Các doanh nghiệp tại Moldova được đăng ký bởi Cơ quan Dịch vụ Công cộng (Agenția Servicii Publice), đơn vị này quản lý Sổ đăng ký Nhà nước về pháp nhân (Registrul de stat al persoanelor juridice) và Sổ đăng ký Nhà nước về doanh nhân cá nhân (Registrul de stat al întreprinzătorilor individuali) theo Luật số 220/2007. Việc đăng ký được thực hiện theo nguyên tắc một cửa, hoàn tất trong vòng 24 giờ làm việc và cấp cho doanh nghiệp một mã số IDNO, đồng thời cũng là mã số thuế. Moldova tương đối cởi mở về quyền sở hữu: bản trích lục đăng ký tiêu chuẩn hiển thị các cổ đông, tỷ lệ góp vốn của họ và các chủ sở hữu thực sự; thông tin về chủ sở hữu thực sự sẽ được cung cấp cho bất kỳ ai chứng minh được lợi ích hợp pháp.

Sổ đăng ký doanh nghiệp chính thức tại Moldova

Cơ quan đăng ký là Agenția Servicii Publice (ASP) (Cơ quan Dịch vụ Công cộng), tại địa chỉ asp.gov.md, hoạt động theo Legea nr. 220/2007 privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice și a întreprinzătorilor individuali (Luật về Đăng ký Nhà nước đối với Pháp nhân và Doanh nghiệp cá nhân). Cơ quan này duy trì song song hai sổ đăng ký nhà nước — một dành cho pháp nhân và một dành cho doanh nhân cá nhân — đồng thời đăng ký các chi nhánh của pháp nhân Moldova cũng như các chi nhánh của pháp nhân nước ngoài.

Việc đăng ký tuân theo nguyên tắc “một cửa”. Thủ tục được hoàn tất trong vòng 24 giờ làm việc kể từ ngày làm việc tiếp theo sau khi nộp hồ sơ, với tùy chọn xử lý nhanh trong 4 giờ; sau đó, cơ quan đăng ký sẽ truyền dữ liệu qua hệ thống điện tử để pháp nhân được tự động ghi nhận vào sổ đăng ký phục vụ các mục đích thuế, thống kê, bảo hiểm y tế và bảo hiểm xã hội. Sau khi được phê duyệt, người nộp đơn sẽ nhận được quyết định đăng ký, các tài liệu thành lập, trích lục từ Sổ đăng ký Nhà nước và con dấu; đồng thời, thực thể đó sẽ được cấp số nhận dạng quốc gia (IDNO), vốn cũng đóng vai trò là mã số thuế của thực thể đó.

Do đó, Moldova duy trì các sổ đăng ký riêng biệt cho pháp nhân và doanh nghiệp cá nhân, nhưng cả hai đều do cùng một cơ quan quản lý, tuân theo cùng một quy trình và được tra cứu theo cùng một cách. Các tổ chức phi thương mại — hiệp hội công cộng, quỹ và cơ sở tư nhân — cũng được ASP đăng ký theo luật về tổ chức phi thương mại chứ không theo quy định chung về doanh nghiệp.

Một dịch vụ đặc thù của Moldova đáng được đề cập: ASP cung cấp dịch vụ ghi nhận tạm thời các chủ thể kinh tế đã được các cơ quan chức năng ở bờ trái sông Nistru đăng ký, bao gồm cả việc sửa đổi dữ liệu đã được nhập vào Sổ đăng ký Nhà nước. Do đó, các thực thể từ lãnh thổ đó không chỉ đơn thuần vắng mặt trong sổ đăng ký; chúng có thể xuất hiện trong đó thông qua một thủ tục tạm thời riêng biệt, điều này rất quan trọng khi xác minh một đối tác ở Transnistria.

Các hình thức pháp lý có thể đăng ký tại Moldova

Các hình thức có sẵn tuân theo Bộ luật Dân sự và pháp luật về kinh doanh và doanh nghiệp, với các quy chế riêng dành cho công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần.

