Բիզնեսի ռեգիստր Հարավային Աֆրիկայում

Հարավային Աֆրիկայում բիզնեսի ռեգիստրը վարում է Ընկերությունների և մտավոր սեփականության հանձնաժողովը (CIPC), որը առևտրի, արդյունաբերության և մրցակցության նախարարության գործակալությունն է և գործում է 2008 թ. 71-րդ ընկերությունների մասին օրենքի հիման վրա։ Ազատ ձեռնարկատիրական որոնումը հասանելի է բոլորին, գրանցումը կատարվում է CIPC-ի սեփական ծառայությունների և BizPortal մեկ պատուհան հարթակի միջոցով, և 2023 թվականից յուրաքանչյուր ընկերություն պարտավոր է հանձնել շահառու սեփականատերերի ռեգիստրը հանձնաժողովին՝ փաստաթուղթ, որը այժմ հանդիսանում է տարեկան հաշվետվության համար պարտադիր նախապայման։

Հարավային Աֆրիկայի ընկերությունների ռեգիստրը

CIPC-ն կառավարում է մի շարք օրենսդրական ակտեր, մասնավորապես 2008 թ. 71-րդ «Ընկերությունների մասին» օրենքը ՝ 2024 թ. փոփոխություններով, 1984 թ. 69-րդ «Փակ կորպորացիաների մասին» օրենքը և 2005 թ. 14-րդ «Համագործակցային ընկերությունների մասին» օրենքը ՝ փոփոխություններով։ Այն նաև վարում է մտավոր սեփականության ռեգիստրները։

Ազատ ձեռնարկատիրության հարցումն կարելի է որոնել ձեռնարկության անվամբ, համարով կամ տնօրենի նույնականացման կամ անձնագրային համարով, և այն վերադարձնում է ձեռնարկության համարը, անվանումը, տեսակը, կարգավիճակը, գրանցման ամսաթիվը, ֆիզիկական և փոստային հասցեները, ինչպես նաև գրանցված տնօրենների կամ անդամների տվյալները։ Ձեռնարկության համարները կառուցված են տարի-հերթականություն-կազմակերպության տեսակ մոդելով; CIPC-ն զգուշացնում է, որ համարի մեջ նշված տարին համակարգի ավտոմատացման պատճառով կարող է չհամընկնել գրանցման ամսաթվի հետ։

Երկու կատեգորիաներ դուրս են CIPC-ի շրջանակից։ Բիզնես-տրասթը գրանցվում է Բարձր դատարանի վարիչի մոտ՝ 1988 թ. 57-րդ «Տրասթային գույքի վերահսկման մասին» օրենքի համաձայն, և ոչ մի տրասթի կառավարիչ չի կարող գործել առանց վարիչի գրավոր լիազորագրի։ Միանձնյա ձեռնարկությունները և գործընկերությունները ընդհանրապես չեն գրանցվում CIPC-ում. դրանք CIPC-ի գրանցման ենթակա ցուցակում ոչ մի տեղ չեն հայտնվում, և միանձնյա ձեռնարկությունը հարկային ծառայության կողմից դիտվում է որպես անձնական հարկման ձև, այլ ոչ թե գրանցման ենթակա միավոր:

Իրավաբանական ձևեր, որոնք կարող են գրանցվել Հարավային Աֆրիկայում

Անհատական ընկերություն — (Pty) Ltd — առանձին իրավաբանական անձ, որի բաժնետերերը պատասխանատու են միայն իրենց բաժնետոմսերի չվճարված գումարի համար, և բաժնետոմսերի փոխանցումը սահմանափակված է։ Ամենատարածված ձևը։
Անձնական պատասխանատվության ընկերություն — Inc. — տնօրեններն ու նախկին տնօրենները համատեղ և առանձին պատասխանատվություն են կրում ընկերության հետ նրա պաշտոնավարման ընթացքում առաջացած պարտքերի համար։ Օգտագործվում է մասնագիտական պրակտիկաներում։
Հանրային ընկերություն — Ltd — սահմանափակ պատասխանատվությամբ, կարող է առաջարկել արժեթղթեր հանրությանը, ունի ավելի խիստ աուդիտի և կառավարման պարտավորություններ։
Պետական սեփականության ընկերություն — SOC Ltd — հանրային միավոր, որը ներառված է հանրային ֆինանսների օրենսդրությամբ կամ պատկանում է համայնքային իշխանությանը։
ոչ առևտրային ընկերություն — NPC — ստեղծված հանրային շահի նպատակով, որի եկամուտներն ու գույքը չեն բաշխվում հիմնադիրներին, անդամներին կամ տնօրեններին; այն կարող է ստեղծվել անդամներով կամ առանց անդամների։
Արտասահմանյան ընկերություն — օտարերկրյա ընկերություն, որը գործում է Հարավային Աֆրիկայում և պետք է գրանցվի CIPC-ում գործունեություն սկսելուց հետո քսան աշխատանքային օրվա ընթացքում։ Սա մասնաճյուղային գրանցում է, ոչ թե առանձին իրավաբանական անձ։
Փակ կորպորացիա (Close Corporation — CC) — 1984 թ. 69-րդ «Փակ կորպորացիաների մասին» օրենքի համաձայն։ 2008 թ. «Ընկերությունների մասին» օրենքի ուժի մեջ մտնելուց հետո նոր փակ կորպորացիաներ գրանցվել չեն կարող, իսկ ընկերությունը փակ կորպորացիայի վերածելը արգելվում է։ Գոյություն ունեցող փակ կորպորացիաները գործում են անժամկետ, ներկայացնում են տարեկան հաշվետվություններ և փոփոխություններ և կարող են վերածվել ընկերությունների։
Համագործակցային ընկերություն — ըստ 2005 թ. 14-րդ «Համագործակցային ընկերությունների մասին» օրենքի փոփոխված տարբերակի, գրանցվում է CIPC-ում առաջնային, երկրորդային, երրորդային և ազգային գագաթնակետային ձևերով՝ յուրաքանչյուր մակարդակում օրենքով սահմանված նվազագույն անդամակցությամբ; անդամների պատասխանատվությունը սահմանափակ է։ Առաջնային, երկրորդային և երրորդային համագործակցային ընկերությունների գրանցումը կատարվում է միայն առցանց։

Տեղեկատվություն, որը հասանելի է Հարավային Աֆրիկայի բիզնես ռեգիստրից

Ազատ ձեռնարկության հարցումը տրամադրում է վերևում նկարագրված հիմնական նույնականացման և կարգավիճակի տվյալները, ներառյալ գրանցված տնօրենների և անդամների տվյալները, և արտացոլում է կարգավիճակի փոփոխությունները, ինչպիսիք են բիզնեսի փրկության ընթացակարգերը և հանելը գրանցամատյանից։ Այդուհանդերձ, ցանկացած անձ կարող է գնել ամբողջական բացահայտման վկայականը, որը ցույց է տալիս կազմակերպության ամբողջական կառավարման կառուցվածքը և նրա պատմությունը, ինչպես նաև անհատի բացահայտում, որը ցուցակում է տվյալ անձի բոլոր տնօրենի պաշտոնները և անդամակցությունները։ Հաստատված պատճեններ և փաստաթղթերի ուսումնասիրություն (file perusal) հասանելի են, և CIPC-ն հենվում է «Ընկերությունների մասին օրենքի» վրա՝ իր էլեկտրոնային եղանակով գեներացված վկայականներին բնօրինակների կարգավիճակ շնորհելու համար։

Էլեկտրոնային հրապարակման միջոցով ընկերության գրանցման փաստաթղթերին մուտքը սահմանափակված է միայն կազմակերպության ակտիվ տնօրենի համար։ Ընկերության տիրապետած ռեգիստրները՝ արժեթղթերի ռեգիստրը և տնօրենների ռեգիստրը, բաժնետերերի և շահառուների համար անվճար են, իսկ մյուսների համար՝ սահմանված վճարի դիմաց։ CIPC-ում ներկայացված տարեկան ֆինանսական հաշվետվությունները անվճար որոնման մեջ չեն ներառվում։

Շահառու սեփականություն

Հարավային Աֆրիկան ներդրել է շահառու սեփականության ռեժիմ 2022 թվականի 22-րդ ընդհանուր օրենքով (Փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի փոփոխությունների մասին), որը փոփոխություններ է մտցրել «Ընկերությունների մասին» օրենքում՝ 2023 թվականի համապատասխան կանոնակարգերով։ CIPC-ն գրանցամատյանը գործարկել է 2023 թ. ապրիլի 1-ին, և 2023 թ. մայիսից գրանցումը պարտադիր է դարձել բոլոր կորպորատիվ կառույցների համար, բացի կոոպերատիվներից՝ սկզբնական փուլում. նորաստեղծ կազմակերպությունները գրանցվում են ստեղծումից հետո տասնօրյա աշխատանքային ժամկետում և ցանկացած փոփոխության դեպքում նույնպես տասնօրյա ժամկետում, իսկ գործող կազմակերպությունները՝ իրենց տարեդարձի օրը։

