En Filipinas, el registro de empresas se divide entre tres organismos. Las sociedades anónimas y las sociedades colectivas se registran en la Comisión de Valores y Bolsa (SEC); los empresarios individuales registran su razón social en el Ministerio de Comercio e Industria (DTI); y las cooperativas se registran en la Autoridad de Desarrollo Cooperativo. Desde la entrada en vigor del Código de Sociedades Anónimas revisado de 2019, una sola persona puede constituir una sociedad, y el registro se tramita a través de los sistemas electrónicos de la SEC: eSPARC y OneSEC. Se recaba información sobre la titularidad real, pero esta no se publica de forma expresa.

El registro mercantil oficial de Filipinas

El registro mercantil es la Comisión de Valores y Bolsa (SEC), en sec.gov.ph, que actúa en virtud del Código de Sociedades Revisado de Filipinas (Ley de la República n.º 11232), el cual sustituyó en 2019 al Código de Sociedades de 1980 y reformó el derecho mercantil filipino: permitió que una sola persona constituyera una sociedad, otorgó a las sociedades una existencia perpetua a menos que sus estatutos dispongan lo contrario y eliminó el antiguo requisito de contar con al menos cinco fundadores.

El registro es electrónico. El sistema eSPARC (Tramitación Electrónica Simplificada de Solicitudes de Registro de Sociedades), disponible en esparc.sec.gov.ph, admite solicitudes para sociedades unipersonales y para sociedades nacionales con o sin capital social que cuenten con entre dos y quince fundadores, inscribe las sociedades colectivas y tramita las autorizaciones para que las sociedades extranjeras puedan operar en Filipinas. Los fundadores pueden ser personas físicas, sociedades colectivas, asociaciones o sociedades, de forma individual o conjunta, pero sin superar el número de quince. Dentro de eSPARC, OneSEC es la vía totalmente automatizada para solicitudes sencillas, en la que el propio sistema genera los estatutos a partir de los datos introducidos.

Filipinas mantiene registros separados para las empresas y para los empresarios individuales, en distintos organismos:

  • SEC: sociedades anónimas, sociedades colectivas y sociedades extranjeras autorizadas. En Filipinas, una sociedad colectiva adquiere personalidad jurídica desde el momento de la formalización de su contrato, y su inscripción en la SEC tiene carácter meramente registral.
  • Departamento de Comercio e Industria (DTI): el nombre comercial de una empresa unipersonal, inscrito a través del sistema de registro de nombres comerciales del DTI. Un empresario individual no es una persona jurídica independiente y no está inscrito en la SEC en absoluto.
  • Autoridad de Desarrollo Cooperativo (CDA): cooperativas, que no entran en ninguna de las dos categorías anteriores.

Tras el registro, una empresa sigue necesitando sus permisos locales —una autorización del barangay y un permiso del alcalde— y su inscripción en la Oficina de Hacienda y en los organismos sociales, varios de los cuales se coordinan ahora a través del portal empresarial central del Gobierno.

Formas jurídicas que pueden registrarse en Filipinas

El inglés es una de las lenguas oficiales de Filipinas y el Código de Sociedades Revisado está redactado en inglés, por lo que los modelos que figuran a continuación recogen sus denominaciones legales.

Sociedades mercantiles según el Código de Sociedades Mercantiles Revisado:

  • Sociedad de un solo socio (OPC): la innovación más significativa del Código de 2019; se trata de una sociedad anónima con un único accionista, que es también el único consejero y presidente, con responsabilidad limitada y duración perpetua. Sustituyó a la práctica de recurrir a fundadores nominales para alcanzar el antiguo mínimo de cinco, y puede registrarse a través de la vía automatizada OneSEC.
  • Sociedad anónima nacional: la sociedad estándar, con entre dos y quince fundadores, capital dividido en acciones y accionistas responsables únicamente hasta el límite de su suscripción. Existencia perpetua, salvo que se establezca un plazo determinado.
  • Sociedad nacional sin capital social: una sociedad con miembros en lugar de accionistas y sin distribución de ingresos entre ellos; la forma jurídica para fundaciones, asociaciones, centros educativos, iglesias y organizaciones no gubernamentales.
  • Sociedad de capital cerrada: sociedad de capital cuyos estatutos restringen el número de accionistas y la transmisión de acciones, y que no cotiza en bolsa; se rige por su propio título en el Código.
  • Sociedad unipersonal: la forma mediante la cual el jefe de una confesión religiosa puede constituirse como sociedad para administrar sus bienes temporales.
  • Sociedad extranjera con licencia para operar: sociedad constituida en el extranjero que obtiene una licencia de la SEC para realizar actividadescomerciales en Filipinas, normalmente en forma de sucursal, oficina de representación, sede regional o sede operativa regional, cada una con sus propias actividades autorizadas y requisitos de capital.

