Підприємства в Молдові реєструються Агенцією з питань державних послуг (Agenția Servicii Publice), яка веде Державний реєстр юридичних осіб (Registrul de stat al persoanelor juridice) та Державний реєстр індивідуальних підприємців (Registrul de stat al întreprinzătorilor individuali) відповідно до Закону № 220/2007. Реєстрація здійснюється за принципом «єдиного вікна», завершується протягом двадцяти чотирьох робочих годин і надає суб’єкту господарювання ідентифікаційний номер (IDNO), який одночасно є його податковим кодом. Молдова є порівняно відкритою країною щодо питань власності: стандартна виписка з реєстру містить інформацію про співучасників, їхні частки участі та бенефіціарних власників, причому остання інформація надається будь-кому, хто доведе наявність законного інтересу.

Офіційний реєстр підприємств у Молдові

Реєстратором є Агенція з надання публічних послуг (Agenția Servicii Publice, ASP) на сайті asp.gov.md, яка діє відповідно до Закону № 220/2007 про державну реєстрацію юридичних осіб та індивідуальних підприємців. Вона веде паралельно два державні реєстри — один для юридичних осіб, а інший для індивідуальних підприємців — та реєструє філії молдовських юридичних осіб, а також філії іноземних юридичних осіб.

Реєстрація здійснюється за принципом «єдиного вікна». Вона завершується протягом двадцяти чотирьох робочих годин з наступного робочого дня після подання документів, при цьому передбачена можливість прискореної реєстрації протягом чотирьох годин, після чого реєструючий орган передає дані в електронному вигляді, завдяки чому суб’єкт господарювання автоматично вноситься до реєстрів для цілей оподаткування, статистики, медичного страхування та соціального страхування. Після затвердження заявник отримує рішення про реєстрацію, установчі документи, витяг із Державного реєстру та печатку, а суб’єкту господарювання присвоюється IDNO (державний ідентифікаційний номер), який також слугує його податковим кодом.

Отже, у Молдові ведуться окремі реєстри для юридичних осіб та індивідуальних підприємців, але обидва веде один і той самий орган, вони дотримуються однакової процедури та мають однаковий порядок пошуку. Некомерційні організації — громадські об’єднання, фонди та приватні установи — також реєструються ASP відповідно до законодавства про некомерційні організації, а не згідно із загальними правилами щодо підприємств.

Варто згадати одну особливу для Молдови послугу: АСП забезпечує тимчасове внесення до реєстру суб’єктів господарювання, зареєстрованих органами влади на лівому березі Дністра, включаючи внесення змін до даних, внесених до Державного реєстру. Отже, суб’єкти господарювання з цієї території не просто відсутні в реєстрі; вони можуть з’являтися в ньому за допомогою окремої тимчасової процедури, що має значення під час перевірки придністровського контрагента.

Організаційно-правові форми, які можуть бути зареєстровані в Молдові

Доступні форми відповідають Цивільному кодексу та законодавству про підприємництво та підприємства, причому для товариств з обмеженою відповідальністю та акціонерних товариств передбачені спеціальні статути.

Господарські товариства:

  • Societate cu răspundere limitată, SRL (товариство з обмеженою відповідальністю) — найпоширеніша форма в Молдові. Капітал поділяється на частки участі, які не підлягають вільному переуступленню; учасники відповідають лише в межах своїх внесків, а товариство може бути засноване одним учасником.
  • Societate pe acțiuni, SA (акціонерне товариство) — капітал поділений на акції, акціонери несуть відповідальність лише в межах своїх акцій; ця форма є обов’язковою для банків, страхових компаній та інших підприємств, діяльність яких регулюється, а також використовується для залучення капіталу на ринку.
  • Societate în nume colectiv, SNC (Повноправне товариство) — учасники ведуть господарську діяльність під спільним найменуванням і відповідають за зобов’язання товариства всім своїм майном.
  • Societate în comandită, SC (Командитне товариство) — поєднує учасників з необмеженою відповідальністю, які керують бізнесом, та командитарів, ризик яких обмежується розміром їхнього внеску.

