India beschikt niet over één enkel ondernemingsregister. Bedrijven en vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid worden op nationaal niveau geregistreerd door de Registrator van Bedrijven (कंपनी रजिस्ट्रार), een wettelijke instantie die onder het Ministerie van Bedrijfszaken (कॉर्पोरेट कार्य मंत्रालय) valt en werkt via het elektronische registratiesysteem MCA21. Vennootschappen onder firma worden afzonderlijk geregistreerd door de Registrator van Vennootschappen van elke deelstaat, en eenmanszaken worden in geen enkel bedrijfsregister opgenomen. De belangrijkste bedrijfsgegevens zijn kosteloos doorzoekbaar op het MCA-portaal, terwijl ingediende documenten beschikbaar zijn via betaalde inzageregelingen en diensten voor gewaarmerkte afschriften.

Het officiële bedrijvenregister in India

Het ondernemingsregister wordt bijgehouden door de Registrator van Ondernemingen (RoC) — company registrar —, een instantie die is opgericht krachtens de Companies Act, 2013 en wordt beheerd door het Ministerie van Bedrijfszaken. Er is een Registrar of Companies voor elke deelstaat of groep van deelstaten en unieterritoria, onder toezicht van regionale directeuren, maar zij voeren allemaal gegevens in één nationaal elektronisch register in dat via het MCA21-systeem wordt bijgehouden. De huidige openbare interface is het MCA V3-portaal op www.mca.gov.in.

Naamreservering en oprichting zijn gecentraliseerd: het Centraal Registratiecentrum (CRC) verwerkt oprichtingsaanvragen voor het gehele land, zodat een nieuwe onderneming via één nationaal kanaal wordt opgericht en pas daarna onder de bevoegdheid van de betreffende Registrator valt voor verdere registraties.

India heeft één register voor zowel vennootschappen als partnerschappen met beperkte aansprakelijkheid(LLP’s). Dezelfde griffier van vennootschappen registreert entiteiten op grond van de Companies Act 2013 en de Limited Liability Partnership Act 2008, en kent daarbij een Corporate Identity Number (CIN) toe aan vennootschappen, een LLP Identification Number (LLPIN) aan LLP’s, een Foreign Company Registration Number (FCRN) aan geregistreerde buitenlandse vennootschappen en een FLLPIN aan buitenlandse LLP’s. Gratis zoekmogelijkheden voor stamgegevens van beide zijn beschikbaar via MCA Master Data.

Aangezien India een federatie is, worden niet-rechtspersoonlijke en onderlinge bedrijfsvormen in andere registers bijgehouden:

  • Vennootschappen onder firma — geregistreerd bij de griffier van vennootschappen van de betreffende deelstaat op grond van de artikelen 58–59 van de Indian Partnership Act van 1932. Registratie is facultatief en elke deelstaat beheert zijn eigen register en portaal; er bestaat geen nationaal vennootschapsregister.
  • Eenmanszaken (individuele ondernemers) — er bestaat geen register voor eenmanszaken. Het bestaan van een eenmanszaak blijkt uit belasting- en vergunningsregistraties. Micro-, kleine en middelgrote ondernemingen, met inbegrip van eenmanszaken, kunnen een gratis Udyam-registratie aanvragen bij het Ministerie van Micro-, Kleine en Middelgrote Ondernemingen via udyamregistration.gov.in, maar dit is een registratie in het kader van een steunregeling en geen bedrijfsregister.
  • Coöperatieve verenigingen — geregistreerd bij de staatsregistratoren van coöperatieve verenigingen, of bij de centrale registrator krachtens de Wet op coöperatieve verenigingen in meerdere deelstaten van 2002.
  • Verenigingen en openbare stichtingen — geregistreerd krachtens de Societies Registration Act van 1860 of de staatswetgeving inzake stichtingen, bij andere autoriteiten dan de Registratieambtenaar voor Ondernemingen.

Rechtsvormen die in India kunnen worden geregistreerd

De Companies Act van 2013 en de Limited Liability Partnership Act van 2008 zijn vastgesteld in het Engels, dat een officiële taal van de Unie is; de officiële benamingen van Indiase rechtsvormen zijn dan ook de hieronder vermelde Engelse benamingen; op het Hindi-portaal van het ministerie worden de Hindi-equivalenten gebruikt. De Companies Act van 1956 is vervangen, zodat de terminologie daarvan (bijvoorbeeld „deemed public company“) niet langer een vorm beschrijft die tegenwoordig beschikbaar is.

