Cơ quan đăng ký doanh nghiệp của Panama là Registro Público de Panamá (Cơ quan Đăng ký Công cộng Panama), với bộ phận thương mại ghi nhận việc thành lập, người đại diện theo pháp luật và tình trạng của các chủ thể thương mại. Cơ quan đăng ký hoạt động tại rp.gob.pa, và việc đăng ký là điều kiện tiên quyết để được cấp mã số thuế (RUC) từ Dirección General de Ingresos (DGI, Tổng cục Thu ngân sách). Công ty, hợp danh, doanh nghiệp cá nhân trách nhiệm hữu hạn và quỹ tư nhân đều được ghi vào cùng một sổ đăng ký, chứ không vào các sổ riêng theo loại chủ thể.

Sổ đăng ký công ty

Panama duy trì một Registro Público (Sổ đăng ký công cộng) duy nhất cho mọi pháp nhân; không có sổ đăng ký riêng cho doanh nhân cá thể. Việc đăng ký thương mại do bộ phận thương mại của cơ quan đăng ký thực hiện, truy cập tại rp.gob.pa. Một bước liên quan nhưng riêng biệt là xin cấp Registro Único de Contribuyente (RUC) — mã số thuế do Dirección General de Ingresos (DGI) cấp sau khi chủ thể được đăng ký. Hồ sơ bất động sản và động sản được lưu trong các bộ phận riêng của cùng Sổ đăng ký công cộng, nhưng nằm ngoài phạm vi đăng ký công ty theo nghĩa hẹp.

Các loại hình pháp lý

  • Sociedad Anónima (công ty cổ phần, S.A.) — điều chỉnh bởi Ley 32 de 1927; trách nhiệm của cổ đông giới hạn ở vốn góp, loại hình thương mại phổ biến nhất.
  • Sociedad de Responsabilidad Limitada (công ty trách nhiệm hữu hạn, S.R.L.) — điều chỉnh bởi Ley 4 de 2009; trách nhiệm của thành viên giới hạn ở phần vốn góp, do chính các thành viên trực tiếp quản lý.
  • Sociedad de Emprendimiento (công ty khởi nghiệp) — điều chỉnh bởi Ley 186 de 2020; loại hình trách nhiệm hữu hạn giản lược nhằm chính thức hóa startup và doanh nghiệp nhỏ của doanh nhân cư trú.
  • Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (doanh nghiệp cá nhân trách nhiệm hữu hạn, E.I.R.L.) — điều chỉnh bởi Ley 24 de 1966; một cá nhân duy nhất sở hữu doanh nghiệp, trách nhiệm giới hạn ở tài sản của doanh nghiệp.
  • Sociedad Colectiva (hợp danh) — điều chỉnh bởi Código de Comercio (Bộ luật Thương mại); các thành viên chịu trách nhiệm liên đới về nghĩa vụ của hợp danh.
  • Sociedad en Comandita Simple (hợp danh hữu hạn) — điều chỉnh bởi Bộ luật Thương mại; thành viên hợp danh chịu trách nhiệm vô hạn, thành viên góp vốn chỉ trong phạm vi vốn góp.
  • Sociedad en Comandita por Acciones (hợp danh hữu hạn cổ phần) — điều chỉnh bởi Bộ luật Thương mại; tương tự loại hình trước, vốn được chia thành cổ phần.
  • Sociedad Civil (hợp danh dân sự) — điều chỉnh bởi Código Civil (Bộ luật Dân sự); dùng cho hoạt động nghề nghiệp hoặc dân sự phi thương mại.
  • Fundación de Interés Privado (quỹ lợi ích tư nhân) — điều chỉnh bởi Ley 25 de 1995; không phải công ty mà là khối tài sản không có cổ đông, phục vụ kế hoạch thừa kế và nắm giữ tài sản, được ghi vào Sổ đăng ký công cộng.
  • Sucursal de Sociedad Extranjera (chi nhánh công ty nước ngoài) — điều chỉnh bởi Bộ luật Thương mại; công ty nước ngoài hoạt động tại Panama đăng ký chi nhánh thay vì thành lập pháp nhân địa phương mới.

Thông tin có thể tra cứu

Sổ đăng ký công cộng công khai tên pháp lý, số đăng ký, ngày thành lập, đại lý thường trú (resident agent), người đại diện theo pháp luật và các giám đốc hoặc dignatarios (chức danh quản lý) của Sociedad Anónima, cùng tình trạng của chủ thể: đang hoạt động, đã giải thể hoặc bị đình chỉ do không nộp lệ phí thường niên (tasa única). Pacto social (điều lệ thành lập) và các sửa đổi cũng thuộc dữ liệu công khai. Chủ sở hữu hưởng lợi không thuộc sổ đăng ký công khai: theo Ley 129 de 2020, họ được ghi vào một hệ thống riêng không công khai do Superintendencia de Sujetos No Financieros (SSNF) quản lý; dữ liệu do đại lý thường trú của từng chủ thể cung cấp và cập nhật, quyền truy cập theo luật chỉ dành cho đại lý thường trú và các công chức được chỉ định của SSNF. Báo cáo tài chính năm không phải nộp cho Sổ đăng ký công cộng.

Tài liệu có thể xin cấp

  • Certificado de Persona Jurídica (giấy chứng nhận pháp nhân) — xác nhận sự tồn tại của chủ thể, tình trạng hiện tại, dữ liệu đăng ký, đại lý thường trú và các giám đốc hoặc dignatarios; bằng chứng tiêu chuẩn cho ngân hàng, tòa án và đấu thầu công.
  • Copia simple o autenticada de documentos inscritos (bản sao thường hoặc bản sao chứng thực của tài liệu đã đăng ký) — bản sao escritura pública chứa pacto social và các sửa đổi; chứng minh điều lệ, cơ cấu vốn và các thay đổi của công ty.

Giấy chứng nhận được cấp điện tử và bên thứ ba có thể kiểm tra qua dịch vụ xác minh tài liệu trực tuyến (cotejo) tại rp.gob.pa.

Câu hỏi thường gặp

Cơ quan đăng ký doanh nghiệp chính thức của Panama là gì?

Registro Público de Panamá, thông qua bộ phận thương mại, tại rp.gob.pa.

Panama có sổ đăng ký riêng cho doanh nhân cá thể không?

Không — cùng một Sổ đăng ký công cộng ghi nhận cả công ty lẫn thương nhân cá thể, còn mã số RUC do DGI cấp riêng.

Dữ liệu chủ sở hữu hưởng lợi tại Panama có công khai không?

Không — dữ liệu được lưu trong hệ thống kín theo Ley 129 de 2020, do Superintendencia de Sujetos No Financieros quản lý, chỉ đại lý thường trú và công chức được chỉ định của SSNF truy cập được.

Sources

Từ khóa

business register Panama, company registry Panama, Registro Público de Panamá, Registro Mercantil, Sociedad Anónima, beneficial ownership Panama, Ley 129 de 2020, RUC Panama