モルディブの企業は、経済開発・運輸・貿易省傘下の登記官によって登録されます。同登記官は、会社、合名会社、個人事業主、協同組合の登記簿を管理し、国のビジネスポータルサイト上の「モルディブ企業登記簿」を通じてこれらを公開しています。 この枠組みはごく最近再構築されました。2023年末に新しい「会社法」が批准され、2024年には新しい「外国投資法」がそれに続き、現在、すべての登記書類は電子形式でのみ発行されています。

モルディブの公式会社登記簿

登録業務は、裁判所や商工会議所ではなく、省庁の管轄です。経済開発・運輸・貿易省が事業体の登録および管理を行い、「モルディブ事業登録簿」を運営しています。この登録簿は、政府のビジネス・ポータル（business.egov.mv/BusinessRegistry）で公開されており、誰でもモルディブで登録された事業体を検索し、その詳細を確認することができます。 同ポータルは、ビジネスサービスの「ワンストップショップ」と位置づけられており、事業名の仮登録サービスも提供しています。このサービスを通じて、提案された事業名を審査し、承認申請を行うことができます。

法的枠組みは極めて新しく、古い資料を参照している方は、その内容がどの程度置き換えられているかを把握しておく必要があります：

  • 2023年12月5日に人民議会（People’s Majlis）で可決され、同年12月27日に大統領により批准され、同日の政府官報掲載をもって施行された「会社法 7/2023」および「会社法（第1次改正）法 18/2024」がこれにあたります。これらは、長年施行されていた「会社法 10/96」に取って代わりました。
  • 事業登録法第18/2014号（改正法第20/2019号および第12/2024号を含む）は、事業登録に関する一般的な枠組みを定めています。
  • 個人事業主法19/2014（改正法24/2021を含む）。
  • 「合名会社法（Partnerships Act）第13/2011号」（改正法第2/2016号を含む）。
  • 協同組合法（2007年法律第3号）。
  • 外国投資法（2024年法律第11号）は、外国投資の受け入れを規定しています。

モルディブでは、法人および個人事業主を問わず、単一の登録簿が維持されています。会社、合名会社、個人事業主、協同組合はすべて同じ省庁によって登録され、同一の事業登録簿に記載されます。これに加え、同省庁は事業活動の登録、中小企業（SME）の登録および分類、地方分権法に基づく地方自治体企業の登録、輸出入書類の発行、ならびに事業および法人居住ビザの承認も取り扱っています。

登記官による正式な公告は、trade.gov.mvで公開される「登記官公報」に掲載され、登録、変更、登録抹消などの情報が公表されます。すべての事業関連書類は電子形式でのみ発行され、サービスは同省の1500サービスセンターを通じて一元化されています。

モルディブで登録可能な法人形態

モルディブの法令では、ディベヒ語とともに英語が使用されており、同省は登記サービスを英語で公開しているため、以下の様式には法定の英語名称が記載されています。

会社法7/2023に基づく会社の種類：

  • 非公開会社— 会員資格が制限されており、株式が自由に譲渡できない会社です。モルディブにおける国内および外資系企業の標準的な形態であり、株主の責任は保有株式の範囲内に限定されます。
  • 公開会社— 株式を一般公衆に募集することができる会社であり、それに応じてより厳格なガバナンスおよび開示要件が課されます。
  • 政府系会社— 大統領令または法令に基づき設立され、国家が商業活動を行うための会社です。
  • 地方自治体会社— 地方分権の枠組みに基づき地方自治体によって設立され、他の会社と同様に登記局に登録された会社です。
  • 外資系会社— 国際的な投資家がモルディブで事業を行うための組織形態であり、「外資投資法 11/2024」に基づき認可され、登記官に会社として登録されたものです。

その他の登録可能な形態：

  • 個人事業— 個人事業法（19/2014）に基づき、1人の個人が所有する事業であり、その個人は事業の債務について個人として責任を負います。同省に登録され、事業登録簿に記載されます。
  • 合名会社— 2011年合名会社法（第13/2011号）に基づき、2人以上の者が共同で事業を行うために設立されるもので、パートナーは同法および合名契約で定められた条件に従って責任を負います。
  • 協同組合— 2007年協同組合法第3号に基づき、会員が所有する組織であり、漁業、農業、および地域社会事業において利用されています。

会社法7/2023は制定されたばかりであるため、2024年以前に作成されたモルディブの会社法に関する記述（会社の分類、ガバナンス要件、および会社が保管すべき登記簿など）は、すでに無効となったものとみなすべきです。

登記簿から入手可能な情報

事業登録簿は公開検索システムです。検索を行うと、モルディブ国内の登録企業とその詳細情報が表示されます。そのため、アカウントを持たなくても、取引相手の存在、正確な登録名称、登録番号、事業体の種類、ステータス、および登録住所を確認することができます。同ポータル上の名称予約サービスでは、提案された名称が利用可能かどうかを確認でき、実際には類似の名称がすでに使用されているかどうかも判明します。

