El registro mercantil de Albania es el «Regjistri Tregtar» (Registro Mercantil), una base de datos nacional única gestionada por el «Qendra Kombëtare e Biznesit» — QKB (Centro Nacional de Empresas) y disponible en línea en qkb.gov.al. El QKB tiene competencia sobre todo el territorio de la República de Albania y es la única institución que registra la actividad empresarial, por lo que las empresas, las sucursales y los autónomos figuran todos en el mismo registro. La consulta de los datos de registro es gratuita, y cada sujeto registrado recibe un número de identificación único (NIPT) que también sirve como identificador fiscal y de la Seguridad Social.

El registro mercantil en Albania

Albania cuenta con un único registro mercantil centralizado. El Regjistri Tregtar (Registro Mercantil) lo gestiona la Qendra Kombëtare e Biznesit (Centro Nacional de Empresas), un organismo de la administración estatal con personalidad jurídica creado en virtud de la Ligji nr. 131/2015 «Për Qendrën Kombëtare të Biznesit» (Ley n.º 131/2015 «Sobre el Centro Nacional de Empresas»), que fusionó el antiguo Centro Nacional de Registro y el Centro Nacional de Concesión de Licencias. El QKB depende del ministro responsable de comercio, actualmente el Ministria e Ekonomisë dhe Inovacionit (Ministerio de Economía e Innovación). Las normas sustantivas en materia de registro se recogen en la Ley n.º 9723, de 3 de mayo de 2007, «Për regjistrimin e biznesit», i ndryshuar (Ley n.º 9723, de 3 de mayo de 2007, «Sobre el registro de empresas», en su versión modificada).

Un único registro para sociedades y empresarios individuales

No existe un registro separado para los empresarios individuales. El artículo 22 de la Ley n.º 9723 incluye en un mismo registro a las sociedades mercantiles, a las personas físicas que ejercen una actividad económica independiente o una profesión liberal, a las sociedades simples, a las sucursales y oficinas de representación de empresas nacionales y extranjeras, a las sociedades de ahorro y crédito, a las sociedades de cooperación mutua y a cualquier otro sujeto cuya inscripción exija una ley especial. El artículo 18 establece una única base de datos electrónica con un expediente electrónico individual para cada sujeto. La consulta pública se realiza a través del portal del propio registro en format.qkb.gov.al.

Registros relacionados

La QKB también gestiona otros dos registros: el Regjistri i Pronarëve Përfitues (Registro de Titulares Reales), creado por la Ley n.º 112/2020 (Ley n.º 112/2020), y el Regjistri Kombëtar i Licencave, Autorizimeve dhe Lejeve (Registro Nacional de Licencias, Autorizaciones y Permisos). Las entidades sin ánimo de lucro —fondacione (fundaciones), shoqata (asociaciones) y qendra (centros) — no figuran en el registro mercantil: en virtud de la Ligji nr. 80/2021 (Ley n.º 80/2021), se inscriben en el Tribunal de Primera Instancia de Jurisdicción General de Tirana, aunque siguen comunicando sus beneficiarios finales a la QKB. Albania no cuenta con registradores regionales ni con registros independientes de zonas francas; las ventanillas de atención al público de los ayuntamientos y las cámaras de comercio son únicamente puntos de entrega.

Formas jurídicas que pueden registrarse en Albania

Las formas mercantiles se rigen por la Ligji n.º 9901, de 14 de abril de 2008, «Për tregtarët dhe shoqëritë tregtare», i ndryshuar (Ley n.º 9901, de 14 de abril de 2008, «Sobre los empresarios y las sociedades mercantiles», en su versión modificada), complementada por estatutos especiales para las formas cooperativas y financieras. El registro admite las siguientes formas:

