Il registro delle imprese in Armenia è l’Iravabanakan Ants’ Petakan Miassnakan Grancamatyan (Registro statale unificato delle persone giuridiche), un registro elettronico gestito dal Ministero della Giustizia della Repubblica di Armenia(Agenzia per il Registro statale delle persone giuridiche del Ministero della Giustizia della Repubblica di Armenia)(Agenzia per il Registro statale delle persone giuridiche del Ministero della Giustizia della Repubblica di Armenia) e pubblicato online all’indirizzo e-register.am. Esso comprende società, imprenditori individuali, filiali e uffici di rappresentanza di persone giuridiche armene e straniere, organizzazioni non commerciali ed enti statali. I dati fondamentali relativi alla registrazione, compresa l’identità dei titolari effettivi, sono consultabili gratuitamente.

Il registro delle imprese in Armenia

Il registro è disciplinato dalla «Legge della Repubblica di Armenia sulla registrazione statale delle persone giuridiche e sulla tenuta dei registri statali» (İravabanakan Ants’ Petaakan Granc’man, ... պետական հաշվառման մասին» ՀՀ օրենք (Legge della Repubblica di Armenia sulla registrazione statale delle persone giuridiche e sulla tenuta dei registri statali), nella sua attuale versione consolidata, e dal «Հայաստանի Հանրապետության քաղաքացիական օրենսգիրք» (Codice civile della Repubblica di Armenia). L’Agenzia è una suddivisione strutturale del Ministero della Giustizia, il cui responsabile è nominato dal Ministro della Giustizia e che si occupa della registrazione, dell’iscrizione nei registri e del rilascio dei documenti di registro.

La registrazione in Armenia è interamente elettronica. Gli estratti, le decisioni di rigetto e gli altri documenti dell’Agenzia vengono emessi in formato elettronico, inviati al richiedente e resi consultabili online tramite un codice di accesso; le firme e i sigilli possono essere sostituiti da un numero generato dal sistema o da un codice QR verificabile sul servizio ufficiale di autenticazione dei documenti del Ministero. Su richiesta sono disponibili stampe cartacee autenticate.

Persone giuridiche e imprenditori individuali

L’Armenia dispone di un unico registro unificato contenente due sottoregistri distinti. Le persone giuridiche sono sottoposte alla «պետական գրանցում» (registrazione statale) e vengono iscritte nel registro della registrazione statale delle persone giuridiche. Gli imprenditori individuali — «ανehat ձեռնարկատեր», ԱՁ (imprenditore individuale) — sono sottoposti alla state record-registration (registrazione contabile statale) e vengono iscritti in un registro separato degli imprenditori individuali registrati, dotato di un proprio elenco normativo dei dati registrati. Entrambi fanno parte dello stesso Registro Unificato di Stato e sono consultabili tramite lo stesso portale. La registrazione di un imprenditore individuale ha effetto immediato al momento della presentazione della domanda, con l’assegnazione automatica del numero di registrazione, del codice fiscale e del numero di conto per i contributi sociali.

Soggetti registrati altrove

Un’importante eccezione riguarda il settore finanziario. Le banche, gli istituti di credito, le società di investimento, i fornitori di servizi relativi alle cripto-attività, i fondi di investimento societari e i gestori di fondi, gli operatori di mercati regolamentati, i fondi di cartolarizzazione, il Depositario Centrale, le compagnie di assicurazione e di riassicurazione, gestori di fondi pensione e le loro filiali e uffici di rappresentanza sono registrati dalla Banca Centrale della Repubblica di Armenia (Banca Centrale della Repubblica di Armenia) anziché dall’Agenzia; i loro dati vengono tuttavia riportati nel Registro Unificato dello Stato in forma ridotta. Anche i comuni e le unioni intercomunali esulano dalla competenza dell’Agenzia.

