құрылады және кейінгі құжаттарды тапсыру үшін тек содан соң тиісті өңірлік тіркеушінің қарамағына өтеді.

Үндістанда компаниялар мен шектеулі жауапкершілікті серіктестіктер үшін бір ғана тіркеу реестрі бар. Компанияларды тіркеу органы 2013 жылғы «Компаниялар туралы» Заң және 2008 жылғы «Шектеулі жауапкершілікті серіктестіктер туралы» Заң аясында ұйымдарды тіркеп, компанияларға Корпоративтік сәйкестендіру нөмірі (CIN), LLP-ларға Шектеулі жауапкершілікті серіктестікті сәйкестендіру нөмірі (LLPIN), тіркелген шетелдік компанияларға Шетелдік компанияны тіркеу нөмірі (FCRN) және шетелдік LLP-ларға FLLPIN береді. Екеуіне де MCA Master Data жүйесінде тегін негізгі деректерді іздеу мүмкіндігі берілген.

Үндістан федерация болғандықтан, заңды тұлға мәртебесіне ие болмаған және өзара қатынастағы кәсіпкерлік нысандары басқа тізілімдерге енгізіледі:

  • Серіктестік фирмалар — 1932 жылғы Үнді серіктестік туралы заңның 58–59-баптарына сәйкес тиісті штаттың Фирмаларды тіркеу органында тіркеледі. Тіркеу міндетті емес және әр штат өз тізілімі мен порталын жүргізеді; ұлттық фирмалар тізілімі жоқ.
  • Жеке кәсіпкерлер — жеке саудагерлер дің тізілімі жоқ. Меншік құқығы салық және лицензия тіркеулері арқылы расталады. Микро, шағын және орта кәсіпорындар, соның ішіндежеке кәсіпкерлер, udyamregistration.gov.in сайтында Микро, шағын және орта кәсіпкерлік істері министрлігінде тегін Udyam тіркеуінен өтуі мүмкін, бірақ бұл қолдау бағдарламасының тіркеуі ғана, бизнес тізілімі емес.
  • Кооперативтік қоғамдар — Мемлекеттік кооперативтік қоғамдарды тіркеуші органдарда немесе 2002 жылғы «Көпмемлекеттік кооперативтік қоғамдар туралы» Заңға сәйкес Орталық тіркеушіде тіркеледі.
  • Қоғамдар мен қоғамдық сенім қорлары — 1860 жылғы Қоғамдарды тіркеу туралы заң немесе мемлекеттік сенім қорлары туралы заңнама бойынша Компанияларды тіркеушіден басқа органдарға тіркеледі.

Үндістанда тіркеле алатын құқықтық нысандар

2013 жылғы «Компаниялар туралы заң» және 2008 жылғы «Шектеулі жауапкершілікті серіктестік туралы заң» Одақтың ресми тілі болып табылатын ағылшын тілінде қабылданған, сондықтан үнді құқықтық формаларының ресми атаулары төменде көрсетілген ағылшынша атаулар болып табылады; министрліктің хинди тіліндегі порталында хинди тіліндегі баламалары қолданылады. 1956 жылғы Компаниялар туралы заң күшінен қалды, сондықтан оның терминологиясы (мысалы, «deemed public company») бүгінгі таңда қолжетімді форманы сипаттамайды.

2013 жылғы Компаниялар туралы заң аясында құрылатын ұйымдық формалар:

  • Жеке жауапкершілігі шектеулі серіктестік (Pvt. Ltd.) — 2(68)-бап; жауапкершілігі шектеулі, ең аз екі мүше және ең көбі 200 мүше, акцияларды беру жарғымен шектелген. Ішкі және шетелдік меншікке негізделген бизнестің стандартты құралы.
  • Ашық жауапкершілігі шектеулі компания (Ltd.) — 2(71)-бап; ең аз жеті мүше және үш директор, бағалы қағаздарды көпшілікке ұсына алады және қор биржасында тізімге енгізілуі мүмкін.
  • Бір адамдық компания (OPC) — 2(62)-бап; жалғыз мүшесі бар және өз орнын басушыны тағайындайтын жекеменшік компания. Жеке кәсіпкерге шектеулі жауапкершілік пен корпоративтік мәртебе береді.
  • Акциялармен шектеулі компания — мүшелердің жауапкершілігі олардың иелігіндегі акциялар бойынша төленбеген сомамен шектеледі; жеке және жария компаниялар үшін әдеттегі капитал құрылымы.
  • Кепілдікпен шектеулі жауапкершіліктегі компания — 2(21) бап; мүшелер компанияны тарату кезінде белгіленген соманы төлеуге міндеттенеді. Акциялық капиталмен немесе одан тыс құрылуы мүмкін және қауымдастықтарға, клубтарға және кәсіби ұйымдарға тән.
  • Шектеусіз жауапкершілігі бар компания — 2(92)-бап; мүшелер компанияның қарыздары бойынша шексіз жауаптылықта болады. Корпоративтік құрылым, бірақ іс жүзінде сирек қолданылады.
  • 8-бап компаниясы — коммерцияны, өнерді, ғылымды, білімді, қайырымдылықты немесе ұқсас мақсаттарды ілгерілетуге арналған коммерциялық емес компания; тіркеушіден лицензия алуды талап етеді және мүшелерге пайданы бөлуге тыйым салынады.
  • Нидхи компаниясы — 406-бап; мүшелерінің өзара пайдасы үшін құрылған ашық компания, тек мүшелерінен депозит қабылдауға және оларға несие беруге рұқсат етілген.
  • Өндіруші компания — XXI-A бөлім (378A–378ZU баптары); фермерлер мен қолөнершілер сияқты алғашқы өндірушілерге тиесілі және олардың өнімін өндіру, жинау, өңдеу және сатумен айналысады.
  • Мемлекеттік компания — 2(45) бап; жарғылық капиталының кемінде 51 % Одақ немесе штат үкіметіне тиесілі компания.
  • Шетелдік компания — 2(42)-бап; Үндістаннан тыс жерде құрылған және Үндістанда іскерлік орны бар ұйым. Ол өз деректерін Тіркеушіге тіркеп, FCRN (Шетелдік компания ретінде тіркеу нөмірі) алады және іс жүзінде Үндістанның Резервтік банкінің рұқсатымен байланыс кеңсесі, филиалдық кеңсе немесе жобалық кеңсе ретінде жұмыс істейді.

2008 жылғы «Жауапкершілігі шектеулі серіктестік туралы» Заңға сәйкес тіркелген формалар:

  • Жауапкершілігі шектеулі серіктестік (LLP) — серіктестердің жауапкершілігі шектеулі және ішкі қатынастары LLP келісімімен реттелетін заңды тұлға. Оған кем дегенде екі тағайындалған серіктес қажет, оның біреуі Үндістан резиденті болуы тиіс.
  • Шетелдік LLP (FLLP) — Үндістаннан тыс құрылған және Үндістанда іскерлік орын ашатын LLP; ол өз мәліметтерін Тіркеушіге ұсынады және FLLPIN нөмірін алады.

Компаниялар тізіліміне кірмейтін формалар:

  • Серіктестік фирма — 1932 жылғы Үндістан серіктестік туралы заңы; шектеусіз ортақ жауапкершілігі бар екі немесе одан да көп серіктес. Фирмаларды мемлекеттік тіркеушіге тіркеу ерікті, бірақ тіркелмеген фирма заңның 69-бабына сәйкес сот арқылы шарттық талаптарды жүзеге асыра алмайды.
  • Жеке кәсіпкерлік — жеке заңды тұлға мәртебесі жоқ және тіркеу талап етілмейді; меншік иесі барлық міндеттемелер бойынша жеке жауапты.
  • Hindu Undivided Family (HUF) бизнесі — негізінен салық мақсатында танылатын отбасылық нысан, оны карта басқарады; ол компания ретінде тіркелмейді.
  • Кооперативтік қоғам, қоғам және қоғамдық сенім қоры — компанияларды тіркеушіден басқа мемлекеттік немесе орталық билік органдарында тіркелген өзара және коммерциялық емес ұйымдар.

Тіркеуден алынған ақпарат

Мастер деректер қызметі компаниялар мен ЖШС-терді атауы, CIN немесе LLPIN нөмірі, тіркеуші кеңсесі немесе штаты бойынша тегін іздеуге мүмкіндік береді. Әрбір ұйым үшін тіркелген атауы, CIN немесе LLPIN, тіркеу күні, Компанияларды тіркеу бөлімінің мекенжайы, компания сыныбы, категориясы және кіші категориясы, рұқсат етілген және төленген капиталы, тіркелген кеңсенің мекенжайы мен электрондық поштасы, компанияның биржада тізімделгені немесе тізімделмегені, соңғы жылдық жалпы жиналыстың және соңғы тапсырылған бухгалтерлік баланстың күндері, сондай-ақ ағымдағы мәртебесі — белсенді, ұйықтап тұрған, тізімнен шығару процесінде, біріктірілген немесе ликвидацияда — көрсетіледі.

Параллельді іздеу директорлар мен тағайындалған серіктестерді қамтиды, олардың аттарын, Директорларды сәйкестендіру нөмірлерін (DIN) немесе Тағайындалған серіктестерді сәйкестендіру нөмірлерін (DPIN), тағайындау күндерін және сол адам қызмет атқаратын басқа компанияларды көрсетеді. Портал сондай-ақ 2013 жылғы «Компаниялар туралы» Заңның 77-бабына сәйкес компанияның активтеріне тіркелген міндеттемелер тізілімін және қол қоюшылардың мәліметтерін жариялайды.

