Панамын бизнесийн бүртгэл нь Registro Público de Panamá (Панамын нийтийн бүртгэл) бөгөөд түүний худалдааны хэлтэс арилжааны этгээдүүдийн үүсгэн байгуулалт, хууль ёсны төлөөлөгчид, статусыг бүртгэдэг. Бүртгэл rp.gob.pa хаягаар ажилладаг бөгөөд бүртгүүлэх нь Dirección General de Ingresos-оос (DGI, Орлогын ерөнхий газар) татвар төлөгчийн дугаар (RUC) авах урьдчилсан нөхцөл юм. Компани, нөхөрлөл, хязгаарлагдмал хариуцлагатай хувиараа эрхлэх аж ахуй, хувийн сангууд бүгд этгээдийн төрлөөр тусдаа бүртгэлд биш, нэг бүртгэлд бүртгэгддэг.

Компанийн бүртгэл

Панам бүх хуулийн этгээдэд зориулсан нэг Registro Público (нийтийн бүртгэл) хөтөлдөг; хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан тусдаа бүртгэл байхгүй. Худалдааны бүртгэлийг rp.gob.pa хаягаар нэвтэрч болох бүртгэлийн худалдааны хэлтэс гүйцэтгэдэг. Холбоотой боловч тусдаа алхам бол этгээд бүртгэгдсэний дараа Dirección General de Ingresos (DGI)-оос олгодог татвар төлөгчийн дугаар Registro Único de Contribuyente (RUC)-ийг авах явдал юм. Үл хөдлөх болон хөдлөх хөрөнгийн бүртгэлийг мөн тэр нийтийн бүртгэлийн тусдаа хэлтсүүдэд хөтөлдөг ч компанийн бүртгэлд өөрт нь хамаарахгүй.

Хуулийн этгээдийн хэлбэрүүд

  • Sociedad Anónima (хувьцаат компани, S.A.) — Ley 32 de 1927-оор зохицуулагдана; хувьцаа эзэмшигчдийн хариуцлага оруулсан хөрөнгөөр хязгаарлагдана, хамгийн өргөн хэрэглэгддэг арилжааны хэлбэр.
  • Sociedad de Responsabilidad Limitada (хязгаарлагдмал хариуцлагатай компани, S.R.L.) — Ley 4 de 2009-өөр зохицуулагдана; гишүүдийн хариуцлага оруулсан хувь хөрөнгөөр хязгаарлагдана, гишүүд шууд удирдана.
  • Sociedad de Emprendimiento (гарааны бизнесийн компани) — Ley 186 de 2020-оор зохицуулагдана; оршин суугч бизнес эрхлэгчдийн стартап болон жижиг бизнесийг албан ёсны болгох хялбаршуулсан хязгаарлагдмал хариуцлагатай хэлбэр.
  • Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (хязгаарлагдмал хариуцлагатай хувиараа эрхлэх аж ахуй, E.I.R.L.) — Ley 24 de 1966-аар зохицуулагдана; нэг хувь хүн өмчилнө, хариуцлага нь аж ахуйн хөрөнгөөр хязгаарлагдана.
  • Sociedad Colectiva (бүрэн нөхөрлөл) — Código de Comercio (Худалдааны хууль)-иар зохицуулагдана; гишүүд нөхөрлөлийн үүргийн төлөө хамтын хариуцлага хүлээнэ.
  • Sociedad en Comandita Simple (итгэлцлийн нөхөрлөл) — Худалдааны хуулиар зохицуулагдана; бүрэн гишүүд хязгааргүй, хөрөнгө оруулагч гишүүд зөвхөн оруулсан хувиараа хариуцна.
  • Sociedad en Comandita por Acciones (хувьцаат итгэлцлийн нөхөрлөл) — Худалдааны хуулиар зохицуулагдана; өмнөхтэй төстэй, харин хөрөнгө нь хувьцаагаар илэрхийлэгдэнэ.
  • Sociedad Civil (иргэний нөхөрлөл) — Código Civil (Иргэний хууль)-иар зохицуулагдана; арилжааны бус мэргэжлийн болон иргэний үйл ажиллагаанд ашиглагдана.
  • Fundación de Interés Privado (хувийн ашиг сонирхлын сан) — Ley 25 de 1995-аар зохицуулагдана; компани биш, өв залгамжлалын төлөвлөлт, хөрөнгө эзэмшихэд зориулсан хувьцаа эзэмшигчгүй хөрөнгийн цогц бөгөөд нийтийн бүртгэлд бүртгэгдэнэ.
  • Sucursal de Sociedad Extranjera (гадаад компанийн салбар) — Худалдааны хуулиар зохицуулагдана; Панамд үйл ажиллагаа явуулж буй гадаад компаниуд шинэ дотоодын этгээд байгуулахын оронд салбараа бүртгүүлнэ.