Кооперативні та публічні форми:

  • Cooperativă de producție (Виробничий кооператив) — підприємство, що належить членам, у діяльності якого вони беруть участь власною працею.
  • «Cooperativă de întreprinzător» (Підприємницький кооператив) — кооператив, членами якого є самі підприємства, створений для задоволення їхніх спільних економічних потреб.
  • Державне підприємство та муніципальне підприємство — підприємства, засновані надержавній абомуніципальній власності, що управляються від імені засновника.

Форми без правосуб’єктності:

  • Întreprinzător individual, ÎI (Індивідуальний підприємець) — фізична особа, яка здійснює підприємницьку діяльність від свого імені, несе необмежену особисту відповідальність та зареєстрована в окремому Державному реєстрі індивідуальних підприємців.
  • Gospodărie țărănească (de fermier) (Селянське або фермерське господарство) — форма сільськогосподарської діяльності для сім’ї, яка обробляє власну землю, зареєстрована разом з індивідуальними підприємцями.
  • Філія та представництво — підрозділи молдовської або іноземної юридичної особи, зареєстровані у Державному реєстрі, але не мають власної правосуб’єктності.

Некомерційні юридичні особи — «asociație obștească» (громадська асоціація), «fundație» (фонд) та «instituție privată» (приватна установа) — реєструються тим самим органом відповідно до законодавства про некомерційні організації та внесені до Державного реєстру юридичних осіб поряд із компаніями.

Інформація, доступна в реєстрі

Основним продуктом є витяг (informație) із Державного реєстру (extract from the State Register), і саме його зміст робить Молдову надзвичайно інформативною. У витягу вказано назву юридичної особи або ім’я індивідуального підприємця, організаційно-правову форму, державний ідентифікаційний номер (IDNO), дату реєстрації, зареєстровану адресу, ім’я керівника, розмір статутного капіталу, імена учасників та частку кожного з них, основний предмет діяльності, а також інформацію про бенефіціарних власників.

Виписки можна замовити онлайн через сервіс e-extras агентства, особисто в офісі ASP або за допомогою електронної авторизації через урядову платформу MPower, а доставка здійснюється через державну службу MDelivery. Термін виконання коливається від миттєвого до трьох робочих днів залежно від обраного варіанту.

Окрім витягу, у реєстрі зберігаються рішення про реєстрацію та рішення про подальші зміни, зареєстровані установчі документи, а також записи про реорганізацію, призупинення діяльності та ліквідацію. Оскільки реєстрація є процедурою «єдиного вікна», яка також створює податковий облік, ідентифікаційний номер IDNO пов’язує запис у реєстрі з Державною податковою службою, де особистий кабінет платника податків надає доступ до його зареєстрованої інформації.

Інформація про бенефіціарних власників надається на підставі законного інтересу. Відповідно до статті 34(2) Закону № 220/2007, дані про бенефіціарних власників доступні будь-якій фізичній або юридичній особі, яка доведе наявність законного інтересу, з дотриманням правил захисту персональних даних, і їх можна отримати через виписку з Державного реєстру, засновницькі документи або через урядову платформу взаємодії. Саму наявність у реєстрі даних про бенефіціарного власника певної юридичної особи можна перевірити за рішенням про реєстрацію, за випискою або через особистий кабінет платника податків на сайті Державної податкової служби. Юридичні особи повинні зберігати свої реєстраційні документи за місцем зареєстрованого офісу в паперовій або електронній формі.

Що не розкриває реєстр

Річні фінансові звіти не входять до складу реєстру. Фінансова звітність подається до статистичних та податкових органів, а не до Агентства з питань державних послуг, тому витяг із Державного реєстру не містить фінансових даних, і фінансову звітність молдовського ТОВ неможливо отримати з нього.

Інформація про бенефіціарних власників не є загальнодоступною. Доступ вимагає підтвердження законного інтересу та здійснюється через виписку або платформу взаємодії, а не шляхом анонімного публічного пошуку, і обмежується правилами захисту даних. Крім того, у випадку акціонерного товариства (SA) акціонери реєструються в реєстрі власників цінних паперів, що ведеться в системі цінних паперів, а не в Державному реєстрі, тому склад акціонерів SA не встановлюється на основі виписки з реєстру так само, як це відбувається з учасниками SRL.