Қосымша тексеру құралдары тегін: компания немесе ЖШС атауының бос екенін тексеру, CIN немесе LLPIN табу, DIN мәртебесін анықтау, директордың DIN және PAN комбинациясын растау және қудалану үстіндегі компаниялар мен директорлар тізімін көру. Министрліктің «Деректер және есептер» бөлімінде жинақталған деректер жиынтығы мен ай сайынғы ақпараттық бюллетеньдер жарияланады.

Тегін деректерден басқа, ұйым ұсынған барлық құжаттар ашық файлдың құрамына кіреді және порталда тіркелгеннен кейін «Ашық құжаттарды қарау» қызметі арқылы танысуға болады — құрылтай құжаттары, жарғылық құжаттар, жылдық есептер, қаржылық есептілік, кепілдік ұсыныстары және директорлар немесе тіркелген кеңсе мекенжайының өзгергені туралы хабарламалар.

Тіркеу ашып көрсетпейтін мәліметтер

Пайдалы меншік иелігі ашық түрде іздеуге жатпайды. 2013 жылғы «Компаниялар туралы» Заңның 90-бабы мен 2018 жылғы «Маңызды пайдалы иелер» ережелеріне сәйкес, маңызды пайдалы ие өз мүддесін BEN-1 формасында компанияға хабарлайды, компания оны Тіркеушіге BEN-2 формасында ұсынады және компания тіркелген кеңсесінде маңызды пайдалы иелердің BEN-3 формасындағы тізілімін жүргізеді, онда мүшелер оны тексере алады. Мастер-деректер көрінісіне ұқсас пайдалы меншік иелерін тегін қоғамдық іздеу мүмкіндігі жоқ.

Қаржылық есептілік пен жылдық есептер жариялы, бірақ тек төменде сипатталған құжаттық қызметтер арқылы ғана қолжетімді — олар тегін негізгі деректер үзіндісінде көрсетілмейді. DIN өтінішін растайтын жеке куәлік құжаттары мен компанияның өзі жүргізуі тиіс ішкі тізілімдер (мысалы, 88-бапқа сәйкес мүшелер тізімі) Тіркеушіде қолжетімді емес. Егер тіркеу жазбасы әлі цифрланбаған болса, оны онлайн қараудың орнына сканерленген құжат ретінде сұрату қажет.

Тіркеуден алынатын құжаттар

Құжаттарды министрліктің құжаттық қызметтері арқылы тапсырыс беруге болады: Public Documents бөлімінде қарау (тексеру үшін), Get Certified Copies бөлімінде расталған үзінділер алу және Request for Scanned Documents бөлімінде ескі қағаз нұсқаларын сканерлеуді сұрау. 2013 жылғы «Компаниялар туралы» Заңның 399-бабы бойынша берілген куәландырылған көшірмелер дәлел ретінде қабылданады.

  • Құрылтай куәлігі (INC-11 формасы) — компанияның заңды түрде тіркелгенін растайтын құжат, онда оның атауы, CIN және тіркелген күні көрсетіледі. Банктік операциялар, тендерлер, салықтық тіркеу және шекарааралық транзакциялар үшін қолданылады.
  • Атауды өзгертуге байланысты тіркеу куәлігі (FORM INC-25) — корпорация атауының өзгергенін растайды және бұрынғы атаумен жасалған келісімшарттардың сәйкестігін сақтайды.
  • Меморандум және Ассоциацияның жарғысы — мақсаттар, капитал құрылымы, мүшелердің жауапкершілігі мен ішкі басқару ережелерін белгілейтін конституциялық құжаттар. Тиісті тексеру (due diligence) және қол қою өкілеттігін растау үшін қажет.
  • Жылдық есеп (MGT-7 формасы немесе бір адамнан тұратын және шағын компаниялар үшін MGT-7A) — мүшелер, акциялар құрамы, директорлар, капитал және жыл ішіндегі өзгерістер туралы жылдық шолу.
  • Қаржылық есептілік (AOC-4, AOC-4 XBRL және AOC-4 CFS формалары) — бухгалтерлік баланс, табыс пен шығыс туралы есеп, ақша ағымдары туралы есеп, директорлар кеңесінің есебі және аудиторлық қорытынды, соның ішінде топ болған жағдайда консолидтелген есептер. Кредиттік және қарсы тарапты бағалаудың стандартты дереккөзі.
  • Директорлар мен өзгерістер туралы мәліметтер (DIR-12 формасы) — директорлар мен негізгі басқарушы кадрлардың тағайындалуы, өтініш беруі және лауазымдық өзгерістері.
  • Қарыздық құжаттар мен кепілдіктер индексі (CHG-1, CHG-4, CHG-9 формалары) — компания активтеріне кепілдік құқығын құру, өзгерту және тоқтату, соның ішінде облигацияларды қамтамасыз ету үшін салынған кепілдіктер. Несие берушілер мен сатып алушылар үшін кепілдіктердің бар-жоғын тексеруде маңызды.
  • LLP құжаттары — құрылтай құжаты (FiLLiP), LLP келісімі және оған енгізілетін өзгерістер (3-форма), жылдық есеп (11-форма) және есепшот пен төлем қабілеттілігі туралы мәлімдеме (8-форма), олар бірге серіктестерді, жарналарды және қаржылық жағдайды көрсетеді.
  • Шетелдік компаниялардың тіркеу құжаттары (FC-1, FC-2, FC-3 және FC-4 формалары) — Үндістанда іскерлік орны бар шетелдік компанияның мәліметтері, өзгертілген құжаттары, есептері және жылдық есебі.
  • Қарарлар мен басқа да тапсырылған формалардың куәландырылған көшірмелері — ашық тіркеу файлындағы кез келген құжат куәландырылған түрде сұратылуы мүмкін, мысалы, капиталды арттыру, тіркелген кеңсенің мекенжайын өзгерту немесе аудитор тағайындау туралы шешімдер.

