การจดทะเบียนธุรกิจในไซปรัส

ทะเบียนบริษัทในไซปรัสได้รับการดูแลโดยΤμήμα Εφόρου Εταιρειών και Διανοητικής Ιδιοκτησίας (กรมทะเบียนบริษัทและทรัพย์สินทางปัญญา) ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของΥπουργείο Ενέργειας, Εμπορίου και Βιομηχανίας (กระทรวงพลังงาน การค้า และอุตสาหกรรม) และเผยแพร่บนเว็บไซต์companies.gov.cy. ทะเบียนอิเล็กทรอนิกส์เดียวนี้เก็บข้อมูลบริษัทจำกัด บริษัทห้างหุ้นส่วน ชื่อธุรกิจ และบริษัทต่างประเทศ โดยแต่ละประเภทมีชุดข้อมูลแยกกัน การค้นหาออนไลน์ฟรีจะแสดงข้อมูลหลักของบริษัท รวมถึงกรรมการและเลขานุการ ส่วนประวัติการถือหุ้นและเอกสารที่ยื่นไว้สามารถค้นหาได้ผ่านการค้นหาไฟล์อย่างละเอียด

ทะเบียนบริษัทในไซปรัส

บริษัทอยู่ภายใต้การกำกับดูแลของพระราชบัญญัติบริษัท (Cap. 113) ส่วนห้างหุ้นส่วนและชื่อธุรกิจอยู่ภายใต้พระราชบัญญัติห้างหุ้นส่วนทั่วไปและห้างหุ้นส่วนจำกัด รวมถึงชื่อธุรกิจ (Cap. 116) ผู้จดทะเบียนดำเนินการระบบการยื่นเอกสารอิเล็กทรอนิกส์ ซึ่งสามารถเข้าถึงได้ผ่านประตูทางเข้าการยืนยันตัวตนของรัฐบาล และทุกใบรับรองและสำเนาที่ได้รับการรับรองที่ออกทางอิเล็กทรอนิกส์จะมีรหัสยืนยันที่สามารถตรวจสอบได้ทางออนไลน์

มีสองประเด็นเกี่ยวกับขอบเขตที่ควรทราบ ประการแรกห้างหุ้นส่วนและชื่อธุรกิจอยู่ภายใต้กรมเดียวกันแต่ตามกฎหมายที่ต่างกัน ดังนั้น ผู้ประกอบการรายบุคคลหรือห้างหุ้นส่วนในไซปรัสที่ได้จดทะเบียนชื่อการค้าจะปรากฏในทะเบียนอิเล็กทรอนิกส์เดียวกันกับบริษัท แต่ในหมวดหมู่ของตนเอง ประการที่สองสหกรณ์อยู่นอกทะเบียนนี้: สหกรณ์อยู่ภายใต้การดูแลของΥπηρεσία Συνεργατικών Εταιρειών (Cooperative Societies Service)