Forme giuridiche registrabili in Armenia

Il Codice civile distingue le persone giuridiche in commerciali e non commerciali. Le persone giuridiche commerciali possono essere costituite esclusivamente sotto forma di società di persone e società di capitali, mentre le cooperative possono assumere entrambe le forme. Le forme registrabili sono:

  • Լիակատար ընկերակցություն (Società in nome collettivo) — i soci rispondono in solido con tutti i loro beni personali; possono essere soci solo imprenditori individuali e organizzazioni commerciali. Rara nella pratica.
  • Società fondata sulla fiducia, կոմանդիտային ընկերակցություն (Società in accomandita semplice) — i soci accomandatari rispondono illimitatamente, mentre i soci accomandanti rischiano solo il proprio conferimento e non partecipano alla gestione.
  • Società a responsabilità limitata, Società a responsabilità limitata (SRL) — i soci non rispondono degli obblighi della società e rischiano solo il proprio apporto; il capitale sociale è suddiviso in quote di partecipazione. Può essere costituita da una sola persona ed è di gran lunga la forma predominante per le piccole e medie imprese e per le società di proprietà straniera.
  • Società a responsabilità aggiuntiva (Società a responsabilità aggiuntiva) — i soci rispondono in via sussidiaria con il proprio patrimonio per un importo pari a un multiplo dei loro conferimenti stabilito nello statuto; per il resto si applicano le norme relative alla LLC. Molto rara.
  • Società per azioni aperta, S.p.A. — gli azionisti rispondono solo entro i limiti del valore delle proprie azioni; le azioni sono liberamente trasferibili e possono essere offerte al pubblico. Le società per azioni aperte sono tenute a pubblicare la propria relazione annuale e il bilancio.
  • Società per azioni chiusa (S.p.A.) — le azioni sono distribuite esclusivamente tra i fondatori o una cerchia prestabilita, con diritti di prelazione e senza sottoscrizione pubblica; un’alternativa comune alla LLC per le imprese di maggiori dimensioni a partecipazione ristretta e per le joint venture.
  • Cooperativa (commerciale o di consumo) — associazione di soci che mettono in comune i propri conferimenti azionari, con responsabilità dei soci per le perdite stabilita dallo statuto; utilizzata nei settori agricolo, creditizio e della cooperazione di consumo.
  • Imprenditore individuale, АՁ (Individual entrepreneur) — non è una persona giuridica; agisce per proprio conto e a proprio rischio con piena responsabilità personale illimitata. La capacità giuridica deriva dalla registrazione, concessa a tempo indeterminato.
  • Մասնաճյուղ (Filiale) e представничество (Ufficio di rappresentanza) di persone giuridiche armene o straniere, e «himmnark» (istituzione) — non sono persone giuridiche; sono registrate, agiscono in base a uno statuto approvato dalla società madre e a una procura, e la società madre ne assume la piena responsabilità. Una società madre straniera deve inoltre presentare il proprio atto costitutivo e un estratto del registro delle imprese del proprio paese di registrazione, provvisto di apostille o autenticato dal consolato e tradotto in armeno.
  • Hasarakan miavorum / Hasarakan kazeptakhetun (Associazione pubblica o organizzazione non governativa) — un’organizzazione associativa senza scopo di lucro i cui membri non detengono diritti di proprietà sulla stessa.
  • Հիմնadram (Fondazione) — un’organizzazione senza membri, costituita sulla base di contributi patrimoniali volontari a fini sociali, caritatevoli, culturali, educativi o di altro tipo di pubblica utilità.
  • Unione di persone giuridiche — i membri rispondono in via sussidiaria in proporzione ai propri contributi, anche per un periodo successivo al recesso.
  • Partito politico, condominio, organizzazioni non commerciali statali o comunitarie(organizzazione statale o comunale senza scopo di lucro), nonché organismi professionali autonomi quali la Camera notarile (Ordine dei Notai) e il փաստաբանների պալատ (Ordine degli Avvocati) — ciascuno dispone di un proprio modello di estratto statutario nel registro.

L’Armenia consente inoltre la «redomiciliazione» (redomiciliazione) di persone giuridiche straniere nel registro armeno, con il numero di registrazione straniero, la data di iscrizione e la data di cancellazione dal registro straniero riportati nell’estratto armeno.

Informazioni disponibili nel registro delle imprese armeno

La norma di legge prevede che le informazioni contenute nel Registro Unificato di Stato siano di dominio pubblico, ad eccezione dei dati anagrafici delle persone fisiche, del loro numero di tessera sanitaria (tessera sociale), dei loro indirizzi di residenza e di registrazione anagrafica, nonché dei loro recapiti. Anche il Codice Civile descrive il registro come accessibile alla consultazione generale.