Жиі қойылатын сұрақтар

Үндістандағы ресми бизнес тізілімі дегеніміз не?

Бұл Корпоративтік істер министрлігінің қарамағындағы Компаниялар тіркеушісі (कंपनी रजिस्ट्रार) жүргізетін компаниялар мен ЖШС-тердің тізілімі, MCA21 жүйесі арқылы электронды түрде жүргізіліп, www.mca.gov.in мекенжайындағы MCA V3 порталында жарияланады.

Үндістан компаниялар реестрін іздеу тегін бе?

Иә, негізгі деректер үшін. Master Data қызметі компаниялар мен ЖШС-тер туралы мәліметтерді, директорлардың деректерін, кепілдіктер индексін және қол қоюшылардың деректерін тегін және тіркелусіз ұсынады. Тапсырылған құжаттарды қарау немесе алу үшін порталда тіркелу және белгіленген қызмет ақысын төлеу қажет.

Үндістандық компаниялардың қаржылық есептіліктері жария ма?

Иә. Компаниялар қаржылық есептіліктерін AOC-4 формасында тіркеушіге, ал жылдық есептерін MGT-7 формасында тапсырады, және екеуі де сертификатталған көшірмелер түрінде қарауға немесе алуға болатын ашық құжаттар жиынтығының бөлігі болып табылады. Олар тегін негізгі деректер үзіндісінде көрсетілмейді.

Жеке кәсіпкерлер мен серіктестік фирмалар тізілімде көрсетіле ме?

Жоқ. Жеке кәсіпкерлер еш жерде бизнес ретінде тіркелмейді, ал серіктестік фирмалар 1932 жылғы Үнді серіктестік туралы заңға сәйкес тиісті штаттың фирмаларды тіркеушісінде (таңдамалы түрде) тіркеледі, компанияларды тіркеушіде емес.

Мен Үндістан компаниясының пайдалы иесін таба аламын ба?

Ашық іздеу арқылы емес. Тіркелген акционерлер мен директорлар көрінеді, ал маңызды пайдалы иелер компанияға жарияланады және BEN-2 формасында Тіркеушіге есептеледі, бірақ маңызды пайдалы иелер реестрі компанияның тіркелген кеңсесінде сақталады және ол жалпы жұртшылыққа емес, мүшелерге ғана ашық.

Шетелдік компания Үндістанда қай жерде тіркеледі?

Компаниялар реестрінде, Үндістанда іскерлік орын құрылғаннан кейін отыз күн ішінде FC-1 формасын тапсыру арқылы; содан кейін ол шетелдік компанияның тіркеу нөмірін алып, FC-3 және FC-4 формалары бойынша жылдық есептер мен декларацияларды тапсырады. Байланыс, филиал немесе жобалық кеңсе ашу үшін қосымша Үндістанның Резервтік банкінің рұқсаты қажет.

Дереккөздер

Түйінді сөздер

Үндістанның бизнес тіркелімі, Үндістанның компаниялар реестрі, Үндістанның компанияларды тіркеушісі, MCA21 порталы, MCA негізгі деректері, Үндістанның заңды формалары, Үндістанның жеке жауапкершілігі шектеулі серіктестігі, Үндістанның LLP, Үндістанның компания құжаттары, Үндістандағы құрылтай куәлігі, Үндістанның фирмаларды тіркеушісі, Үндістандағы CIN нөмірі