  • Persona física / Comerciante (Persona física / empresario individual) — Artículo 2 de la Ley n.º 9901. Responsabilidad ilimitada con todos los bienes personales presentes y futuros; la forma jurídica habitual para comerciantes autónomos, profesionales liberales y empresas agrícolas.
  • Shoqëri e thjeshtë (Sociedad simple) — sociedad regulada por el Código Civil e inscrita con arreglo al artículo 22 de la Ley n.º 9723; los socios aportan capital y responden personalmente; se utiliza para empresas conjuntas no comerciales y agrupaciones profesionales.
  • Shoqëri kolektive — SHK (Sociedad colectiva) — Artículo 22 de la Ley n.º 9901. Todos los socios tienen responsabilidad ilimitada frente a los acreedores; típica de pequeñas empresas familiares y profesionales.
  • Shoqëri komandite — SHKM (Sociedad en comandita) — artículo 56 de la Ley n.º 9901. Al menos un socio con responsabilidad ilimitada y un socio responsable únicamente hasta el límite de su aportación; se utiliza para combinar a un gestor activo con inversores pasivos.
  • Shoqëri me përgjegjësi të kufizuar — SHPK (Sociedad de responsabilidad limitada) — Artículo 68 de la Ley n.º 9901. Los socios no responden de las obligaciones de la sociedad y solo asumen pérdidas hasta el límite de sus aportaciones suscritas y no desembolsadas; el capital se divide en kuota (cuotas). Se trata de la forma jurídica empresarial predominante en Albania.
  • Shoqëri aksionare me ofertë private — SHA (Sociedad anónima, oferta privada) — Artículos 105 y 107 de la Ley n.º 9901. El capital se divide en acciones; los accionistas solo arriesgan el valor impagado de las acciones suscritas; se utiliza para empresas más grandes de capital cerrado.
  • Shoqëri aksionare me ofertë publike (Sociedad anónima, oferta pública) — una forma jurídica distinta registrada con arreglo al artículo 105, sujeta además a la legislación sobre valores y a un capital mínimo más elevado; se utiliza para empresas que captan capital del público.
  • Degë e shoqërisë së huaj (Sucursal de una empresa extranjera) — Artículo 9 de la Ley n.º 9901 y artículo 37 de la Ley n.º 9723. Carece de personalidad jurídica propia; la empresa matriz extranjera asume la responsabilidad por el establecimiento permanente de la sucursal en Albania.
  • Zyrë përfaqësimi (Oficina de representación) — Artículo 9 de la Ley n.º 9901. Comparte la personalidad jurídica de la empresa a la que representa; su finalidad es promover la actividad de la empresa, más que generar ingresos propios.
  • Shoqëri e kursim-kreditit dhe unionet e tyre (Sociedades de ahorro y crédito y sus uniones) — Artículo 22 de la Ley n.º 9723 y Ley n.º 52/2016. Instituciones financieras cooperativas propiedad de sus miembros, sujetas a supervisión financiera.
  • Shoqëri e bashkëpunimit të ndërsjellë (Sociedad de cooperación mutua) — Artículo 22 de la Ley n.º 9723 y Ligji n.º 8088/1996. Los socios aportan capital para el beneficio mutuo dentro de un territorio definido.
  • Shoqëri e bashkëpunimit bujqësor — SHBB (Sociedad de cooperación agrícola) — Ligji n.º 38/2012. La cooperativa agrícola albanesa, inscrita en la QKB como cualquier otro sujeto.

No se ha suprimido ninguna forma de sociedad mercantil en virtud del texto vigente de la Ley n.º 9901; lo que ha cambiado a nivel institucional es que la antigua Qendra Kombëtare e Regjistrimit (Centro Nacional de Registro) dejó de existir en 2015 y sus funciones pasaron a la QKB, por lo que las referencias anteriores a «QKR» deben interpretarse como referencias a la QKB.