Sociedades en el marco del Código Civil:

  • Sociedad colectiva — todos los socios responden a prorrata con todo su patrimonio de las obligaciones de la sociedad; esta adquiere personalidad jurídica tras la formalización del contrato y se inscribe en la SEC.
  • Sociedad en comandita: incluye al menos un socio colectivo con responsabilidad ilimitada y socios comanditarios responsables únicamente hasta el límite de sus aportaciones; su denominación debe incluir la palabra «Limited» o «Ltd.».
  • Sociedad profesional: sociedad constituida para el ejercicio de una profesión, que no realiza actividades comerciales ni empresariales.

Otras formas:

  • Empresa unipersonal: empresa propiedad de una sola persona física que responde personalmente de forma ilimitada; carece de personalidad jurídica propia y se inscribe únicamente como nombre comercial en el DTI.
  • Cooperativa: asociación propiedad de sus miembros, inscrita en la Autoridad de Desarrollo Cooperativo con arreglo al código cooperativo, ampliamente utilizada en los sectores de la agricultura, el transporte y el crédito.

Información disponible en el registro

La SEC es la fuente del registro mercantil. Para cada sociedad registrada, la Comisión conserva el nombre registrado y el número de registro de la SEC, la fecha de constitución y la duración de la sociedad, la dirección de la sede social, los objetos sociales principales y secundarios, el capital social autorizado, suscrito y desembolsado y las clases de acciones, los fundadores, los consejeros o fideicomisarios y los directivos, así como el estado del registro: activo, moroso, suspendido o revocado. En el caso de una sociedad extranjera autorizada, el registro identifica a la sociedad matriz y a su agente residente en Filipinas.

La divulgación continua de información se realiza mediante dos documentos anuales que se presentan electrónicamente a la SEC: la Ficha de Información General (GIS), que actualiza la lista de consejeros, directivos, estructura de capital y accionistas de la sociedad tras cada junta general anual, y los Estados Financieros Auditados (AFS). Ambos se presentan a través de la herramienta electrónica de presentación y envío de la SEC, y ambos pueden obtenerse para cualquier sociedad, lo que hace que Filipinas sea relativamente transparente en materia de cuentas según los estándares regionales: los estados financieros auditados de una sociedad nacional ordinaria son de acceso público, y no solo los de los emisores que cotizan en bolsa.

La SEC facilita, previa solicitud, copias certificadas de los documentos de registro y de las presentaciones anuales, y la Comisión publica en su sitio web sus avisos y circulares informativas —incluidas las listas de sociedades cuyo registro ha sido revocado o que se encuentran en situación de morosidad—.

Lo que no revela el registro

La información sobre la titularidad real no es pública. Desde 2019, la Ficha de Información General debe incluir datos sobre la titularidad real, y la SEC ha promulgado desde entonces las Normas de Divulgación de la Titularidad Real de 2026 (Circular de la SEC n.º 15, Serie de 2025), sobre las que ha publicado sus propias preguntas frecuentes. Sin embargo, el acceso a los datos está restringido: la SEC establece que la información sobre la titularidad real no se pondrá a disposición del público. Solo podrán obtener copias las autoridades competentes: las autoridades filipinas que tengan un acuerdo de intercambio de datos o un memorándum de acuerdo con la SEC, las autoridades competentes o de aplicación de la ley extranjeras de países que presten asistencia jurídica recíproca a Filipinas, y las autoridades de jurisdicciones signatarias del Memorándum de Entendimiento Multilateral de la IOSCO. Las solicitudes deben presentarse mediante carta formal dirigida al Departamento de Cumplimiento y Protección de los Inversores, firmada por el director del organismo e indicando la identidad del solicitante, la sociedad en cuestión y la finalidad de la solicitud.

De la división de competencias se derivan dos lagunas estructurales. Una empresa unipersonal figura en los registros públicos únicamente como nombre comercial del DTI, sin cuentas, sin directivos y sin expediente societario, por lo que no es posible evaluar a un empresario individual filipino de la misma forma que a una sociedad. Por su parte, una cooperativa está registrada ante la Autoridad de Desarrollo Cooperativo, por lo que no aparecerá en absoluto en el registro de la SEC.

Por último, el registro refleja las inscripciones más que la realidad entre una inscripción y otra: dado que la lista de accionistas se actualiza una vez al año en la «Hoja de Información General», las transferencias de acciones realizadas durante el año solo aparecen en la siguiente inscripción anual, y el libro de acciones y transferencias de la propia sociedad constituye el registro principal.