รูปแบบทางกฎหมายที่สามารถจดทะเบียนในไซปรัส

บริษัทจำกัดส่วนตัว— สมาชิกมีความรับผิดชอบเพียงต่อจำนวนเงินที่ยังไม่ได้ชำระในหุ้นของตน; จำนวนสมาชิกมีขีดจำกัด และบริษัทไม่สามารถเสนอขายหุ้นให้ประชาชนทั่วไปได้ ผู้จดทะเบียนอธิบายว่านี่เป็นรูปแบบที่พบบ่อยที่สุด
บริษัทมหาชนจำกัด— ความรับผิดชอบจำกัดอยู่ที่จำนวนเงินที่ยังไม่ได้ชำระสำหรับหุ้นโดยมีจำนวนสมาชิกขั้นต่ำตามกฎหมายและทุนจดทะเบียนขั้นต่ำที่เสนอให้สมัครซื้อ; บริษัทนี้สามารถเชิญชวนให้ประชาชนสมัครซื้อหุ้นและจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ได้
บริษัทจำกัดด้วยการรับประกันโดยไม่มีทุนหุ้น— ไม่มีทุนหุ้น; สมาชิกตกลงที่จะจ่ายเงินจำนวนคงที่เมื่อบริษัทถูกยุบ เป็นรูปแบบที่นิยมใช้ในองค์กรไม่แสวงหาผลกำไร
บริษัทจำกัดด้วยการรับประกันที่มีทุนหุ้น— รูปแบบความรับผิดชอบแบบคู่ที่รวมจำนวนเงินหุ้นที่ยังไม่ได้ชำระกับการรับประกัน; อาจเป็นบริษัทเอกชนหรือบริษัทมหาชนได้
บริษัทลงทุนทุนแปรผัน—เป็นบริษัทจำกัดด้วยหุ้น แต่มีมูลค่าหุ้นที่แปรผันแทนที่จะเป็นมูลค่าที่ตราไว้; สามารถจดทะเบียนได้เฉพาะหลังจากได้รับอนุญาตจากหน่วยงานกำกับดูแลหลักทรัพย์ในฐานะกิจการลงทุนรวม และมีทั้งรูปแบบบริษัทเอกชนและบริษัทมหาชน
ห้างหุ้นส่วนสามัญ (ομόρρυθμος συνεταιρισμός)— หุ้นส่วนทุกคนมีความรับผิดชอบร่วมกันอย่างไม่จำกัดต่อหนี้และภาระผูกพันของห้างหุ้นส่วน
ห้างหุ้นส่วนจำกัด (ετερόρρυθμος συνεταιρισμός)— มีหุ้นส่วนทั่วไปอย่างน้อยหนึ่งคนที่มีความรับผิดชอบไม่จำกัด และหุ้นส่วนจำกัดอย่างน้อยหนึ่งคนที่มีความรับผิดชอบเพียงเท่าจำนวนเงินที่ลงทุน; ห้างหุ้นส่วนจำกัดอาจมีทุนหุ้นและจัดตั้งเป็นห้างหุ้นส่วนจำกัดตามหุ้น ห้างหุ้นส่วนทุกประเภทไม่มีนิติบุคคลแยกต่างหาก
ชื่อการค้า (εμπορική επωνυμία)— เป็นการจดทะเบียน ไม่ใช่นิติบุคคล ซึ่งบันทึกเจ้าของชื่อการค้า; ความรับผิดชอบของเจ้าของยังคงไม่จำกัด ใช้โดยผู้ค้าเดี่ยวและนิติบุคคลที่ดำเนินธุรกิจภายใต้ชื่ออื่นที่ไม่ใช่ชื่อของตนเอง
บริษัทต่างประเทศ— บริษัทต่างประเทศที่จัดตั้งสถานที่ดำเนินธุรกิจในสาธารณรัฐไซปรัสต้องส่งเอกสารที่กำหนดให้แก่ผู้จดทะเบียนภายในหนึ่งเดือนนับจากวันที่จัดตั้ง; ความรับผิดชอบเป็นไปตามกฎหมายของประเทศที่จดทะเบียนบริษัท
บริษัทยุโรป (SE)— รูปแบบบริษัทจำกัดความรับผิดสาธารณะของสหภาพยุโรป (EU) ที่นำมาใช้ในกฎหมายไซปรัส ซึ่งสามารถจัดตั้งได้โดยการควบรวมกิจการ บริษัทโฮลดิ้ง บริษัทลูก หรือการแปลงสภาพ และสามารถย้ายที่ตั้งสำนักงานใหญ่เข้าหรือออกประเทศได้
กลุ่มผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจยุโรป (EEIG)— ดำเนินการตามกฎหมายของตนเอง; สมาชิกมีความรับผิดชอบร่วมกันและแยกกันแบบไม่จำกัด และกลุ่มนี้เป็นการสนับสนุนกิจกรรมของพวกเขา

ข้อมูลที่มีอยู่จากทะเบียนธุรกิจไซปรัส

การค้นหาออนไลน์ฟรี ซึ่งไม่จำเป็นต้องเข้าสู่ระบบ จะแสดงชื่อองค์กร วันที่จดทะเบียน ประเภทองค์กร สถานะ ที่อยู่สำนักงานจดทะเบียนชื่อของกรรมการและเลขานุการปัจจุบัน— หรือชื่อของหุ้นส่วน หรือชื่อเจ้าของชื่อธุรกิจ — ข้อมูลเบื้องต้นเกี่ยวกับบริการที่รอการดำเนินการ ข้อมูลเบื้องต้นเกี่ยวกับเอกสารที่ยื่นไว้ และวันที่ยื่นรายงานประจำปีครั้งล่าสุด

