Търговският регистър в Албания е „Regjistri Tregtar“ (Търговски регистър)— единна национална база данни, поддържана от „Qendra Kombëtare e Biznesit“ — QKB (Национален бизнес център) и достъпна онлайн на адрес qkb.gov.al. QKB има юрисдикция върху цялата територия на Република Албания и е единствената институция, която регистрира стопанска дейност, поради което дружествата, клоновете и самонаетите търговци са вписани в един и същ регистър. Търсенето на регистрационни данни е безплатно, а всеки регистриран субект получава уникален идентификационен номер (NIPT), който служи и като негов идентификационен номер за данъчни и социалноосигурителни цели.

Търговският регистър в Албания

В Албания функционира единен, централизиран търговски регистър. „Regjistri Tregtar“ (Търговският регистър) се води от „Qendra Kombëtare e Biznesit“ (Национален бизнес център) – държавен административен орган с правосубектност, създаден съгласно Закон № 131/2015 „Për Qendrën Kombëtare të Biznesit“ (Закон № 131/2015 „За Националния бизнес център“), който обедини бившия Национален регистрационен център и Националния лицензионен център. QKB функционира под ръководството на министъра, отговарящ за търговията, понастоящем Министерството на икономиката и иновациите (Ministria e Ekonomisë dhe Inovacionit). Материалноправните разпоредби относно регистрацията са определени в Закон № 9723 от 3.5.2007 г. „За регистрацията на бизнеса“, с последващи изменения.

Единен регистър за дружества и еднолични търговци

Няма отделен регистър за еднолични търговци. Член 22 от Закон № 9723 включва в един и същ регистър търговските дружества, физическите лица, извършващи самостоятелна икономическа дейност или свободна професия, простите съдружия, клоновете и представителствата на местни и чуждестранни дружества, спестовно-кредитните дружества, дружествата за взаимно сътрудничество и всеки друг субект, за който специален закон изисква регистрация. Член 18 предвижда създаването на единна електронна база данни с индивидуален електронен файл за всеки субект. Публичното търсене се извършва чрез собствения портал на регистъра на адрес format.qkb.gov.al.

Свързани регистри

QKB управлява и два други регистъра: „Регистър на действителните собственици“ (Regjistri i Pronarëve Përfitues), създаден със Закон № 112/2020 (Закон № 112/2020), и „Regjistri Kombëtar i Licencave, Autorizimeve dhe Lejeve“ (Национален регистър на лицензите, разрешенията и разрешителните). Нестопанските субекти — fondacione (фондации), shoqata (сдружения) и qendra (центрове) — не фигурират в търговския регистър: съгласно Ligji nr. 80/2021 (Закон № 80/2021) те се регистрират от Първоинстанционния съд с обща компетентност в Тирана, въпреки че все пак докладват своите бенефициарни собственици на QKB. В Албания няма регионални регистратори, нито отделни регистри за свободни зони; гишетата за обслужване в общините и търговските камари са само пунктове за приемане на документи.

Правни форми, които могат да бъдат регистрирани в Албания

Търговските форми се уреждат от Ligji nr. 9901, datë 14.4.2008 „Për tregtarët dhe shoqëritë tregtare“, i ndryshuar (Закон № 9901 от 14 април 2008 г. „За предприемачите и търговските дружества“, с измененията), допълнен от специални закони за кооперативни и финансови форми. Регистърът приема следните форми:

  • Физическо лице / Търговец (едноличен търговец) — член 2 от Закон № 9901. Неограничена отговорност с всички настоящи и бъдещи лични активи; стандартната форма за самостоятелно заети търговци, свободни професии и агробизнес.
  • „Shoqëri e thjeshtë“ (Обикновено дружество) — дружество по Гражданския кодекс, регистрирано съгласно член 22 от Закон № 9723; съдружниците внасят вноски и носят лична отговорност; използва се за нетърговски съвместни предприятия и професионални сдружения.
  • Shoqëri kolektive — SHK (Пълно дружество) — член 22 от Закон № 9901. Всички съдружници носят неограничена отговорност пред кредиторите; типично за малки семейни и професионални предприятия.
  • „Shoqëri komandite“ — SHKM (Командитно дружество) — член 56 от Закон № 9901. Най-малко един съдружник с неограничена отговорност и един съдружник, отговорен само до размера на вноската си; използва се за съчетаване на активен управител с пасивни инвеститори.
  • „Shoqëri me përgjegjësi të kufizuar“ — SHPK (Дружество с ограничена отговорност) — член 68 от Закон № 9901. Участниците не носят отговорност за задълженията на дружеството и понасят загуби само до размера на неизплатените си записани вноски; капиталът е разделен на „kuota“ (квоти). Това е доминиращата форма на търговска организация в Албания.
  • Акционерно дружество с частно предлагане — SHA (Акционерно дружество, частно предлагане) — членове 105 и 107 от Закон № 9901. Капиталът е разделен на акции; акционерите поемат риск само до размера на неизплатената стойност на записаните акции; използва се за по-големи предприятия със затворен акционерен състав.
  • Акционерно дружество с публично предлагане — отделна регистрирана форма съгласно член 105, подчинена допълнително на законодателството за ценните книжа и на изискване за по-висок минимален капитал; използва се за дружества, които набират капитал от обществеността.
  • Degë e shoqërisë së huaj (Клон на чуждестранно дружество) — член 9 от Закон № 9901 и член 37 от Закон № 9723. Няма отделна правосубектност; чуждестранното дружество-майка носи отговорност за постоянното място на дейност на клона в Албания.
  • Zyrë përfaqësimi (Представителство) — член 9 от Закон № 9901. Притежава същата юридическа личност като дружеството, което представлява; насърчава дейността на дружеството, вместо да генерира собствени приходи.
  • „Shoqëri e kursim-kreditit dhe unionet e tyre“ (Спестовно-кредитни дружества и техните съюзи) — член 22 от Закон № 9723 и Закон № 52/2016. Кооперативни финансови институции, притежавани от членовете, които подлежат на финансов надзор.
  • „Shoqëri e bashkëpunimit të ndërsjellë“ (Дружество за взаимно сътрудничество) — член 22 от Закон № 9723 и Закон № 8088/1996. Членовете обединяват капитал за взаимна полза в рамките на определена територия.
  • „Shoqëri e bashkëpunimit bujqësor“ — SHBB (Селскостопанско кооперативно дружество) — Закон № 38/2012. Албанското селскостопанско кооперативно дружество, регистрирано в QKB като всеки друг субект.

Нито една форма на търговско дружество не е била премахната съгласно действащия текст на Закон № 9901; институционалната промяна се състои в това, че бившият Qendra Kombëtare e Regjistrimit (Национален регистрационен център) престана да съществува през 2015 г. и функциите му преминаха към QKB, така че по-старите позовавания на „QKR“ трябва да се тълкуват като позовавания на QKB.

Информация, достъпна от албанския търговски регистър

Албания поддържа един от най-отворените регистри в региона. Съгласно член 66 от Закон № 9723 всяко заинтересовано лице може безплатно да извършва търсене в електронната база данни за всяка регистрирана информация, с единственото изключение на адреса на пребиваване на физическите лица. Член 70 потвърждава, че търсения, извлечения и копия от придружаващи документи могат да се получават на електронния гише без електронна идентификация, когато идентификацията не се изисква по друг начин.

Безплатното публично търсене предоставя резултати и позволява филтриране по NIPT на субекта, регистрирано име и търговско наименование, правна форма, дата на регистрация, предмет на дейност, вид собственост (изцяло албанска, изцяло чуждестранна, съвместна или държавна), окръг и град, както и имената на управители, съдружници и акционери. Всяка регистрация се публикува допълнително в срок от един ден в „Buletini i Njoftimeve Zyrtare të Regjistrimit“ (Официален бюлетин за регистрационни съобщения) на уебсайта на QKB; съгласно член 61 тази публикация представлява официалното публикуване на вписването.

Регистърът съхранява също така документите, които дружествата трябва да подават: годишни финансови отчети заедно с докладите на ръководството и одиторските доклади, назначенията на задължителни одитори и ликвидатори, както и актовете за прекратяване, преобразуване, сливане, разделяне и реорганизация (член 43). Акционерните дружества подават пълния списък на регистрираните акционери заедно с годишния баланс. Финансовите отчети трябва да бъдат депозирани не по-късно от седем месеца след края на финансовата година (член 46). Тези документи не са поверителни, но се получават като копия на придружаващите документи съгласно членове 67 и 68, а не чрез свободното търсене.

Какво е ограничено

Две категории са затворени. Първо, адресите на местоживеене на физическите лица са изключени от свободното търсене съгласно член 66 и се предоставят само при идентифицирано искане съгласно член 67. Второ, данните за действителните собственици са публични само частично: член 7 от Закон № 112/2020 предоставя свободен достъп до името и фамилията на действителния собственик, гражданството, годината и месеца на раждане, датата на определяне, както и вида и процента на прякото или непрякото участие. Всички останали данни за действителните собственици са запазени за самия субект, подлежащ на отчитане, за компетентните държавни органи и за субектите, подлежащи на задължения по борба с изпирането на пари; всяко друго лице трябва да докаже законен интерес, а QKB може да откаже разкриване, когато действителният собственик е непълнолетен или няма правоспособност, или когато разкриването би го изложило на непропорционален риск от измама, отвличане, изнудване, тормоз или насилие. Доброволно предоставените данни за връзка, като телефонни номера и електронни адреси, се третират като лични данни и не се разкриват.