Ռեգիստրը հանրային չէ։ CIPC-ն նշում է, որ մուտքը թույլատրվում է իրավապահ մարմիններին և ստուգված համապատասխան լիազոր մարմիններին, և դրա շահառու սեփականության ինտերֆեյսը token-gated է։ Այնուամենայնիվ, յուրաքանչյուր ընկերության համար փոխվել է այն, որ շահառու սեփականության հայտարարագիրը այժմ հանդիսանում է տարեկան հաշվետվության անփոփոխ պայմանը՝ հաշվետվությունը չի կարող ներկայացվել առանց դրա, և այն պետք է ուղեկցվի տարեկան ֆինանսական հաշվետվություններով կամ վերանայված հաշվետվություններով կամ ֆինանսական հաշվետվողականության հավելվածով, ինչպես նաև համապատասխանության ստուգման ցուցակով։ Պահանջների չկատարումը հանգեցնում է գրանցումից հանմանը, և CIPC-ն շարունակում է իրականացնել համապատասխանության ստուգումներ շահառու սեփականության հայտարարագրման գործընթացի նկատմամբ։

Հիշատակման արժանի է նաև մի հարակից զարգացումը. Հարավային Աֆրիկան դուրս եկավ Ֆինանսական գործողությունների հանձնախմբի (FATF) մոխրագույն ցուցակից 2025 թ. հոկտեմբերի 24-ին, ինչպես հաստատել է Ազգային գանձարանը, և հետագայում հեռացվեց Եվրոպական Միության բարձր ռիսկային երրորդ երկրների ցուցակից։ Ցուցակից հանվելու դեպքում շահառու սեփականության պարտավորությունները չեղարկված չեն եղել և ամբողջությամբ ուժի մեջ են մնում։

Թրասթերի դեպքում վստահորդները պետք է գրանցեն և ներկայացնեն օգտվետերության տվյալները Բարձր դատարանի մագիստրոսին։ Այդ տվյալները նույնպես հանրային չեն․ անհրաժեշտ է ներկայացնել գրավոր դիմում՝ պատճառաբանությամբ, համապատասխան մագիստրոսի գրասենյակին, որը որոշում է իր հայեցողությամբ։

Գրանցամատյանից ստացվող փաստաթղթեր

Անվճար կրճատված բացահայտում — ձեռնարկության համարը, անվանումը, տեսակը, կարգավիճակը, գրանցման ամսաթիվը, հասցեները և տնօրենները կամ անդամները։ CIPC-ն նշում է, որ այն չի կարող օգտագործվել պաշտոնական նպատակներով։
Լրիվ բացահայտման վկայական — էլեկտրոնային բացահայտման վկայական, որը ցույց է տալիս կառավարման ամբողջական կառուցվածքը և սուբյեկտի պատմությունը։ Սա ստանդարտ ստուգման և «ճանաչիր քո հաճախորդին» փաստաթուղթ է, և դրա իսկությունը կարելի է ստուգել առցանց։
Գրանցման վկայական — գրանցման ժամանակ տրամադրվող վկայական, որը ցույց է տալիս գրանցված անվանումը, ձեռնարկության համարը և հիմնադրման ամսաթիվը, և որը վերաթողարկվում կամ փոփոխվում է CIPC-ի էլեկտրոնային ծառայությունների միջոցով։ Ընկերությունները գրանցվում են ներկայացնելով հիմնադրման ծանուցագիր՝ հիմնադրման հուշագրի հետ միասին։
Ընկերության հիմնադիր փաստաթուղթ (Memorandum of Incorporation ) — ներկայացվում է ստանդարտ կամ անհատականացված ձևով, իսկ փոփոխությունները ներկայացվում են առանձին։ Արխիվում առկա փաստաթղթերի վավերացված պատճենները կարելի է ստանալ, մինչդեռ էլեկտրոնային բացահայտման միջոցով հիմնադիր փաստաթղթի վերականգնումը սահմանափակված է միայն ակտիվ տնօրենով։
Տնօրենի և անդամի տվյալներ — ձեռնարկության հարցման, ամբողջական բացահայտման կամ անհատի բացահայտման միջոցով, որտեղ նշվում են տվյալ անձի բոլոր տնօրենական պաշտոնները և անդամակցությունները։ Տնօրենի փոփոխությունները ներկայացվում են սահմանված ձևով։
Տարեկան հաշվետվություններ և ֆինանսական տվյալներ — ներկայացվում են տարեկան ֆինանսական հաշվետվությունների, վերանայված հաշվետվությունների կամ ֆինանսական հաշվետվողականության հավելվածի հետ, ինչպես նաև համապատասխանության ստուգաթերթիկի և շահառու սեփականատիրոջ հայտարարագրի հետ։ Ներկայացման պատմությունը ցույց է տալիս, թե արդյոք կազմակերպությունը համարվում է լավ կարգավիճակում։
Բիզնեսի փրկության և հաշվառումից հանման գրառումներ — բիզնեսի փրկության ընթացակարգերի սկիզբն ու ավարտը նշող ծանուցումները, մասնագետի նշանակման և կարգավիճակի զեկույցները, ինչպես նաև կամավոր կամ տարեկան հաշվետվության հիման վրա իրականացվող հաշվառումից հանումը, որոնք բոլորը արտացոլվում են ռեգիստրում։