ข้อมูลที่ครบถ้วนยิ่งขึ้นสามารถหาได้จากการค้นหาไฟล์แบบละเอียด ซึ่งครอบคลุมประวัติทั้งหมดของนิติบุคคลตั้งแต่การจดทะเบียน: ประวัติชื่อ ประวัติสำนักงานจดทะเบียน ประวัติกรรมการและเลขานุการประวัติสมาชิกและผู้ถือหุ้น ประวัติทุนจดทะเบียน ภาระผูกพันและจำนองที่จดทะเบียนตั้งแต่ปี 2000 เป็นต้นไป และดัชนีของเอกสารทั้งหมดที่ยื่นไว้ ชุดข้อมูลที่เทียบเท่ามีอยู่สำหรับห้างหุ้นส่วน ชื่อธุรกิจ และบริษัทต่างประเทศ ดังนั้น ไซปรัสจึงเผยแพร่ข้อมูลทั้งกรรมการและผู้ถือหุ้น โดยข้อมูลกรรมการอยู่ในส่วนดูฟรี ส่วนข้อมูลผู้ถือหุ้นอยู่ในส่วนดูไฟล์รายละเอียด เอกสารที่ยื่นรวมถึงรายงานประจำปีและงบการเงินที่ยื่นพร้อมกัน

ข้อมูลที่ถูกจำกัด

ทะเบียนผู้ถือประโยชน์จริง (Register of Beneficial Owners) ซึ่งจัดตั้งขึ้นตามคำสั่งที่ออกตามกฎหมายป้องกันการฟอกเงิน และดำเนินการโดยกรมนี้ไม่เปิดให้ประชาชนทั่วไปเข้าถึงได้อีกต่อไป ตามคำแนะนำของสำนักงานทะเบียนเอง ระบุว่า หลังจากคำพิพากษาของศาลยุติธรรมแห่งสหภาพยุโรป การเข้าถึงข้อมูลที่ส่งไปยังทะเบียนดังกล่าวได้ถูกระงับสำหรับประชาชนทั่วไป การเข้าถึงข้อมูลปัจจุบันดำเนินการในสามระดับ: หน่วยงานกำกับดูแลที่มีอำนาจ, หน่วยข่าวกรองทางการเงิน, ศุลกากร, กรมสรรพากร, ตำรวจ, หน่วยงานตรวจสอบบัญชี และหน่วยงานคลัง รวมถึงสถาบันยุโรปที่เกี่ยวข้อง มีสิทธิ์เข้าถึงข้อมูลอย่างไม่จำกัดและฟรีโดยไม่ต้องแจ้งให้องค์กรที่เกี่ยวข้องทราบ; องค์กรที่มีหน้าที่ตามกฎหมายอาจขอข้อมูลได้เฉพาะเพื่อวัตถุประสงค์ในการตรวจสอบลูกค้าอย่างละเอียด (customer due diligence) ได้แก่ ชื่อ, เดือนและปีเกิด, สัญชาติ, ประเทศที่พำนัก และลักษณะและขอบเขตของผลประโยชน์ที่แท้จริง โดยต้องได้รับการอนุมัติคำขอทางอิเล็กทรอนิกส์; และประชาชนทั่วไปไม่มีสิทธิ์เข้าถึงข้อมูล ทะเบียนนี้เก็บข้อมูลผู้ถือผลประโยชน์ที่แท้จริงเฉพาะข้อมูลปัจจุบันเท่านั้น โดยไม่มีข้อมูลใดที่บันทึกไว้ก่อนเดือนมีนาคม 2021 และผู้ถือผลประโยชน์ที่แท้จริงแต่ละบุคคลสามารถยื่นคำขอเพื่อได้รับการยกเว้นจากการเข้าถึงข้อมูลของตนเองได้ ไม่มีการยืนยันอย่างเป็นทางการว่ามีการฟื้นฟูช่องทางสำหรับประโยชน์ที่ชอบด้วยกฎหมาย