Información disponible en el Registro Mercantil albanés

Albania cuenta con uno de los registros más abiertos de la región. En virtud del artículo 66 de la Ley n.º 9723, cualquier persona interesada puede consultar gratuitamente la base de datos electrónica para acceder a todos los datos registrados, con la única excepción de la dirección de residencia de las personas físicas. El artículo 70 confirma que las consultas, los extractos y las copias de los documentos adjuntos pueden obtenerse en la ventanilla electrónica sin necesidad de identificación electrónica, siempre que no se exija dicha identificación por otros motivos.

La consulta pública gratuita muestra los resultados y permite filtrarlos por el NIPT del sujeto, el nombre registrado y la razón social, la forma jurídica, la fecha de registro, el objeto social, el tipo de propiedad (totalmente albanesa, totalmente extranjera, conjunta o de propiedad estatal), el condado y la ciudad, así como los nombres de los administradores, socios y accionistas. Además, cada inscripción se publica en el plazo de un día en el «Buletini i Njoftimeve Zyrtare të Regjistrimit» (Boletín Oficial de Notificaciones de Registro) en la página web del QKB; de conformidad con el artículo 61, dicha publicación constituye la publicación oficial de la inscripción.

El registro también conserva los documentos que las empresas deben presentar: estados financieros anuales con los informes de gestión y de auditoría, nombramientos de auditores legales y liquidadores, y actas de disolución, transformación, fusión, escisión y reorganización (artículo 43). Las sociedades anónimas presentan la lista completa de accionistas registrados junto con el balance anual. Los estados financieros deben depositarse a más tardar siete meses después del cierre del ejercicio (artículo 46). Estos documentos no son confidenciales, pero se obtienen como copias de los documentos adjuntos con arreglo a los artículos 67 y 68, y no a través de la consulta gratuita.

Lo que está restringido

Hay dos categorías restringidas. En primer lugar, las direcciones de residencia de las personas físicas quedan excluidas de la consulta libre con arreglo al artículo 66 y solo se facilitan previa solicitud identificada con arreglo al artículo 67. En segundo lugar, los datos sobre la titularidad real solo son públicos en parte: el artículo 7 de la Ley n.º 112/2020 permite el libre acceso al nombre y apellidos del titular real, su nacionalidad, el año y el mes de nacimiento, la fecha de designación, así como el tipo y el porcentaje de participación directa o indirecta. El resto de datos sobre los titulares reales quedan reservados al propio sujeto obligado, a las autoridades estatales competentes y a las entidades sujetas a la normativa contra el blanqueo de capitales; cualquier otra persona deberá demostrar un interés legítimo, y QKB podrá denegar la divulgación cuando el titular real sea menor de edad o carezca de capacidad, o cuando dicha divulgación le exponga a un riesgo desproporcionado de fraude, secuestro, extorsión, acoso o violencia. Los datos de contacto facilitados de forma voluntaria, como números de teléfono y direcciones de correo electrónico, se tratan como datos personales y no se divulgan.

