Il registro delle imprese in Albania è il Regjistri Tregtar (Registro delle Imprese), un’unica banca dati nazionale gestita dal Qendra Kombëtare e Biznesit — QKB (Centro Nazionale delle Imprese) e accessibile online all’indirizzo qkb.gov.al. Il QKB ha giurisdizione sull’intero territorio della Repubblica di Albania ed è l’unica istituzione che registra l’attività imprenditoriale; pertanto, società, filiali e lavoratori autonomi figurano tutti nello stesso registro. La consultazione dei dati di registrazione è gratuita e ogni soggetto registrato riceve un numero di identificazione univoco (NIPT) che funge anche da codice fiscale e previdenziale.

Il registro delle imprese in Albania

L’Albania dispone di un unico registro commerciale centralizzato. Il Regjistri Tregtar (Registro delle Imprese) è gestito dalla Qendra Kombëtare e Biznesit (Centro Nazionale per le Imprese), un ente amministrativo statale dotato di personalità giuridica istituito dalla Ligji nr. 131/2015 «Për Qendrën Kombëtare të Biznesit» (Legge n. 131/2015 «Sul Centro Nazionale per le Imprese»), che ha unificato l’ex Centro Nazionale di Registrazione e l’ex Centro Nazionale per le Licenze. Il QKB opera sotto l’egida del ministro responsabile del commercio, attualmente il Ministria e Ekonomisë dhe Inovacionit (Ministero dell’Economia e dell’Innovazione). Le norme sostanziali in materia di registrazione sono stabilite dalla Ligji nr. 9723, datë 3.5.2007 «Për regjistrimin e biznesit», i ndryshuar (Legge n. 9723 del 3 maggio 2007 «Sulla registrazione delle imprese», e successive modifiche).

Un unico registro per le società e gli imprenditori individuali

Non esiste un registro separato per gli imprenditori individuali. L’articolo 22 della Legge n. 9723 riunisce in un unico registro le società commerciali, le persone fisiche che esercitano un’attività economica autonoma o una libera professione, le società di persone semplici, le filiali e gli uffici di rappresentanza di società nazionali ed estere, le società di risparmio e credito, le società di mutua cooperazione e qualsiasi altro soggetto la cui iscrizione sia prevista da una legge speciale. L’articolo 18 prevede un’unica banca dati elettronica con una scheda elettronica individuale per ciascun soggetto. La consultazione pubblica avviene tramite il portale del registro all’indirizzo format.qkb.gov.al.

Registri correlati

Il QKB gestisce inoltre altri due registri: il Regjistri i Pronarëve Përfitues (Registro dei titolari effettivi), istituito dalla Ligji nr. 112/2020 (Legge n. 112/2020), e il Regjistri Kombëtar i Licencave, Autorizimeve dhe Lejeve (Registro nazionale delle licenze, delle autorizzazioni e dei permessi). Gli enti senza scopo di lucro — fondacione (fondazioni), shoqata (associazioni) e qendra (centri) — non figurano nel registro delle imprese: ai sensi della Ligji nr. 80/2021 (Legge n. 80/2021) sono registrati presso il Tribunale di primo grado di Tirana con giurisdizione generale, sebbene continuino a comunicare i propri titolari effettivi alla QKB. L’Albania non dispone di uffici di registrazione regionali né di registri separati per le zone franche; gli sportelli presso i comuni e le camere di commercio fungono esclusivamente da punti di consegna.

Forme giuridiche registrabili in Albania

Le forme societarie sono disciplinate dalla Ligji n. 9901, datë 14.4.2008 “Për tregtarët dhe shoqëritë tregtare”, i ndryshuar (Legge n. 9901 del 14 aprile 2008 “In materia di imprenditori e società commerciali”, e successive modifiche), integrata da statuti speciali per le forme cooperative e finanziarie. Il registro accetta le seguenti forme:

  • Persona fisica / Commerciante (Persona fisica / imprenditore individuale) — Articolo 2 della Legge n. 9901. Responsabilità illimitata con tutti i beni personali presenti e futuri; la forma giuridica standard per i commercianti autonomi, i liberi professionisti e le aziende agricole.
  • Shoqëri e thjeshtë (Società semplice) — una società di persone ai sensi del Codice civile, registrata ai sensi dell’articolo 22 della Legge n. 9723; i soci apportano il proprio contributo e rispondono personalmente; utilizzata per joint venture non commerciali e raggruppamenti professionali.
  • Shoqëri kolektive — SHK (Società in nome collettivo) — Articolo 22 della Legge n. 9901. Tutti i soci sono responsabili a tempo indeterminato nei confronti dei creditori; tipica delle piccole imprese familiari e professionali.
  • Shoqëri komandite — SHKM (Società in accomandita semplice) — articolo 56 della Legge n. 9901. Almeno un socio con responsabilità illimitata e un socio responsabile solo fino a concorrenza del proprio conferimento; utilizzata per associare un gestore attivo a investitori passivi.
  • Shoqëri me përgjegjësi të kufizuar — SHPK (Società a responsabilità limitata) — Articolo 68 della Legge n. 9901. I soci non rispondono degli obblighi della società e sostengono le perdite solo fino a concorrenza dei loro conferimenti sottoscritti e non versati; il capitale è suddiviso in kuota (quote). Si tratta della forma societaria prevalente in Albania.
  • Shoqëri aksionare me ofertë private — SHA (Società per azioni, offerta privata) — Articoli 105 e 107 della Legge n. 9901. Il capitale è suddiviso in azioni; gli azionisti rischiano solo il valore non versato delle azioni sottoscritte; utilizzata per le imprese di maggiori dimensioni a partecipazione ristretta.
  • Shoqëri aksionare me ofertë publike (Società per azioni, offerta pubblica) — una forma societaria distinta e registrata ai sensi dell’articolo 105, soggetta inoltre alla normativa sui titoli e a un capitale minimo più elevato; utilizzata per le società che raccolgono capitali dal pubblico.
  • Degë e shoqërisë së huaj (Filiale di una società straniera) — Articolo 9 della Legge n. 9901 e articolo 37 della Legge n. 9723. Priva di personalità giuridica autonoma; la società madre straniera risponde per la sede operativa permanente della filiale in Albania.
  • Zyrë përfaqësimi (Ufficio di rappresentanza) — Articolo 9 della Legge n. 9901. Condivide la personalità giuridica della società che rappresenta; promuove l’attività della società piuttosto che generare reddito proprio.
  • Shoqëri e kursim-kreditit dhe unionet e tyre (Società di risparmio e credito e relative unioni) — Articolo 22 della Legge n. 9723 e Legge n. 52/2016. Istituzioni finanziarie cooperative di proprietà dei soci soggette a vigilanza finanziaria.
  • Shoqëri e bashkëpunimit të ndërsjellë (Società di cooperazione reciproca) — Articolo 22 della Legge n. 9723 e della Legge n. 8088/1996. I soci mettono in comune il capitale a vantaggio reciproco all’interno di un territorio definito.
  • Shoqëri e bashkëpunimit bujqësor — SHBB (Società di cooperazione agricola) — Ligji n. 38/2012. La cooperativa agricola albanese, iscritta presso il QKB come qualsiasi altro soggetto.

Nessuna forma societaria commerciale è stata abolita ai sensi dell’attuale testo della Legge n. 9901; ciò che è cambiato a livello istituzionale è che l’ex Qendra Kombëtare e Regjistrimit (Centro nazionale di registrazione) ha cessato di esistere nel 2015 e le sue funzioni sono state trasferite al QKB, pertanto i riferimenti precedenti a «QKR» devono essere intesi come riferimenti al QKB.

Informazioni disponibili presso il registro delle imprese albanese

L’Albania gestisce uno dei registri più accessibili della regione. Ai sensi dell’articolo 66 della legge n. 9723, qualsiasi persona interessata può effettuare gratuitamente ricerche nella banca dati elettronica per ogni dato registrato, con la sola eccezione dell’indirizzo di residenza delle persone fisiche. L’articolo 70 conferma che le ricerche, gli estratti e le copie dei documenti allegati possono essere ottenuti presso lo sportello elettronico senza identificazione elettronica, laddove l’identificazione non sia altrimenti richiesta.