Հաճախակի տրվող հարցեր

Ով է Հարավային Աֆրիկայում վարում բիզնեսի ռեգիստրը?

Ընկերությունների և մտավոր սեփականության հանձնաժողովը, առևտրի, արդյունաբերության և մրցակցության նախարարության գործակալությունը, 2008 թ. 71-րդ «Ընկերությունների մասին» օրենքի համաձայն։

Կարո՞ղ են գրանցվել նոր փակ կորպորացիաներ?

Ոչ։ 2008 թ. «Ընկերությունների մասին» օրենքի ուժի մեջ մտնելուց հետո չի գրանցվում որևէ նոր փակ կորպորացիա, և ընկերությունը չի կարող վերածվել դրա, սակայն գործող փակ կորպորացիաները շարունակում են գործել և կարող են վերածվել ընկերությունների։

Արդյո՞ք անհատ ձեռնարկատերերը գրանցվում են CIPC-ում՞

Ոչ։ Միանձնյա ձեռնարկությունները և գործընկերությունները բացակայում են CIPC-ի գրանցման ենթակա սուբյեկտների ցուցակից; միանձնյա ձեռնարկատերը գրանցվում է անձնական հարկային հաշվառման միջոցով՝ հարկային ծառայությունում։

Արդյո՞ք Հարավային Աֆրիկայում շահառու սեփականության մասին տեղեկատվությունը հանրային է։

Ոչ։ 2023 թվականից ներկայացումը պարտադիր է և այժմ հանդիսանում է տարեկան հաշվետվության ներկայացման նախապայման, սակայն ռեգիստրին մուտքը սահմանափակված է իրավապահ մարմինների և ստուգված լիազոր մարմինների համար։

Ի՞նչ է լինում, եթե ընկերությունը չի ներկայացնում իր տարեկան հաշվետվությունը?

Առանց շահառու սեփականության հայտարարագրի ներկայացման հաշվետվությունը անգամ չի կարող ներկայացվել, և շարունակական չպահպանման դեպքում հանգեցնում է գրանցումից հանմանը, ինչը զրկում է ընկերության իրավաբանական անձի կարգավիճակից։

Արդյո՞ք Հարավային Աֆրիկան դեռևս FATF-ի մոխրագույն ցուցակում է՞

Ոչ։ Ազգային գանձարանը հաստատել է, որ Հարավային Աֆրիկան դուրս է եկել Ֆինանսական գործողությունների հանձնախմբի (FATF) մոխրագույն ցուցակից 2025 թվականի հոկտեմբերի 24-ին, և դրանից հետո այն հանվել է Եվրոպական Միության բարձր ռիսկային երրորդ երկրների ցուցակից։ Բարենպաստ սեփականության պարտավորությունները մնում են ուժի մեջ։

Աղբյուրներ

Բանալի բառեր

Բիզնեսի ռեգիստր Հարավային Աֆրիկա, ընկերությունների ռեգիստր Հարավային Աֆրիկա, CIPC, BizPortal, Ընկերությունների մասին 2008 թ. 71-րդ օրենք, մասնավոր ընկերություն Pty Ltd, փակ կորպորացիա Հարավային Աֆրիկա, շահառու սեփականություն CIPC, տարեկան հաշվետվություններ Հարավային Աֆրիկա, բացահայտման վկայական, կոոպերատիվներ Հարավային Աֆրիկա, ձեռնարկության որոնում