Documentos que pueden obtenerse del registro

  • Certificado de constitución: el certificado de la SEC que acredita que se ha constituido una sociedad anónima, con su denominación, número de registro y fecha; la prueba básica de la existencia jurídica ante bancos, licitaciones y contratos.
  • Certificado de registro de una sociedad colectiva: el certificado correspondiente que da cuenta del registro de una sociedad colectiva ante la SEC.
  • Licencia para ejercer actividad comercial (para una sociedad extranjera): la licencia de la SEC que autoriza a una sociedad extranjera a realizar operaciones comerciales en Filipinas a través de una sucursal, una oficina de representación o una sede regional, en la que se designa al agente residente.
  • Estatutos sociales y reglamento interno: los documentos constitutivos tal y como se han presentado, en los que se recogen los objetivos, la estructura de capital, las clases de acciones, las facultades del consejo de administración y las normas relativas a las juntas y las transmisiones.
  • Hoja de información general (GIS): la actualización anual de la lista de consejeros, directivos, estructura de capital y accionistas, presentada tras cada junta general anual; el documento estándar de diligencia debida sobre el control y la titularidad.
  • Cuentas anuales auditadas (AFS): las cuentas anuales auditadas presentadas ante la SEC; de acceso público tanto para las sociedades mercantiles nacionales ordinarias como para los emisores que cotizan en bolsa.
  • Estatutos y reglamentos modificados: los documentos presentados que recogen los cambios en la denominación social, los objetivos, la sede social, la duración, el capital social y las clases de acciones, junto con el certificado de la SEC relativo a la modificación.
  • Certificado de registro del aumento del capital social: el documento que acredita un aumento aprobado del capital autorizado y la correspondiente suscripción y desembolso.
  • Certificado de ausencia de información desfavorable o de situación regular: la confirmación por parte de la SEC de la situación de la sociedad, utilizada en ofertas públicas de adquisición y procedimientos transfronterizos.
  • Documentos relativos a la disolución, revocación y restablecimiento: los documentos presentados y las resoluciones que acreditan que una sociedad se ha disuelto, que se ha revocado su registro o que se ha restablecido, así como las fechas correspondientes.
  • Certificado del DTI de registro de la razón social: en el caso de una empresa unipersonal, el certificado de su razón social registrada y el período de validez.
  • Información sobre la titularidad real — se facilita únicamente a las autoridades competentes en las condiciones descritas anteriormente, y no al público.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es el registro mercantil oficial de Filipinas?

Hay tres. La Comisión de Valores y Bolsa inscribe a las sociedades anónimas y a las sociedades colectivas, y concede licencias a las sociedades extranjeras; el Ministerio de Comercio e Industria inscribe los nombres comerciales de los empresarios individuales; y la Autoridad de Desarrollo Cooperativo inscribe a las cooperativas.

¿Qué es una sociedad unipersonal?

Una sociedad anónima con un único accionista, introducida por el Código de Sociedades revisado en 2019. El único accionista es también el único consejero y presidente, la responsabilidad es limitada, la duración es perpetua y el registro puede completarse a través del canal automatizado OneSEC de la SEC.

¿Son públicas las cuentas de las empresas filipinas?

Sí. Las sociedades presentan cada año ante la SEC sus estados financieros auditados, junto con la Ficha de Información General, y ambos documentos pueden obtenerse tanto para una sociedad nacional ordinaria como para los emisores que cotizan en bolsa.

¿Puedo averiguar quién es el titular real de una sociedad filipina?

No. La información sobre la titularidad real se recoge en la Ficha de Información General y se rige por las Normas de Divulgación de la Titularidad Real de 2026, pero la SEC establece que no se pondrá a disposición del público. Solo las autoridades competentes —mediante un acuerdo de intercambio de datos, asistencia jurídica recíproca o un memorándum multilateral de la OICV— podrán obtener copias.

¿Dónde se registra un empresario individual?

En el Ministerio de Comercio e Industria, que se encarga de registrar la razón social. Una empresa unipersonal carece de personalidad jurídica propia y no está registrada en la SEC, por lo que no existen expedientes corporativos ni cuentas a su nombre.

¿Deben registrarse las sociedades en la SEC?

Una sociedad filipina adquiere personalidad jurídica a partir de la formalización de su contrato, por lo que el registro ante la SEC tiene fines meramente registrales y no constitutivos. No obstante, una sociedad en comandita debe incluir «Limited» o «Ltd.» en su denominación.

Fuentes

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