La ricerca pubblica gratuita restituisce i risultati e consente di filtrarli in base al NIPT del soggetto, alla denominazione sociale e al nome commerciale, alla forma giuridica, alla data di registrazione, all’oggetto sociale, alla tipologia di proprietà (interamente albanese, interamente straniera, mista o di proprietà statale), alla provincia e alla città, nonché ai nomi degli amministratori, dei soci e degli azionisti. Ogni registrazione viene inoltre pubblicata entro un giorno nel *Buletini i Njoftimeve Zyrtare të Regjistrimit* (Bollettino ufficiale delle comunicazioni di registrazione) sul sito web della QKB; ai sensi dell’articolo 61, tale pubblicazione costituisce la pubblicazione ufficiale dell’iscrizione.

Il registro conserva inoltre i documenti che le società sono tenute a depositare: i bilanci annuali corredati delle relazioni sulla gestione e di revisione, le nomine dei revisori legali e dei liquidatori, nonché gli atti di scioglimento, trasformazione, fusione, scissione e riorganizzazione (articolo 43). Le società per azioni depositano l’elenco completo degli azionisti registrati insieme al bilancio annuale. I bilanci devono essere depositati entro e non oltre sette mesi dalla chiusura dell’esercizio finanziario (articolo 46). Tali documenti non sono riservati, ma si ottengono come copie dei documenti allegati ai sensi degli articoli 67 e 68, anziché tramite la consultazione libera.

Cosa è soggetto a restrizioni

Due categorie sono soggette a restrizioni. In primo luogo, gli indirizzi di residenza delle persone fisiche sono esclusi dalla consultazione libera ai sensi dell’articolo 66 e vengono resi disponibili solo su richiesta identificata ai sensi dell’articolo 67. In secondo luogo, i dati relativi alla titolarità effettiva sono di dominio pubblico solo in parte: l’articolo 7 della legge n. 112/2020 rende liberamente accessibili il nome e il cognome del titolare effettivo, la cittadinanza, l’anno e il mese di nascita, la data di designazione, nonché la tipologia e la percentuale di partecipazione diretta o indiretta. Tutti gli altri dati relativi al titolare effettivo sono riservati al soggetto segnalante stesso, alle autorità statali competenti e ai soggetti soggetti agli obblighi antiriciclaggio; qualsiasi altra persona deve dimostrare un interesse legittimo, e la QKB può rifiutare la divulgazione qualora il titolare effettivo sia minorenne o privo di capacità di agire, oppure qualora la divulgazione lo esponga a un rischio sproporzionato di frode, rapimento, estorsione, molestie o violenza. I dati di contatto forniti volontariamente, quali numeri di telefono e indirizzi e-mail, sono trattati come dati personali e non vengono divulgati.