Documentos que pueden obtenerse del registro

  • Ekstrakt i thjeshtë i regjistrit tregtar (Extracto simple del registro mercantil): los datos actuales de registro del sujeto: NIPT, nombre y razón social, forma jurídica, fecha de constitución, sede y lugares de actividad, objeto social, capital, socios o accionistas con sus participaciones, administradores con sus facultades y mandatos, y situación jurídica. El certificado estándar de existencia y de quién está facultado para firmar en nombre de la empresa, utilizado para bancos, licitaciones, escrituras notariales y contratos.
  • Extracto histórico del Registro Mercantil — la cronología completa de todas las inscripciones realizadas desde el registro inicial, incluidos todos los cambios de denominación, domicilio social, objeto social, capital, titularidad y administración, junto con las escrituras y los balances depositados. Se utiliza para la diligencia debida, los litigios y la reconstrucción de las cadenas de titularidad.
  • Certifikatë e regjistrimit (Certificado de inscripción): expedido en virtud del artículo 62, en el que figuran la denominación, la forma jurídica, el NIPT, la fecha de la inscripción inicial y la dirección del domicilio social. Se expide un certificado independiente para cada domicilio social, que debe exponerse en el mismo; se puede obtener un duplicado en caso de pérdida o deterioro.
  • Vërtetim regjistrimi (Confirmación de registro): se expide tras cualquier registro posterior, indicando la acción realizada y su fecha; constituye prueba de que ha surtido efecto una presentación concreta, como un cambio de administrador o de capital.
  • Certifikatë për rezervimin e emrit (Certificado de reserva de denominación): confirma que se han reservado una o varias denominaciones sociales para un futuro registro.
  • Kopje e vërtetuar e dokumenteve shoqëruese (Copia certificada de los documentos adjuntos): copias certificadas de la escritura de constitución, los estatutos, las resoluciones de los socios y accionistas, los estados financieros anuales depositados, los informes de gestión y de auditoría, y los actos de liquidación o reorganización. Se utilizan con fines judiciales, notariales, bancarios y de legalización transfronteriza.
  • Boletín de Anuncios Oficiales de Registro — la publicación diaria oficial de todos los registros efectuados, que surte los efectos del registro frente a terceros.
  • Ekstrakt i Regjistrit të Pronarëve Përfitues (Extracto del Registro de Titulares Reales) — disponible en versiones simple e histórica, en el que figuran los datos de los titulares reales de un sujeto declarante a los que se puede acceder públicamente. Se utiliza para controles de prevención del blanqueo de capitales (AML) y de «conozca a su cliente» (KYC), así como para la calificación en licitaciones y la verificación de contrapartes.
  • Servicios secundarios — informes y estadísticas personalizados elaborados a partir del registro previa solicitud, por ejemplo, inscripciones y bajas durante un periodo determinado, desgloses por forma jurídica, tipo de propiedad, nacionalidad de los socios, objeto de actividad o condado, e informes sobre estados financieros depositados.

Preguntas frecuentes

¿Cómo se denomina el registro mercantil en Albania?

Se denomina «Regjistri Tregtar» (Registro Mercantil) y lo gestiona el «Qendra Kombëtare e Biznesit» — QKB (Centro Nacional de Empresas) en qkb.gov.al. Es el único registro mercantil del país.

¿Es gratuita la consulta del registro mercantil albanés?

Sí. El artículo 66 de la Ley n.º 9723 otorga a cualquier persona interesada acceso gratuito a todos los datos registrados, salvo las direcciones particulares de las personas físicas, a través de la consulta pública en format.qkb.gov.al.

¿Se inscriben los autónomos por separado de las empresas en Albania?

No. Las personas físicas que desarrollan una actividad económica independiente se inscriben en el mismo registro mercantil que las sociedades, de conformidad con el artículo 22 de la Ley n.º 9723.

¿Puedo saber quién es el titular efectivo de una empresa albanesa?

En parte. El nombre, la nacionalidad, el año y el mes de nacimiento, la fecha de designación y el porcentaje de participación del beneficiario efectivo son datos públicos, de conformidad con el artículo 7 de la Ley n.º 112/2020. Para obtener más detalles, se requiere un interés legítimo o una condición que lo justifique, como ser una entidad sujeta a las obligaciones en materia de prevención del blanqueo de capitales o una autoridad estatal.

¿Están disponibles los estados financieros de las empresas albanesas?

Sí. Las empresas deben presentar los estados financieros anuales ante el registro en un plazo de siete meses a partir del cierre del ejercicio, y se pueden obtener copias como documentos adjuntos, de conformidad con los artículos 67 y 68 de la Ley n.º 9723.

¿Qué es un NIPT?

El «Numër Unik i Identifikimit të Subjektit» — NIPT (Número Único de Identificación del Sujeto) se asigna en el momento de la inscripción, de conformidad con el artículo 60, y sirve simultáneamente a efectos de registro, fiscales, de la Seguridad Social y de la inspección de trabajo. Se expide una sola vez y nunca se reutiliza.

Fuentes

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