Una serie definita di dati è disponibile gratuitamente e senza imposta statale, online, per le persone giuridiche, gli imprenditori individuali e gli enti statali: la denominazione e la forma organizzativo-giuridica; la data e il numero di registrazione statale o di iscrizione; il codice fiscale; il codice di classificazione industriale; la sede legale o l’indirizzo dell’attività imprenditoriale; l’eventuale stato di liquidazione o di cancellazione dal registro; e, in particolare, il nome, il cognome, la cittadinanza del titolare effettivo, la data in cui la persona è diventata titolare effettivo e i motivi di tale status. La ricerca gratuita è insolitamente ampia: chiunque può effettuare ricerche per denominazione sociale, per nome e cognome, per numero di tessera sociale, per codice fiscale e per numero di registrazione di un fondatore o socio, il che rende possibili ricerche inverse per persona.

Le informazioni complete del registro e le copie degli atti costitutivi delle società sono accessibili a chiunque previo pagamento dell’imposta statale. Il set completo di dati comprende i fondatori e i soci, nonché le date di ingresso o di uscita, l’ammontare del capitale autorizzato e la quota di ciascun socio, il responsabile dell’organo esecutivo e le altre persone autorizzate ad agire senza procura, lo stato di liquidazione, la successione legale, i dati relativi al trasferimento della sede legale e i titolari effettivi. Inoltre, i documenti conservati presso l’Agenzia, compresi quelli che sono serviti da base per ciascuna registrazione, sono accessibili per la consultazione e la copia; le copie elettroniche vengono fornite entro un breve termine previsto dalla legge.

Cosa è soggetto a restrizioni

Le categorie riservate sono gli identificativi personali sopra elencati — dati del passaporto, numero di identificazione fiscale, indirizzi di residenza e recapiti — che si applicano in egual misura a fondatori, soci, amministratori e titolari effettivi. Per i titolari effettivi ciò significa che solo cinque campi sono di dominio pubblico, mentre la data di nascita, i dati del documento di identità, il numero di identificazione fiscale, l’indirizzo di residenza e i recapiti non vengono resi noti. I dati relativi al responsabile dell’organo esecutivo delle entità registrate presso la Banca Centrale, ad eccezione del nome, vengono comunicati esclusivamente agli enti statali e ai titolari di un accesso automatico previsto da contratto. Esiste inoltre una lacuna strutturale, piuttosto che una norma di riservatezza: per le società per azioni, il registro non riporta gli azionisti, le date di partecipazione né le loro quote, poiché il registro degli azionisti è tenuto dal Depositario Centrale.

I bilanci non sono affatto conservati nel registro delle imprese. La loro pubblicità è disciplinata dalla «Հաշվապահական հաշվառման մասին» (Legge della Repubblica di Armenia in materia di contabilità), ai sensi della quale tutte le organizzazioni, ad eccezione delle piccole e micro-organizzazioni, sono tenute a pubblicare i bilanci annuali entro la metà dell’anno successivo, unitamente al parere di revisione qualora sia richiesta una revisione contabile, sul proprio sito web, sul sito ufficiale di pubblicazione azdarar.am o sul sito web di un mezzo di comunicazione registrato, mantenendoli disponibili per almeno cinque anni.