Documenti ottenibili dal registro

  • Ekstrakt i thjeshtë i regjistrit tregtar (Estratto semplice del registro delle imprese) — i dati attualmente registrati relativi al soggetto: NIPT, nome e ragione sociale, forma giuridica, data di costituzione, sede legale e sedi operative, oggetto sociale, capitale, soci o azionisti con le rispettive quote, amministratori con i relativi poteri e mandati, nonché lo stato. Il certificato standard di esistenza e di chi è autorizzato a firmare per conto della società, utilizzato per banche, gare d’appalto, atti notarili e contratti.
  • Estratto storico del registro delle imprese (Ekstrakt historik i regjistrit tregtar) — la cronologia completa di ogni iscrizione effettuata sin dalla registrazione iniziale, comprese tutte le modifiche relative a denominazione, sede, oggetto sociale, capitale, proprietà e gestione, unitamente agli atti depositati e ai bilanci. Utilizzato per la due diligence, i contenziosi e la ricostruzione delle catene di proprietà.
  • Certifikatë e regjistrimit (Certificato di registrazione) — rilasciato ai sensi dell’articolo 62 e contenente la denominazione, la forma giuridica, il NIPT, la data di registrazione iniziale e l’indirizzo della sede operativa. Per ciascuna sede operativa viene rilasciato un certificato separato, che deve essere esposto in loco; in caso di smarrimento o danneggiamento è disponibile un duplicato.
  • Conferma di registrazione (Vërtetim regjistrimi) — rilasciata a seguito di qualsiasi registrazione successiva, indicante l’operazione effettuata e la relativa data; prova che un determinato atto, quale la modifica dell’amministratore o del capitale, ha avuto efficacia.
  • Certifikatë për rezervimin e emrit (Certificato di prenotazione della denominazione) — conferma che una o più denominazioni sociali sono state riservate in vista di una futura registrazione.
  • Kopje e vërtetuar e dokumenteve shoqëruese (Copia autenticata dei documenti allegati) — copie autenticate dell’atto costitutivo, dello statuto, delle delibere dei soci e degli azionisti, dei bilanci annuali depositati, delle relazioni di gestione e di revisione contabile, nonché degli atti di liquidazione o riorganizzazione. Utilizzate a fini giudiziari, notarili, bancari e di legalizzazione transfrontaliera.
  • Bollettino delle comunicazioni ufficiali di registrazione — la pubblicazione ufficiale quotidiana di tutte le registrazioni effettuate, che produce gli effetti del registro nei confronti dei terzi.
  • Ekstrakt i Regjistrit të Pronarëve Përfitues (Estratto del Registro dei Titolari Effettivi) — disponibile in versione semplice e storica, riporta i dati dei titolari effettivi di un soggetto segnalante accessibili al pubblico. Utilizzato per controlli antiriciclaggio (AML) e di conoscenza del cliente (KYC), per la qualificazione alle gare d’appalto e per lo screening delle controparti.
  • Servizi secondari — report e statistiche personalizzati ricavati dal registro su richiesta, ad esempio registrazioni e cancellazioni in un determinato periodo, ripartizioni per forma giuridica, tipo di proprietà, cittadinanza dei soci, oggetto di attività o contea, nonché report sui bilanci depositati.

Domande frequenti

Come si chiama il registro delle imprese in Albania?

Si tratta del Regjistri Tregtar (Registro delle Imprese), gestito dal Qendra Kombëtare e Biznesit — QKB (Centro Nazionale per le Imprese) all’indirizzo qkb.gov.al. È l’unico registro delle imprese del Paese.

La consultazione del registro delle imprese albanese è gratuita?

Sì. L’articolo 66 della Legge n. 9723 garantisce a qualsiasi persona interessata l’accesso gratuito a tutti i dati registrati, ad eccezione degli indirizzi di residenza delle persone fisiche, tramite la ricerca pubblica disponibile all’indirizzo format.qkb.gov.al.

In Albania le imprese individuali sono registrate separatamente dalle società?

No. Le persone fisiche che esercitano un’attività economica autonoma sono iscritte nello stesso registro delle imprese delle società, ai sensi dell’articolo 22 della legge n. 9723.

È possibile verificare chi sia il titolare effettivo di una società albanese?

In parte. Il nome, la cittadinanza, l’anno e il mese di nascita, la data di designazione e la quota di partecipazione del titolare effettivo sono di dominio pubblico ai sensi dell’articolo 7 della Legge n. 112/2020. Per ottenere ulteriori dettagli è necessario dimostrare un interesse legittimo o possedere uno status qualificante, come quello di soggetto soggetto agli obblighi antiriciclaggio o di autorità statale.

Sono disponibili i bilanci delle società albanesi?

Sì. Le società sono tenute a depositare i bilanci annuali presso il registro entro sette mesi dalla chiusura dell’esercizio finanziario, e ne è possibile ottenere copie come documenti allegati ai sensi degli articoli 67 e 68 della legge n. 9723.

Che cos’è un NIPT?

Il «Numër Unik i Identifikimit të Subjektit» — NIPT (Numero Unico di Identificazione del Soggetto) viene assegnato al momento della registrazione ai sensi dell’articolo 60 e serve contemporaneamente ai fini del registro, delle imposte, della previdenza sociale, dell’assicurazione sanitaria e dell’ispezione del lavoro. Viene rilasciato una sola volta e non viene mai riutilizzato.

Fonti

Parole chiave

registro delle imprese dell’Albania, registro delle società dell’Albania, Regjistri Tregtar, QKB Albania, Centro Nazionale delle Imprese, forme giuridiche in Albania, SHPK Albania, documenti societari in Albania, estratto del registro delle imprese albanese, registro dei titolari effettivi in Albania, NIPT Albania, ricerca società in Albania