Панаманың бизнес тіркелімі — Registro Público de Panamá (Панаманың жария тіркелімі); оның сауда бөлімі коммерциялық субъектілердің құрылуын, заңды өкілдерін және мәртебесін тіркейді. Тіркелім rp.gob.pa мекенжайында жұмыс істейді, ал тіркелу — Dirección General de Ingresos-тан (DGI, Кірістер бас басқармасы) салық төлеушінің нөмірін (RUC) алудың алғышарты. Компаниялар, серіктестіктер, жауапкершілігі шектеулі жеке кәсіпорындар және жеке қорлар субъект түріне қарай бөлек тіркелімдерде емес, бір тіркелімде тіркеледі.

Компаниялар тіркелімі

Панама барлық заңды тұлғалар үшін бірыңғай Registro Público (жария тіркелім) жүргізеді; жеке кәсіпкерлерге арналған бөлек тіркелім жоқ. Коммерциялық тіркеуді тіркелімнің rp.gob.pa мекенжайында қолжетімді сауда бөлімі жүзеге асырады. Байланысты, бірақ бөлек қадам — Registro Único de Contribuyente (RUC), яғни субъект тіркелгеннен кейін Dirección General de Ingresos (DGI) беретін салық төлеушінің нөмірін алу. Жылжымайтын және жылжымалы мүлік жазбалары сол жария тіркелімнің бөлек бөлімдерінде жүргізіледі, бірақ компанияларды тіркеудің өзіне жатпайды.

Құқықтық нысандар

  • Sociedad Anónima (акционерлік қоғам, S.A.) — Ley 32 de 1927-мен реттеледі; акционерлердің жауапкершілігі салынған капиталмен шектеледі, ең кең таралған коммерциялық нысан.
  • Sociedad de Responsabilidad Limitada (жауапкершілігі шектеулі серіктестік, S.R.L.) — Ley 4 de 2009-бен реттеледі; қатысушылардың жауапкершілігі салымдарымен шектеледі, серіктестікті қатысушылардың өздері басқарады.
  • Sociedad de Emprendimiento (кәсіпкерлік қоғамы) — Ley 186 de 2020-мен реттеледі; резидент кәсіпкерлердің стартаптары мен шағын бизнесін ресімдеуге арналған оңайлатылған жауапкершілігі шектеулі нысан.
  • Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (жауапкершілігі шектеулі жеке кәсіпорын, E.I.R.L.) — Ley 24 de 1966-мен реттеледі; кәсіпорынның иесі — бір жеке тұлға, жауапкершілік кәсіпорын активтерімен шектеледі.
  • Sociedad Colectiva (толық серіктестік) — Código de Comercio-мен (Сауда кодексі) реттеледі; қатысушылар серіктестік міндеттемелері бойынша ортақ жауап береді.
  • Sociedad en Comandita Simple (коммандиттік серіктестік) — Сауда кодексімен реттеледі; толық серіктер шексіз, салымшылар тек өз салымы шегінде жауап береді.
  • Sociedad en Comandita por Acciones (акциялы коммандиттік серіктестік) — Сауда кодексімен реттеледі; алдыңғы нысанға ұқсас, бірақ капитал акцияларға бөлінген.
  • Sociedad Civil (азаматтық серіктестік) — Código Civil-мен (Азаматтық кодекс) реттеледі; коммерциялық емес кәсіби немесе азаматтық қызметке пайдаланылады.
  • Fundación de Interés Privado (жеке мүдде қоры) — Ley 25 de 1995-пен реттеледі; бұл компания емес, мұрагерлікті жоспарлау мен активтерді ұстауға арналған акционерсіз мүлік кешені, жария тіркелімде тіркеледі.
  • Sucursal de Sociedad Extranjera (шетелдік компанияның филиалы) — Сауда кодексімен реттеледі; Панамада жұмыс істейтін шетелдік компаниялар жаңа жергілікті субъект құрудың орнына филиал тіркейді.

Қолжетімді ақпарат

Жария тіркелім заңды атауды, тіркеу нөмірін, құрылған күнді, резидент агентті, заңды өкілді және Sociedad Anónima директорларын немесе dignatarios-тарын (лауазымды тұлғаларын) субъектінің мәртебесімен бірге ашады: жұмыс істеп тұрған, таратылған немесе жылдық алымды (tasa única) төлемегені үшін тоқтатылған. Pacto social (құрылтай құжаты) мен оның өзгерістері де жария деректердің бөлігі. Бенефициарлық иелер жария тіркелімге кірмейді: Ley 129 de 2020 бойынша олар Superintendencia de Sujetos No Financieros (Қаржылық емес субъектілерді қадағалау басқармасы, SSNF) басқаратын бөлек жабық жүйеде тіркеледі; деректерді әр субъектінің резидент агенті ұсынып, жаңартады, ал қолжетімділік заң бойынша тек резидент агентке және SSNF-тің тағайындалған қызметкерлеріне беріледі. Жылдық қаржылық есептілік жария тіркелімге тапсырылмайды.

Алуға болатын құжаттар

  • Certificado de Persona Jurídica (заңды тұлға туралы куәлік) — субъектінің бар екенін, ағымдағы мәртебесін, тіркеу деректерін, резидент агентін және директорларын немесе dignatarios-тарын растайды; банктер, соттар және мемлекеттік сатып алулар үшін стандартты дәлел.
  • Copia simple o autenticada de documentos inscritos (тіркелген құжаттардың қарапайым немесе расталған көшірмесі) — pacto social мен оның өзгерістерін қамтитын escritura pública көшірмелері; жарғыны, капитал құрылымын және корпоративтік өзгерістерді дәлелдейді.

Куәліктер электрондық түрде беріледі және үшінші тұлғалар оларды rp.gob.pa сайтындағы онлайн құжат тексеру қызметі (cotejo) арқылы тексере алады.

Жиі қойылатын сұрақтар

Панаманың ресми бизнес тіркелімі қандай?

Registro Público de Panamá — сауда бөлімі арқылы, rp.gob.pa мекенжайында.

Панамада жеке кәсіпкерлерге арналған бөлек тіркелім бар ма?

Жоқ — сол жария тіркелім компанияларды да, жеке саудагерлерді де тіркейді, ал RUC салық нөмірін DGI бөлек береді.

Панамада бенефициарлық иелер туралы деректер ашық па?

Жоқ — олар Ley 129 de 2020 бойынша Superintendencia de Sujetos No Financieros басқаратын жабық жүйеде сақталады; қолжетімділік тек резидент агенттер мен SSNF-тің тағайындалған қызметкерлеріне ғана бар.

Sources

Түйінді сөздер

business register Panama, company registry Panama, Registro Público de Panamá, Registro Mercantil, Sociedad Anónima, beneficial ownership Panama, Ley 129 de 2020, RUC Panama