ประเด็นทางปฏิบัติอีกประการหนึ่งเกี่ยวข้องกับการยกเลิกการจดทะเบียน (strike-off) ผู้จดทะเบียนอาจยกเลิกการจดทะเบียนบริษัทได้ หากมีเหตุผลอันสมควรที่จะเชื่อว่าบริษัทนั้นไม่ได้ดำเนินธุรกิจ ตามคำขอของกรรมการ หรือเนื่องจากไม่ยื่นเอกสารที่จำเป็น หลังจากได้ประกาศแจ้งและส่งหนังสือแจ้งให้บริษัททราบแล้ว เมื่อระยะเวลาการแจ้งสิ้นสุดลง ชื่อบริษัทจะถูกยกเลิกการจดทะเบียนและบริษัทจะถูกยุบเลิก อย่างไรก็ตาม ความรับผิดชอบของกรรมการ ผู้บริหาร และสมาชิกทุกคนยังคงมีอยู่และสามารถบังคับใช้ได้เหมือนว่าบริษัทยังไม่ถูกยุบเลิก ศาลยังคงมีอำนาจในการจัดการเลิกกิจการ และบริษัท สมาชิก หรือเจ้าหนี้ที่ได้รับความเสียหายอาจยื่นคำร้องต่อศาลเพื่อขอให้ฟื้นฟูบริษัท

เอกสารที่สามารถขอได้จากทะเบียน

เอกสารทั้งหมดสะท้อนสถานะที่แจ้งให้สำนักงานทะเบียนทราบจนถึงวันที่ออกเอกสาร และออกเป็นภาษากรีกหรือภาษาอังกฤษ บางส่วนสามารถขอได้ทางออนไลน์ผ่านระบบ e-filing ส่วนที่เหลือสามารถขอได้โดยตรงหรือทางไปรษณีย์; สำเนาที่รับรองและใบรับรองยังสามารถออกได้ตามวันที่หรือช่วงเวลาในอดีตที่ระบุ

สำเนาที่รับรองความถูกต้องของใบรับรองการจดทะเบียน (Πιστοποιητικό Σύστασης)— เป็นหลักฐานยืนยันการมีอยู่ทางกฎหมาย ชื่อ หมายเลขจดทะเบียน และวันที่จดทะเบียน
สำเนาที่รับรองความถูกต้องของเอกสารก่อตั้งและข้อบังคับบริษัท (Ιδρυτικό Έγγραφο και Καταστατικό)— วัตถุประสงค์ ข้อกำหนดเกี่ยวกับทุน และกฎการบริหารภายใน; เอกสารทางกฎหมายหลักสำหรับการตรวจสอบความถูกต้อง (due diligence)
ใบรับรองกรรมการและเลขานุการ (Πιστοποιητικό Διευθυντών και Γραμματέα)— กรรมการและเลขานุการปัจจุบัน; เอกสารมาตรฐานสำหรับการทำธุรกรรมธนาคาร การตรวจสอบลูกค้า (Know-Your-Customer) และการพิสูจน์อำนาจการลงนาม
ใบรับรองผู้ถือหุ้นหรือสมาชิก (Πιστοποιητικό Μετόχων/Μελών)— ผู้ถือหุ้นหรือสมาชิกที่จดทะเบียนและสัดส่วนการถือหุ้นของพวกเขา; เป็นหลักฐานมาตรฐานในการพิสูจน์ความเป็นเจ้าของ
ใบรับรองที่อยู่สำนักงานจดทะเบียน (Πιστοποιητικό Εγγεγραμμένου Γραφείου)— ที่อยู่สำนักงานจดทะเบียนของบริษัทตามที่แจ้งไว้
ใบรับรองทุน— ทุนหุ้นที่ได้รับอนุมัติและออกจำหน่ายแล้ว
ใบรับรองสถานะบริษัท (Πιστοποιητικό Καλής Λειτουργίας)— ยืนยันว่าบริษัทมีอยู่จริง ไม่ได้ถูกเพิกถอนทะเบียนหรืออยู่ในขั้นตอนการชำระบัญชี และเอกสารการจดทะเบียนของบริษัทเป็นไปตามระเบียบ นี่คือเอกสารที่ธนาคารต่างประเทศ ผู้รับรองเอกสาร และคู่สัญญา มักจะขอ
ใบรับรองว่าบริษัทไม่มีภาระผูกพัน ใบรับรองการจดทะเบียนภาระผูกพัน ใบรับรองการเปลี่ยนชื่อ ใบรับรองการแก้ไขวัตถุประสงค์ ใบรับรองการลดทุนหุ้นหรือส่วนเกินทุน ใบรับรองการเริ่มดำเนินธุรกิจ และใบรับรองการยกเลิกการจดทะเบียน รวมถึงการยกเลิกการจดทะเบียนหลังการชำระบัญชีโดยสมัครใจ การควบรวมกิจการ หรือการควบรวมกิจการข้ามพรมแดน
ใบรับรองสถานที่เก็บรักษาทะเบียนสมาชิกหรือทะเบียนผู้ถือพันธบัตร และสำเนาที่รับรองของแบบฟอร์มตามกฎหมายที่ได้ยื่นไว้
การค้นหาข้อมูลในแฟ้มอย่างละเอียด (Έρευνα σε Φάκελο)— สำเนาอย่างเป็นทางการจากแฟ้มอิเล็กทรอนิกส์ ซึ่งครอบคลุมประวัติทั้งหมดที่กล่าวไว้ข้างต้น