Rechtsvormen die zijn opgericht krachtens de Companies Act van 2013:

  • Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (Pvt. Ltd.) — artikel 2, lid 68; beperkte aansprakelijkheid, minimaal twee vennoten en maximaal 200, overdracht van aandelen beperkt door de statuten. De standaardrechtsvorm voor binnenlandse en buitenlandse ondernemingen.
  • Naamloze vennootschap (Ltd.) — artikel 2, lid 71; minimaal zeven vennoten en drie bestuurders; mag effecten aan het publiek aanbieden en op een effectenbeurs worden genoteerd.
  • Eenpersoonsvennootschap (OPC) — artikel 2, lid 62; een besloten vennootschap met één vennoot die een opvolger aanwijst. Biedt een individuele ondernemer beperkte aansprakelijkheid en de status van rechtspersoon.
  • Naamloze vennootschap — de aansprakelijkheid van de aandeelhouders is beperkt tot het nog niet gestorte bedrag op de gehouden aandelen; de gebruikelijke kapitaalstructuur voor zowel besloten als naamloze vennootschappen.
  • Vennootschap met beperkte aansprakelijkheid door garantie — artikel 2, lid 21; vennoten verbinden zich ertoe bij liquidatie een vast bedrag in te brengen. Kan met of zonder aandelenkapitaal worden opgericht en is gebruikelijk voor verenigingen, clubs en beroepsorganisaties.
  • Vennootschap met onbeperkte aansprakelijkheid — artikel 2, lid 92; vennoten dragen onbeperkte aansprakelijkheid voor de schulden van de vennootschap. Een rechtspersoon, maar in de praktijk zelden gebruikt.
  • Onderneming krachtens artikel 8 — een onderneming zonder winstoogmerk die handel, kunst, wetenschap, onderwijs, liefdadigheid of soortgelijke doelen bevordert; vereist een vergunning van de griffier en mag geen winst uitkeren aan leden.
  • Nidhi-vennootschap — artikel 406; een naamloze vennootschap die is opgericht ten behoeve van het wederzijds belang van haar leden en die uitsluitend deposito’s van leden mag aannemen en leningen aan leden mag verstrekken.
  • Producentenvennootschap — Deel XXI-A (artikelen 378A–378ZU); eigendom van en onder zeggenschap van primaire producenten, zoals landbouwers of ambachtslieden, voor de productie, oogst, verwerking en afzet van hun producten.
  • Overheidsvennootschap — artikel 2, lid 45; een vennootschap waarin ten minste 51 procent van het gestorte aandelenkapitaal in handen is van de Unie of een deelstaatregering.
  • Buitenlandse vennootschap — artikel 2, lid 42; een buiten India opgerichte rechtspersoon die een vestiging in India heeft. Deze vennootschap registreert haar gegevens bij de griffier en ontvangt een FCRN, en functioneert in de praktijk als een verbindingskantoor, filiaal of projectkantoor met toestemming van de Reserve Bank of India.

Rechtsvormen geregistreerd krachtens de Limited Liability Partnership Act, 2008:

  • Limited Liability Partnership (LLP) — een rechtspersoon waarin de aansprakelijkheid van de vennoten beperkt is en de interne verhoudingen worden geregeld door de LLP-overeenkomst. Hiervoor zijn ten minste twee aangewezen vennoten vereist, waarvan er één in India woonachtig moet zijn.
  • Foreign LLP (FLLP) — een buiten India opgerichte LLP die een vestiging in India opricht; deze dient haar gegevens in bij de griffier en ontvangt een FLLPIN.

Rechtsvormen buiten het bedrijvenregister:

  • Vennootschap onder firma — Indiase Vennootschapswet van 1932; twee of meer vennoten met onbeperkte gezamenlijke aansprakelijkheid. Registratie bij de staatsgriffier van vennootschappen is vrijwillig, maar een niet-geregistreerde vennootschap kan op grond van artikel 69 van de wet geen contractuele vorderingen voor de rechter afdwingen.
  • Eenmanszaak — geen afzonderlijke rechtspersoonlijkheid en geen registratie; de eigenaar is persoonlijk aansprakelijk voor alle verplichtingen.
  • Onderneming in de vorm van een Hindu Undivided Family (HUF) — een op het gezin gebaseerde rechtsvorm die voornamelijk voor belastingdoeleinden wordt erkend en wordt beheerd door de „karta“; deze wordt niet als vennootschap geregistreerd.
  • Coöperatieve vereniging, vereniging en openbare stichting — onderlinge en non-profitorganisaties die zijn geregistreerd bij staats- of centrale autoriteiten, met uitzondering van het Handelsregister.

Informatie die via het register beschikbaar is

Via de Master Data -dienst kunt u gratis zoeken naar vennootschappen en LLP’s op naam, op CIN of LLPIN, en op registratiekantoor of deelstaat. Voor elke entiteit worden de volgende gegevens weergegeven: de geregistreerde naam, het CIN- of LLPIN-nummer, de registratiedatum, het kantoor van de Registrator van Vennootschappen, de vennootschapsklasse, categorie en subcategorie, het maatschappelijk en gestorte kapitaal, het adres van de statutaire zetel en het e-mailadres, of de vennootschap beursgenoteerd is, de data van de laatste jaarlijkse algemene vergadering en de laatst ingediende balans, en de huidige status — actief, inactief, in afschrijvingsprocedure, gefuseerd of in liquidatie.