Các công ty thương mại:

  • Societate cu răspundere limitată, SRL (Công ty trách nhiệm hữu hạn) — hình thức phổ biến nhất tại Moldova. Vốn được chia thành các cổ phần tham gia không thể chuyển nhượng tự do, các thành viên chỉ chịu trách nhiệm trong phạm vi góp vốn của mình, và công ty có thể được thành lập bởi một thành viên duy nhất.
  • Societate pe acțiuni, SA (Công ty cổ phần) — vốn được chia thành các cổ phần, các cổ đông chỉ chịu trách nhiệm trong phạm vi số cổ phần của mình; đây là hình thức bắt buộc đối với các ngân hàng, công ty bảo hiểm và các doanh nghiệp khác thuộc diện quản lý, đồng thời cũng là hình thức được sử dụng để huy động vốn trên thị trường.
  • Societate în nume colectiv, SNC (Hợp danh) — các thành viên kinh doanh dưới một tên chung và chịu trách nhiệm về các nghĩa vụ của hợp danh bằng toàn bộ tài sản của mình.
  • Societate în comandită, SC (Công ty hợp danh hữu hạn) — kết hợp giữa các thành viên chịu trách nhiệm vô hạn, những người quản lý hoạt động kinh doanh, và các comanditari (thành viên góp vốn) có rủi ro giới hạn trong phạm vi khoản góp vốn của họ.

Các hình thức hợp tác xã và công ty công cộng:

  • Hợp tác xã sản xuất (Hợp tác xã sản xuất) — một doanh nghiệp thuộc sở hữu của các thành viên, trong đó các thành viên tham gia bằng chính sức lao động của mình.
  • Hợp tác xã doanh nghiệp (Hợp tác xã kinh doanh) — một hợp tác xã mà các thành viên chính là các doanh nghiệp, được thành lập để phục vụ các nhu cầu kinh tế chung của họ.
  • Doanh nghiệp nhà nước và Doanh nghiệp thành phố (State enterprise and municipal enterprise) — các doanh nghiệp được thành lập trên cơ sở tài sản công của nhà nước hoặc địa phương, được quản lý thay mặt cho người thành lập.

Các hình thức không có tư cách pháp nhân:

  • Întreprinzător individual, ÎI (Doanh nhân cá nhân) — một thể nhân kinh doanh dưới tên riêng của mình, chịu trách nhiệm cá nhân không giới hạn và được đăng ký trong Sổ đăng ký doanh nhân cá nhân riêng biệt của Nhà nước.
  • Gospodărie țărănească (de fermier) (Hộ nông dân) — hình thức nông nghiệp dành cho gia đình canh tác trên đất của chính mình, được đăng ký cùng với các doanh nghiệp cá nhân.
  • Chi nhánh và văn phòng đại diện — các đơn vị trực thuộc của pháp nhân Moldova hoặc nước ngoài, được đăng ký trong Sổ đăng ký Nhà nước nhưng không có tư cách pháp nhân riêng.

Các pháp nhân phi thương mại — asociație obștească (hội công cộng), fundație (quỹ) và instituție privată (tổ chức tư nhân) — được đăng ký bởi cùng một cơ quan theo luật pháp về các tổ chức phi thương mại, và xuất hiện trong Sổ đăng ký Nhà nước về Pháp nhân cùng với các công ty.

Thông tin có sẵn từ sổ đăng ký

Sản phẩm chính là bản trích lục (informație) din Registrul de stat (trích lục từ Sổ đăng ký Nhà nước), và nội dung của nó là điều khiến Moldova trở nên đặc biệt phong phú về thông tin. Trích lục này hiển thị tên của pháp nhân hoặc tên của doanh nhân cá nhân, hình thức pháp lý của tổ chức, số nhận dạng nhà nước (IDNO), ngày đăng ký, trụ sở đăng ký, tên người quản lý, quy mô vốn điều lệ, tên các thành viên và tỷ lệ góp vốn của từng người, mục đích hoạt động chính, cùng thông tin về các chủ sở hữu thực sự.

Trích lục có thể được đặt hàng trực tuyến thông qua dịch vụ e-extras của cơ quan này, trực tiếp tại văn phòng ASP, hoặc bằng ủy quyền điện tử thông qua nền tảng MPower của chính phủ, với dịch vụ giao nhận thông qua dịch vụ MDelivery của nhà nước. Thời gian xử lý dao động từ ngay lập tức đến ba ngày làm việc tùy thuộc vào phương thức được lựa chọn.

Ngoài trích lục, sổ đăng ký còn lưu giữ quyết định đăng ký và các quyết định về các sửa đổi sau này, các tài liệu thành lập đã đăng ký, cùng hồ sơ về tái cơ cấu, đình chỉ hoạt động và giải thể. Vì đăng ký là thủ tục một cửa cũng tạo ra hồ sơ thuế, mã số IDNO liên kết mục đăng ký với Cục Thuế Nhà nước, nơi tài khoản cá nhân của người nộp thuế cho phép truy cập thông tin đã đăng ký.