会社法第7号（2023年）では、会社は一連の法定台帳を保管し、それらおよびその変更内容を登記官に提出することが義務付けられています。これには、所有割合を含む社員または株主、身分証明および選任記録を含む取締役、会社秘書、実質的な受益所有者の詳細、株式の種類、譲渡条件および評価額を含む株式資本、ならびに登録事務所およびサービス住所が含まれます。 定款の変更、資本金の変更、取締役会の変更、および財務情報の開示については、登記官への届出が必要であり、年次決算報告書、監査報告書、および取締役の声明書も提出・登録されなければなりません。

登記官公報には登記官の措置が掲載されるため、モルディブの法人の沿革（登録、変更、および登録抹消）は、証明書だけでなく、公式に公表された情報源を通じて追跡することが可能です。

登記簿で開示されない情報

実質的所有者に関する重要な詳細は、公開データセットではなく、会社登記簿に記録されています。会社法7/2023は、企業に対し、これらの詳細情報を保持し、登記官に提出することを義務付けていますが、ビジネスレジストリの検索機能は事業体の識別を目的としており、実質的所有者の検索を目的としたものではありません。したがって、会社名やステータスのように、最終的な所有権情報が公的に検索可能であると想定すべきではありません。

また、オンラインで公開されている情報の詳細度も、欧州の登記簿と比較すると限定的です。ビジネス・レジストリは識別データを提供しますが、提出された書類（定款、決議書、株式台帳、年次決算書、監査報告書）は登記官に届き、会社のファイルを構成しています。ただし、これらを入手するには、ダウンロードではなく、省庁への請求が必要となります。 外国投資の承認は「外国投資法」に基づき行われ、会社登記とは別個に管理されています。また、観光、漁業、銀行業、その他の規制対象事業に関するセクター別の認可は、所管当局が保持しており、商業登記簿には記録されません。

登記簿から入手可能な書類

  • 会社の登録証明書—会社が登記官によって登録されたことを証明する電子証明書で、会社名、登録番号、登録日が記載されています。銀行取引、入札、契約において、法的な存在を証明する基本的な書類となります。
  • 個人事業主、合名会社、または協同組合の登録証明書— その他の登録対象形態に相当する書類であり、所有者またはパートナー、および登録上の詳細情報が記載されています。
  • 事業登記簿の記録— 登録された事業に関する公開情報：名称、登録番号、事業体の種類、ステータス、住所。モルディブの取引先を確認する際の、日常的な最初のチェック項目となります。
  • 会社の定款— 会社法7/2023に基づき登記官に提出された定款であり、事業目的、株式資本、譲渡規則、および取締役ならびに株主総会の権限が定められています。
  • 株主名簿および株式記録— 株主の所有割合、株式の種類、および譲渡に関する記録であり、会社が管理し、登記官に提出されるものです。
  • 取締役および会社秘書役の登録簿— 取締役および会社秘書役の身元情報および選任記録、ならびに取締役会の変更を記録した届出書類です。
  • 年次決算報告書、監査報告書および取締役の声明書— 会社法に基づき、登記官に提出および登録が義務付けられている財務書類です。
  • 定款および資本金の変更に関する届出— 定款の改正および株式資本の変更を登記するための通知および決議です。
  • 登記官公報の公告— 登録、変更、および登録抹消に関する公式の公告であり、各事象の日付が記載されています。
  • 外国投資登録書類— 外国投資法11/2024に基づく承認および登録書類であり、これを通じて外国投資家の参入が認められ、そのモルディブ法人が登録されます。

よくある質問

モルディブの公式事業登録簿とは何ですか？

それは「モルディブ企業登録簿」であり、経済開発・運輸・貿易省傘下の登記官によって管理され、国家ビジネスポータル（business.egov.mv）で公開されています。この登録簿には、会社、パートナーシップ、個人事業主、協同組合などが含まれます。

現在、モルディブの会社にはどの法律が適用されていますか？

2023年12月5日に可決され、2023年12月27日に批准された「会社法第7/2023号」およびその「第1次改正法第18/2024号」が適用されます。これらは以前の「会社法第10/96号」に取って代わったため、2024年以前のモルディブ会社法に関する記述は古くなっています。

モルディブの企業情報をオンラインで確認することはできますか？

はい。ビジネスポータル上の「ビジネス登録簿」では、どなたでも登録済みの企業を検索し、その詳細を確認することができます。提出された書類の写しは、ダウンロードではなく省庁から入手することになり、すべての事業関連書類は現在、電子形式でのみ発行されています。

モルディブでは個人事業主も登録されますか？

はい。個人事業主は、「個人事業主法（19/2014）」に基づき、同じ省庁に登録され、会社と同じ事業登録簿に掲載されますが、事業主は事業の債務について個人として責任を負います。

外国人投資家は、どのようにしてモルディブで事業を登録するのですか？

「会社法（7/2023）」に定められた5つの会社区分の一つである「外国投資会社」を通じて行います。投資そのものの認可については、「外国投資法（11/2024）」によって規定されており、会社の登録と併せて同省によって管理・運営されています。

実質的所有者は記録されますか？

はい、法定登記として記録されます。『会社法（7/2023）』では、企業に対し、重要な実質所有者の詳細情報を保持し、登記官に提出することが義務付けられています。これは公開検索ではなく提出義務であるため、事業登記簿の検索自体からは最終的な所有者を特定することはできません。

出典

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