Een parallelle zoekopdracht heeft betrekking op bestuurders en aangewezen vennoten, waarbij namen, identificatienummers van bestuurders (DIN) of identificatienummers van aangewezen vennoten (DPIN), benoemingsdata en de andere ondernemingen waarin dezelfde persoon een functie bekleedt, worden weergegeven. Het portaal publiceert tevens de index van beslagleggingen die op grond van artikel 77 van de Companies Act 2013 op de activa van een onderneming zijn geregistreerd, evenals de gegevens van de ondertekenaars.

Aanvullende verificatiehulpmiddelen zijn gratis beschikbaar: controleren of een bedrijfs- of LLP-naam beschikbaar is, het opzoeken van een CIN of LLPIN, het opvragen van de status van een DIN, het verifiëren van de combinatie van DIN en PAN van een bestuurder, en het inzien van de lijst van bedrijven en bestuurders tegen wie een strafrechtelijke vervolging loopt. Geaggregeerde datasets en maandelijkse informatiebulletins worden gepubliceerd in de rubriek „Gegevens en rapporten“ van het ministerie.

Naast de gratis gegevens maken alle door een entiteit ingediende documenten deel uit van het openbare dossier en kunnen deze worden ingezien via de dienst ‘Openbare documenten bekijken’ na registratie op het portaal — oprichtingsdocumenten, statuten, jaarverslagen, jaarrekeningen, registraties van zekerheden en kennisgevingen van wijzigingen in bestuurders of de statutaire zetel.

Wat het register niet openbaar maakt

Het economisch eigendom is niet openbaar doorzoekbaar. Op grond van artikel 90 van de Vennootschapswet van 2013 en de Regels inzake vennootschappen (belangrijke uiteindelijk begunstigden) van 2018 dient een belangrijke uiteindelijk begunstigde zijn belang in de vennootschap aan te geven via formulier BEN-1; de vennootschap rapporteert dit aan de griffier via formulier BEN-2, en de vennootschap houdt een register bij van belangrijke uiteindelijk begunstigden via formulier BEN-3 op haar statutaire zetel, waar dit ter inzage ligt voor de leden. Er bestaat geen gratis openbare zoekfunctie voor economische eigendom die vergelijkbaar is met de overzichtsweergave van stamgegevens.

Jaarrekeningen en jaarverslagen zijn openbaar, maar uitsluitend via de hieronder beschreven documentendiensten — zij komen niet voor in het gratis overzicht van de stamgegevens. Persoonlijke identiteitsdocumenten ter ondersteuning van een DIN-aanvraag, en de interne registers die een vennootschap zelf moet bijhouden (zoals het aandeelhoudersregister krachtens artikel 88), zijn niet verkrijgbaar bij de griffier. Wanneer een ingediend document nog niet is gedigitaliseerd, dient het te worden aangevraagd als gescand document in plaats van online te worden ingezien.

Documenten die via het register kunnen worden verkregen

Documenten worden aangevraagd via de documentgerelateerde diensten van het ministerie: „Openbare documenten inzien” voor inzage, „Gewaarmerkte afschriften aanvragen” voor gewaarmerkte uittreksels en „Gescande documenten aanvragen” voor oudere papieren documenten. Gewaarmerkte afschriften die zijn afgegeven krachtens artikel 399 van de Vennootschapswet van 2013 zijn toelaatbaar als bewijsstuk.