Thông tin về chủ sở hữu thực tế có thể truy cập trên cơ sở lợi ích hợp pháp. Theo Điều 34(2) của Luật số 220/2007, dữ liệu về chủ sở hữu thực tế được cung cấp cho bất kỳ cá nhân hoặc pháp nhân nào chứng minh được lợi ích hợp pháp, tuân thủ các quy định về bảo vệ dữ liệu cá nhân, và có thể được truy cập thông qua trích lục từ Sổ đăng ký Nhà nước, thông qua các tài liệu thành lập, hoặc thông qua nền tảng tương tác liên cơ quan của chính phủ. Việc Sổ đăng ký có lưu giữ dữ liệu về chủ sở hữu thực sự của một thực thể cụ thể hay không có thể được kiểm tra trực tiếp từ quyết định đăng ký, từ bản trích lục hoặc thông qua tài khoản cá nhân của người nộp thuế trên trang web của Cục Thuế Nhà nước. Các thực thể phải lưu giữ các tài liệu đăng ký tại trụ sở đăng ký dưới dạng bản giấy hoặc bản điện tử.

Những thông tin mà sổ đăng ký không công bố

Báo cáo tài chính hàng năm không nằm trong phạm vi của Sổ đăng ký. Các báo cáo tài chính được nộp cho các cơ quan thống kê và thuế thay vì nộp cho Cơ quan Dịch vụ Công, do đó trích lục Sổ đăng ký Nhà nước không chứa dữ liệu tài chính và không thể lấy được báo cáo tài chính của một SRL Moldova từ đó.

Chủ sở hữu thực sự không phải là thông tin có thể tra cứu công khai. Việc truy cập yêu cầu phải chứng minh được lợi ích hợp pháp và được thực hiện thông qua bản trích lục hoặc nền tảng tương tác, chứ không phải thông qua tra cứu công khai ẩn danh, đồng thời việc truy cập này bị giới hạn bởi các quy định về bảo vệ dữ liệu. Đối với công ty cổ phần, hơn nữa, danh sách cổ đông được ghi nhận trong sổ đăng ký chủ sở hữu chứng khoán được duy trì trong hệ thống chứng khoán chứ không phải trong Sổ đăng ký Nhà nước, do đó cấu trúc cổ đông của một công ty cổ phần (SA) không thể xác định được từ bản trích lục sổ đăng ký theo cách tương tự như việc xác định các thành viên của một công ty trách nhiệm hữu hạn (SRL).

Bản trích lục là sản phẩm có tính phí với mức giá tăng theo mức độ khẩn cấp, do đó việc sàng lọc có hệ thống sẽ phát sinh chi phí. Và sổ đăng ký chỉ phản ánh tình trạng pháp lý của doanh nghiệp: giấy phép cho các hoạt động được quy định do các cơ quan có thẩm quyền cấp, và tình trạng thuế phải được xác nhận với Cục Thuế Nhà nước.