Боломжтой мэдээлэл

Нийтийн бүртгэл нь хуулийн этгээдийн нэр, бүртгэлийн дугаар, үүсгэн байгуулагдсан огноо, оршин суугч төлөөлөгч (resident agent), хууль ёсны төлөөлөгч, Sociedad Anónima-гийн захирлууд буюу dignatarios (албан тушаалтнууд)-ыг этгээдийн статусын хамт нээлттэй болгодог: идэвхтэй, татан буугдсан, эсвэл жилийн хураамж (tasa única) төлөөгүйн улмаас түдгэлзүүлсэн. Pacto social (үүсгэн байгуулах баримт бичиг) болон түүний өөрчлөлтүүд мөн нээлттэй мэдээлэлд багтана. Эцсийн өмчлөгчид нээлттэй бүртгэлд ороогүй: Ley 129 de 2020-ийн дагуу тэднийг Superintendencia de Sujetos No Financieros (Санхүүгийн бус этгээдийн хяналтын газар, SSNF)-ийн удирддаг тусдаа хаалттай системд бүртгэдэг; мэдээллийг этгээд бүрийн оршин суугч төлөөлөгч өгч, шинэчилдэг бөгөөд хандах эрх хуулиар зөвхөн оршин суугч төлөөлөгч болон SSNF-ийн томилогдсон албан тушаалтнуудад олгогддог. Жилийн санхүүгийн тайланг нийтийн бүртгэлд өгдөггүй.

Авч болох баримт бичгүүд

  • Certificado de Persona Jurídica (хуулийн этгээдийн гэрчилгээ) — этгээдийн оршин байгаа байдал, одоогийн статус, бүртгэлийн мэдээлэл, оршин суугч төлөөлөгч, захирлууд буюу dignatarios-ыг баталгаажуулна; банк, шүүх, төрийн тендерийн стандарт нотолгоо.
  • Copia simple o autenticada de documentos inscritos (бүртгэгдсэн баримт бичгийн энгийн буюу баталгаажуулсан хуулбар) — pacto social болон түүний өөрчлөлтийг агуулсан escritura pública-гийн хуулбарууд; дүрэм, хөрөнгийн бүтэц, компанийн өөрчлөлтийг нотолно.

Гэрчилгээг цахимаар олгодог бөгөөд гуравдагч этгээд rp.gob.pa дахь баримт бичгийн онлайн шалгалтын үйлчилгээгээр (cotejo) баталгаажуулж болно.

Түгээмэл асуултууд

Панамын албан ёсны бизнесийн бүртгэл юу вэ?

Registro Público de Panamá — худалдааны хэлтсээрээ дамжуулан, rp.gob.pa хаягаар.

Панамд хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан тусдаа бүртгэл байдаг уу?

Үгүй — мөн тэр нийтийн бүртгэл компани болон хувиараа худалдаачдыг бүртгэдэг бол RUC татварын дугаарыг DGI тусад нь олгодог.

Панамд эцсийн өмчлөгчдийн мэдээлэл нээлттэй юу?

Үгүй — тэдгээрийг Ley 129 de 2020-ийн дагуу Superintendencia de Sujetos No Financieros-ийн удирддаг хаалттай системд хадгалдаг бөгөөд зөвхөн оршин суугч төлөөлөгчид болон SSNF-ийн томилогдсон албан тушаалтнууд ханддаг.

Sources

Түлхүүр үгс

business register Panama, company registry Panama, Registro Público de Panamá, Registro Mercantil, Sociedad Anónima, beneficial ownership Panama, Ley 129 de 2020, RUC Panama