Documenti ottenibili dal registro

  • Estratto dal Registro Unificato dello Stato (informazioni complete) — il documento del registro centrale. Esso contiene la denominazione, il numero e la data di registrazione, il codice identificativo dell’ente, il codice fiscale, il numero di conto per i contributi sociali, lo stato di liquidazione, la sede legale, la durata dell’attività, il responsabile dell’organo esecutivo o altra persona autorizzata a rappresentare la società, il predecessore legale, i soci con le rispettive quote e le date delle relative modifiche, nonché una descrizione generale di tutte le modifiche apportate dalla registrazione. Funge da estratto societario, certificato di carica e attestato di regolarità in un unico documento, e viene utilizzato per operazioni bancarie, gare d’appalto, atti notarili e contenziosi.
  • Estratto di registrazione dell’imprenditore individuale (Estratto attestante la registrazione di un imprenditore individuale) — nome e cognome, numero di registrazione, codice fiscale, data e luogo di registrazione.
  • Estratto relativo alla registrazione statale di una persona giuridica di nuova costituzione(Estratto rilasciato in occasione della registrazione statale di una persona giuridica di nuova costituzione) — L’Armenia non rilascia alcun certificato cartaceo separato di costituzione; tale estratto costituisce il documento che attesta la registrazione, e lo stesso vale per la registrazione di modifiche, riorganizzazioni e registrazioni di divisioni.
  • Copia dello statuto — il documento costitutivo della società, fornito insieme alle informazioni complete del registro. Gli statuti recano un foglio di nota autenticato dal Registro di Stato in cui sono riportati i dati di registrazione. Utilizzato per la due diligence, la verifica dei poteri societari, le fusioni e le acquisizioni e i contenziosi.
  • «Տեղեկանք» (Dichiarazione delle informazioni tratte dal registro) — una conferma mirata di specifici fatti registrati nei casi in cui non sia richiesto l’estratto completo.
  • Informazioni parziali — l’insieme di dati pubblici liberamente accessibili sopra descritto, fornito integralmente ogniqualvolta vengano richieste informazioni parziali.
  • Copie dei documenti conservati presso l’Agenzia (Copie dei documenti conservati presso l’Agenzia) — il fascicolo di registrazione di riferimento, comprendente le delibere dei fondatori, i verbali, gli statuti, gli atti di trasferimento e le sentenze giudiziarie, disponibile per la consultazione e la fotocopiatura. Utilizzato per la due diligence approfondita e come prova nelle controversie.
  • Documenti autenticati con apostille (Documenti di registro provvisti di apostille) — estratti contenenti informazioni complete su persone giuridiche, loro suddivisioni, istituzioni e imprenditori individuali; estratti o attestati rilasciati a seguito della registrazione e dell’iscrizione, comprese le modifiche; nonché estratti relativi ai diritti garantiti su beni mobili. L’Armenia gestisce una piattaforma elettronica per l’apostille dei documenti sigillati elettronicamente. Utilizzati per l’apertura di conti bancari all’estero, la costituzione di filiali estere, le gare d’appalto e i depositi presso tribunali stranieri.

Domande frequenti

Come si chiama il registro delle imprese in Armenia?

Si tratta dell’ «իրավաբանական անձանցรัฐական միասնական գրանցամատյան» (Registro statale unificato delle persone giuridiche), tenuto dall’Agenzia per il Registro statale delle persone giuridiche del Ministero della Giustizia e consultabile all’indirizzo e-register.am.

Gli imprenditori individuali figurano nello stesso registro delle società?

Sono inseriti nello stesso registro unificato, ma in un sottoregistro separato. Le persone giuridiche sono soggette a registrazione statale, mentre gli imprenditori individuali sono soggetti a iscrizione statale, ciascuno con il proprio elenco normativo di dati registrati.

La consultazione del registro delle imprese armeno è gratuita?

Sì, per quanto riguarda i dati fondamentali, che comprendono la denominazione, il numero e la data di registrazione, il codice fiscale, la sede legale, lo stato di liquidazione e l’identità dei titolari effettivi. Per ottenere informazioni complete e copie dello statuto è necessario il pagamento dell’imposta statale.

È possibile consultare l’elenco degli azionisti di una società armena?

Per le società a responsabilità limitata, i soci e le loro quote figurano nelle informazioni complete del registro. Per le società per azioni, invece, no: il registro degli azionisti è tenuto dal Depositario Centrale anziché dal Registro di Stato.

Il Registro armeno rilascia un certificato di costituzione?

Non viene rilasciato alcun certificato separato. L’estratto redatto al momento della registrazione statale costituisce il documento che attesta la registrazione, mentre l’estratto contenente le informazioni complete svolge la funzione di certificato di regolarità.

Dove vengono pubblicati i bilanci delle società armene?

Non nel registro delle imprese. Ai sensi della Legge sulla contabilità, le organizzazioni diverse dalle piccole e microimprese pubblicano i bilanci annuali sul proprio sito web, sul sito ufficiale di pubblicazione azdarar.am o sul sito web di un mezzo di comunicazione registrato.

Fonti

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