  • Oprichtingsakte (formulier INC-11) — bewijs dat de vennootschap wettelijk bestaat, met vermelding van de naam, het CIN-nummer en de oprichtingsdatum. Wordt gebruikt voor bankzaken, aanbestedingen, belastingregistratie en grensoverschrijdende transacties.
  • Oprichtingsakte naar aanleiding van een naamswijziging (formulier INC-25) — bewijst een wijziging van de bedrijfsnaam en waarborgt de identiteitsketen voor contracten die onder de vroegere naam zijn ondertekend.
  • Oprichtingsakte en statuten — de oprichtingsdocumenten waarin het doel, de kapitaalstructuur, de aansprakelijkheid van de vennoten en de regels inzake intern bestuur zijn vastgelegd. Vereist voor due diligence en om de tekenbevoegdheid te verifiëren.
  • Jaarverslag (formulier MGT-7, of MGT-7A voor eenmanszaken en kleine ondernemingen) — een jaarlijks overzicht van vennoten, aandelenbezit, bestuurders, kapitaal en wijzigingen gedurende het jaar.
  • Jaarrekening (formulieren AOC-4, AOC-4 XBRL en AOC-4 CFS) — balans, winst- en verliesrekening, kasstroomoverzicht, verslag van de raad van bestuur en accountantsverklaring, inclusief geconsolideerde jaarrekening indien er sprake is van een concern. De standaardbron voor krediet- en tegenpartijbeoordeling.
  • Gegevens over bestuurders en wijzigingen (formulier DIR-12) — benoemingen, ontslagen en wijzigingen in de aanstelling van bestuurders en leidinggevend personeel.
  • Zekerheidsdocumenten en het register van zekerheden (formulieren CHG-1, CHG-4, CHG-9) — het vestigen, wijzigen en opheffen van zekerheden op bedrijfsactiva, met inbegrip van zekerheden ter dekking van obligaties. Essentieel voor kredietverstrekkers en kopers die controleren op bezwaringen.
  • LLP-documenten — het oprichtingsdocument (FiLLiP), de LLP-overeenkomst en wijzigingen daarin (formulier 3), het jaarverslag (formulier 11) en de rekening- en solvabiliteitsverklaring (formulier 8), die gezamenlijk inzicht geven in de vennoten, inbreng en financiële positie.
  • Registraties van buitenlandse vennootschappen (formulieren FC-1, FC-2, FC-3 en FC-4) — de gegevens, gewijzigde documenten, jaarrekeningen en het jaarverslag van een buitenlandse vennootschap met een vestigingsplaats in India.
  • Gewaarmerkte afschriften van besluiten en andere ingediende formulieren — elk document in het openbare dossier kan in gewaarmerkte vorm worden aangevraagd, bijvoorbeeld besluiten inzake kapitaalverhoging, wijziging van de statutaire zetel of benoeming van een accountant.

Veelgestelde vragen

Wat is het officiële ondernemingsregister in India?

Dit is het register van vennootschappen en LLP’s dat wordt bijgehouden door de Registrar of Companies (कंपनी रजिस्ट्रार) onder het Ministerie van Bedrijfszaken, elektronisch wordt beheerd via het MCA21-systeem en wordt gepubliceerd op het MCA V3-portaal op www.mca.gov.in.

Is het Indiase ondernemingsregister gratis te raadplegen?

Ja, voor basisgegevens. De Master Data-dienst verstrekt gratis en zonder inloggen gegevens over vennootschappen en LLP’s, gegevens over bestuurders, de index van lasten en gegevens over ondertekenaars. Voor het inzien of verkrijgen van ingediende documenten is registratie op het portaal en betaling van de voorgeschreven servicekosten vereist.

Zijn de jaarrekeningen van Indiase bedrijven openbaar?

Ja. Bedrijven dienen hun jaarrekeningen bij de griffier in via formulier AOC-4 en hun jaarverslag via formulier MGT-7; beide maken deel uit van het openbare dossier dat kan worden ingezien of als gewaarmerkte kopieën kan worden verkregen. Ze worden niet weergegeven in het gratis uittreksel van de basisgegevens.

Worden eenmanszaken en vennootschappen onder firma in het register vermeld?

Nee. Eenmanszaken worden nergens als onderneming geregistreerd, en vennootschappen onder firma worden — op vrijwillige basis — geregistreerd bij de Registrator van Vennootschappen van de betreffende deelstaat op grond van de Indian Partnership Act van 1932, niet bij de Registrator van Bedrijven.

Kan ik de uiteindelijke begunstigde van een Indiase onderneming achterhalen?

Niet via een openbare zoekopdracht. Geregistreerde aandeelhouders en bestuurders zijn zichtbaar, en belangrijke uiteindelijk begunstigden worden aan de onderneming gemeld en aan de griffier gerapporteerd via formulier BEN-2, maar het register van belangrijke uiteindelijk begunstigden wordt bewaard op de statutaire zetel van de onderneming en is toegankelijk voor aandeelhouders, niet voor het grote publiek.

Waar moet een buitenlandse onderneming zich in India registreren?

Bij de Registratie-instantie voor vennootschappen, door binnen dertig dagen na het vestigen van een vestigingsplaats in India formulier FC-1 in te dienen; het bedrijf ontvangt vervolgens een registratienummer voor buitenlandse vennootschappen en dient jaarrekeningen en aangiften in via de formulieren FC-3 en FC-4. Voor het opzetten van een verbindingskantoor, filiaal of projectkantoor is bovendien toestemming van de Reserve Bank of India vereist.

Bronnen

Sleutelwoorden

handelsregister India, ondernemingsregister India, Registratie-instantie voor ondernemingen India, MCA21-portaal, MCA-stamgegevens, rechtsvormen India, besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid India, LLP India, bedrijfsdocumenten India, oprichtingsakte India, Registratie-instantie voor bedrijven India, CIN-nummer India