Документи, които могат да бъдат получени от регистъра

  • Ekstrakt i thjeshtë i regjistrit tregtar (Опростен извлечение от търговския регистър) — актуалните регистрационни данни на субекта: NIPT, име и търговско наименование, правна форма, дата на учредяване, седалище и места на дейност, предмет на дейност, капитал, съдружници или акционери с техните дялове, управители с техните правомощия и мандати, както и статут. Стандартното удостоверение за съществуване и за това кой може да подписва от името на дружеството, използвано за банки, търгове, нотариални актове и договори.
  • Исторически извлечение от търговския регистър (Ekstrakt historik i regjistrit tregtar) — пълна хронология на всички вписвания, направени от момента на първоначалната регистрация, включително всички промени в наименованието, седалището, предмета на дейност, капитала, собствеността и управлението, заедно с депозираните актове и баланси. Използва се за надлежна проверка, съдебни спорове и възстановяване на веригите на собственост.
  • Certifikatë e regjistrimit (Удостоверение за регистрация) — издава се съгласно член 62 и съдържа наименованието, правната форма, NIPT, датата на първоначалната регистрация и адреса на седалището. За всяко седалище се издава отделно удостоверение, което трябва да бъде изложено на видно място; в случай на загуба или повреда се издава дубликат.
  • Потвърждение за регистрация (Vërtetim regjistrimi) — издава се след всяка последваща регистрация, като в него се посочват извършеното действие и датата му; това е доказателство, че конкретно подаване на документи, като например промяна на управител или на капитала, е влязло в сила.
  • Certifikatë për rezervimin e emrit (Удостоверение за запазване на наименование) — потвърждава, че едно или повече фирмени наименования са запазени за бъдеща регистрация.
  • Заверено копие на придружаващите документи — заверени копия на учредителния акт, устава, решенията на съдружниците и акционерите, депозираните годишни финансови отчети, докладите за управлението и одита, както и актовете за ликвидация или реорганизация. Използва се за съдебни, нотариални, банкови и трансгранични легализационни цели.
  • „Buletini i Njoftimeve Zyrtare të Regjistrimit“ (Официален бюлетин за регистрационни съобщения) — официалното ежедневно издание на всички извършени регистрации, което придава сила на регистрацията спрямо трети лица.
  • Ekstrakt i Regjistrit të Pronarëve Përfitues (Извлечение от регистъра на действителните собственици) — предлага се в обикновена и историческа версия, като показва публично достъпните данни за действителните собственици на даден субект, подлежащ на отчитане. Използва се за проверки по AML и KYC, квалификация за участие в търгове и проверка на контрагенти.
  • Допълнителни услуги — изготвени по поръчка от регистъра отчети и статистики, например регистрации и отписвания за определен период, разбивки по правна форма, вид собственост, гражданство на съдружниците, предмет на дейност или окръг, както и отчети за депозираните финансови отчети.

Често задавани въпроси

Как се нарича търговският регистър в Албания?

Това е „Regjistri Tregtar“ (Търговски регистър), поддържан от „Qendra Kombëtare e Biznesit“ — QKB (Национален бизнес център) на адрес qkb.gov.al. Това е единственият търговски регистър в страната.

Безплатно ли е търсенето в албанския търговски регистър?

Да. Член 66 от Закон № 9723 предоставя на всяко заинтересовано лице безплатен достъп до всички регистрирани данни, с изключение на адресите на пребиваване на физическите лица, чрез публичното търсене на адрес format.qkb.gov.al.

В Албания едноличните търговци регистрират ли се отделно от дружествата?

Не. Физическите лица, които извършват самостоятелна икономическа дейност, се вписват в същия търговски регистър като дружествата, съгласно член 22 от Закон № 9723.

Мога ли да видя кой е действителният собственик на албанско дружество?

Отчасти. Името, гражданството, годината и месецът на раждане, датата на назначаване и процентът на собственост на действителния собственик са публично достъпни съгласно член 7 от Закон № 112/2020. За достъп до допълнителни подробности се изисква законен интерес или статут, даващ право на достъп, като например субект, подлежащ на изискванията за борба с изпирането на пари, или държавен орган.

Достъпни ли са финансовите отчети на албанските дружества?

Да. Дружествата трябва да депозират годишните си финансови отчети в регистъра в срок от седем месеца след края на финансовата година, а копия от тях могат да бъдат получени като придружаващи документи съгласно членове 67 и 68 от Закон № 9723.

Какво представлява NIPT?

Numër Unik i Identifikimit të Subjektit — NIPT (Уникален идентификационен номер на субекта) се присвоява при регистрация съгласно член 60 и служи едновременно за целите на регистъра, данъчното облагане, социалното и здравното осигуряване и инспекцията по труда. Той се издава еднократно и никога не се използва повторно.

Източници

Ключови думи

търговски регистър в Албания, регистър на дружествата в Албания, Regjistri Tregtar, QKB Албания, Национален бизнес център, правни форми в Албания, SHPK Албания, документи на дружествата в Албания, извлечение от албански търговски регистър, регистър на действителните собственици в Албания, NIPT Албания, търсене на дружества в Албания