สำหรับการใช้งานในต่างประเทศ การรับรองด้วยอโพสติล (apostille) จะไม่ได้รับการรับรองโดยผู้จดทะเบียน แต่โดยกระทรวงยุติธรรมและระเบียบสาธารณะ ตามอนุสัญญาเฮกปี ค.ศ. 1961

คำถามที่พบบ่อย

ใครเป็นผู้ดูแลทะเบียนบริษัทในไซปรัส?

กรมทะเบียนบริษัทและทรัพย์สินทางปัญญา ภายใต้กระทรวงพลังงาน การค้า และอุตสาหกรรม ทะเบียนของบริษัทนี้ยังครอบคลุมถึงห้างหุ้นส่วน ชื่อธุรกิจ และบริษัทต่างประเทศด้วย

สามารถตรวจสอบผู้ถือหุ้นของบริษัทไซปรัสได้หรือไม่?

ได้ครับ กรรมการและเลขานุการจะปรากฏในระบบค้นหาออนไลน์ฟรี ส่วนสมาชิกและผู้ถือหุ้น ประวัติทุนจดทะเบียน และภาระผูกพันจะปรากฏในระบบค้นหาไฟล์อิเล็กทรอนิกส์แบบละเอียด

สหกรณ์อยู่ในทะเบียนเดียวกันหรือไม่?

ไม่ครับ สหกรณ์ได้รับการจดทะเบียนกับสำนักงานบริการสหกรณ์ (Cooperative Societies Service) ไม่ใช่กับสำนักงานทะเบียนบริษัท

ทะเบียนผู้ถือผลประโยชน์จริงของไซปรัสเป็นข้อมูลสาธารณะหรือไม่?

ไม่ การเข้าถึงของสาธารณะถูกระงับตามคำตัดสินของศาลยุติธรรม การเข้าถึงถูกจำกัดไว้สำหรับหน่วยงานที่มีอำนาจ และสำหรับวัตถุประสงค์การตรวจสอบลูกค้าอย่างละเอียดเท่านั้น สำหรับหน่วยงานที่มีหน้าที่ต้องปฏิบัติตามกฎหมาย ซึ่งได้รับชุดข้อมูลที่จำกัด

ธนาคารต่างประเทศมักขอใบรับรองใด?

โดยทั่วไปคือใบรับรองสถานะการจดทะเบียนที่ถูกต้อง พร้อมด้วยใบรับรองของกรรมการ เลขานุการ และผู้ถือหุ้น รวมถึงสำเนาที่รับรองแล้วของหนังสือบริคณห์สนธิและข้อบังคับ

จะเกิดอะไรขึ้นหากบริษัทไซปรัสถูกเพิกถอนทะเบียน?

บริษัทจะถูกยุบ แต่ความรับผิดชอบของกรรมการ เจ้าหน้าที่ และสมาชิกยังคงอยู่และสามารถบังคับใช้ได้เหมือนว่าบริษัทยังไม่ถูกยุบ และบริษัท สมาชิก หรือเจ้าหนี้สามารถยื่นคำร้องต่อศาลเพื่อขอให้ฟื้นฟูบริษัทได้

แหล่งข้อมูล

คำสำคัญ

ทะเบียนธุรกิจไซปรัส, ทะเบียนบริษัทไซปรัส, สำนักงานทะเบียนบริษัทไซปรัส, companies.gov.cy, Cap 113 ไซปรัส, บริษัทจำกัดด้วยหุ้นแบบส่วนตัวไซปรัส, ใบรับรองสถานะบริษัทที่ถูกต้องตามกฎหมายไซปรัส, ใบรับรองผู้ถือหุ้นไซปรัส, ชื่อธุรกิจไซปรัส, ทะเบียนผู้ถือหุ้นจริง (UBO) ไซปรัส, การค้นหาข้อมูลบริษัทไซปรัส, เอกสารบริษัทไซปรัส