Các tài liệu có thể lấy từ sổ đăng ký

  • Extras din Registrul de stat (Trích lục từ Sổ đăng ký Nhà nước) — tài liệu chính thức chính: tên, hình thức pháp lý, mã số đăng ký (IDNO), ngày đăng ký, trụ sở chính, người quản lý, vốn điều lệ, các cổ đông và tỷ lệ sở hữu của họ, hoạt động chính và thông tin về chủ sở hữu thực tế. Đây là tài liệu tiêu chuẩn dành cho ngân hàng, công chứng viên, đấu thầu và hợp đồng.
  • Decizia de înregistrare (Quyết định đăng ký) — quyết định của cơ quan đăng ký về việc đăng ký thực thể và các quyết định tương ứng về từng sửa đổi sau đó; đây cũng là một trong những tài liệu từ đó có thể tra cứu thông tin về chủ sở hữu thực sự.
  • Actele de constituire (Tài liệu thành lập) — điều lệ hoặc quy chế đã được đăng ký, nêu rõ mục đích, vốn, quyền hạn của đại hội đồng cổ đông và người quản lý, cũng như các quy định về chuyển nhượng cổ phần.
  • Thông tin về các sửa đổi đã đăng ký (Information on registered amendments) — hồ sơ ghi nhận các thay đổi về tên, trụ sở, vốn, hoạt động, người quản lý và các thành viên liên quan, được sử dụng để xác định ai có quyền đại diện cho thực thể tại một thời điểm cụ thể.
  • Giấy chứng nhận đăng ký chi nhánh hoặc văn phòng đại diện (Certificate on the registration of a branch or representative office) — giấy chứng nhận đăng ký chi nhánh hoặc văn phòng đại diện của một pháp nhân Moldova hoặc nước ngoài, cùng thông tin chi tiết về người được ủy quyền hành động thay mặt pháp nhân đó.
  • Documente privind întreprinzătorul individual sau gospodăria țărănească (Tài liệu về doanh nhân cá nhân hoặc hộ nông dân) — đăng ký và thông tin chi tiết được lưu giữ trong sổ đăng ký riêng dành cho doanh nhân cá nhân.
  • Thông tin về chủ sở hữu thực sự (Beneficial owner information) — được cung cấp thông qua bản trích lục, các tài liệu thành lập hoặc thông qua nền tảng tương tác cho người chứng minh được lợi ích hợp pháp.
  • Tài liệu về tái tổ chức và thanh lý — các quyết định và hồ sơ chứng minh việc sáp nhập, chia tách, chuyển đổi, đình chỉ hoạt động hoặc xóa tên khỏi sổ đăng ký, cùng với ngày thực hiện từng việc.
  • Tài liệu về việc ghi danh tạm thời (Provisional record documents) — các tài liệu liên quan đến các chủ thể kinh tế được cơ quan chức năng ở bờ trái sông Nistru đăng ký và đã được ghi danh tạm thời trong Sổ đăng ký Nhà nước.

Câu hỏi thường gặp

Đăng ký kinh doanh chính thức ở Moldova là gì?

Đó là Sổ đăng ký Nhà nước về các pháp nhân và Sổ đăng ký Nhà nước về các doanh nhân cá nhân, cả hai đều do Cơ quan Dịch vụ Công cộng quản lý theo Luật số 220/2007. Việc đăng ký và trích lục được xử lý tại asp.gov.md và thông qua cổng thông tin dịch vụ chính phủ.

IDNO là gì?

IDNO là số nhận dạng nhà nước được cấp cho một thực thể khi đăng ký. Số này xác định thực thể trong Sổ đăng ký Nhà nước và đồng thời đóng vai trò là mã số thuế của thực thể đó, đó là lý do tại sao cùng một số này xuất hiện trong hồ sơ đăng ký, thuế và hải quan.

Thời gian đăng ký mất bao lâu?

24 giờ làm việc kể từ ngày làm việc tiếp theo sau khi nộp đơn, với tùy chọn xử lý nhanh trong 4 giờ. Sau đó, cơ quan đăng ký sẽ tự động chuyển dữ liệu để đăng ký thuế, thống kê, bảo hiểm y tế và bảo hiểm xã hội.

Bản trích lục của Moldova có cho biết ai là chủ sở hữu của công ty không?

Đối với công ty trách nhiệm hữu hạn, có: bản trích lục liệt kê các cổ đông và tỷ lệ sở hữu của từng người. Bản trích lục này cũng cung cấp thông tin về các chủ sở hữu thực sự, mà bất kỳ ai chứng minh được lợi ích hợp pháp theo Điều 34(2) của Luật số 220/2007 đều có thể truy cập.

Báo cáo tài chính của các công ty Moldova có được công khai không?

Không. Báo cáo tài chính được gửi đến các cơ quan thống kê và thuế, không phải đến Cơ quan Dịch vụ Công cộng, và bản trích lục từ Sổ đăng ký Nhà nước không chứa dữ liệu tài chính.

Có thể tìm thấy một công ty đăng ký tại Transnistria trong sổ đăng ký không?

Đôi khi, thông qua một kênh riêng biệt. Cơ quan Dịch vụ Công cộng thực hiện thủ tục ghi nhận tạm thời các chủ thể kinh tế được đăng ký bởi các cơ quan chức năng ở bờ trái sông Nistru, bao gồm việc sửa đổi dữ liệu của họ trong Sổ đăng ký Nhà nước.

Nguồn

Từ khóa

sổ đăng ký doanh nghiệp Moldova, sổ đăng ký công ty Moldova, Sổ đăng ký nhà nước về pháp nhân, Cơ quan Dịch vụ Công, IDNO Moldova, các hình thức pháp lý tại Moldova, Công ty TNHH (SRL) Moldova, công ty cổ phần, hồ sơ công ty Moldova, trích lục từ Sổ đăng ký nhà nước, chủ sở hữu thực sự tại Moldova, trích lục điện tử