Виписки є платними продуктами, тарифи на які зростають залежно від терміновості, тому систематична перевірка пов’язана з витратами. Крім того, реєстр надає інформацію лише щодо статусу компанії: ліцензії на діяльність, що підлягає регулюванню, видаються компетентними органами, а податковий статус необхідно підтверджувати в Державній податковій службі.

Документи, які можна отримати з реєстру

  • Extras din Registrul de stat (Витяг із Державного реєстру) — основний офіційний документ: назва, організаційно-правова форма, ідентифікаційний номер (IDNO), дата реєстрації, місцезнаходження, керівник, статутний капітал, учасники та їхні частки участі, основний вид діяльності та інформація про бенефіціарного власника. Стандартний документ для банків, нотаріусів, тендерів та укладення договорів.
  • «Decizia de înregistrare» (Рішення про реєстрацію) — рішення реєстратора, на підставі якого було зареєстровано суб’єкта господарювання, а також відповідні рішення щодо кожної наступної зміни; це також один із документів, з якого можна отримати дані про бенефіціарного власника.
  • «Actele de constituire» (Установчі документи) — зареєстрований статут або установчий договір, у якому визначено цілі діяльності, капітал, повноваження загальних зборів та керівника, а також правила передачі часток участі.
  • Informație privind modificările înregistrate (Інформація про зареєстровані зміни) — запис про зміни назви, місцезнаходження, капіталу, виду діяльності, керівника та пов’язаних осіб, що використовується для встановлення осіб, які могли зобов’язувати юридичну особу на певну дату.
  • Свідоцтво про реєстрацію філії або представництва — реєстрація підрозділу молдовської або іноземної юридичної особи та реквізити особи, уповноваженої діяти від її імені.
  • Документи щодо індивідуального підприємця або селянського господарства (Documents on an individual entrepreneur or peasant household) — реєстрація та відомості, що містяться в окремому реєстрі індивідуальних підприємців.
  • Інформація щодо бенефіціарних власників (Informație privind beneficiarii efectivi) — надається у вигляді виписки, через установчі документи або через платформу взаємодії особі, яка доведе наявність законного інтересу.
  • Документи щодо реорганізації та ліквідації (Documente privind reorganizarea și lichidarea) — рішення та записи, що засвідчують злиття, поділ, перетворення, призупинення діяльності або виключення з реєстру, а також дату кожного з цих заходів.
  • Документи щодо тимчасового внесення до реєстру — документи, що стосуються суб’єктів господарювання, зареєстрованих органами влади на лівому березі Дністра, які були тимчасово внесені до Державного реєстру.

Поширені запитання

Який офіційний реєстр підприємств у Молдові?

Це Державний реєстр юридичних осіб та Державний реєстр індивідуальних підприємців, які веде Агентство з питань державних послуг відповідно до Закону № 220/2007. Реєстрація та видача витягів здійснюються на сайті asp.gov.md та через портал державних послуг.

Що таке IDNO?

Це державний ідентифікаційний номер, який присвоюється суб’єкту господарювання під час реєстрації. Він ідентифікує суб’єкта господарювання в Державному реєстрі та одночасно слугує його податковим кодом, саме тому цей номер з’являється в реєстраційних, податкових та митних документах.

Скільки часу займає реєстрація?

Двадцять чотири робочі години з наступного робочого дня після подання документів, з можливістю прискореної реєстрації за чотири години. Потім реєстратор автоматично передає дані для реєстрації в податкових, статистичних органах, а також для реєстрації в системах медичного та соціального страхування.

Чи вказується у молдавській виписці, хто є власником компанії?

Для товариства з обмеженою відповідальністю — так: у витягу вказані учасники та частка кожного з них. Він також містить інформацію про бенефіціарних власників, яка доступна особі, що має законний інтерес відповідно до статті 34(2) Закону № 220/2007.

Чи є фінансова звітність молдовських компаній публічною?

Ні. Фінансова звітність надсилається до статистичних та податкових органів, а не до Агентства з питань державних послуг, і виписка з Державного реєстру не містить фінансових даних.

Чи можна знайти в реєстрі компанію, зареєстровану в Придністров’ї?

Іноді — через окремий канал. Агентство з питань державних послуг застосовує процедуру тимчасового внесення до реєстру суб’єктів господарювання, зареєстрованих органами влади на лівому березі Дністра, включаючи внесення змін до їхніх даних у Державному реєстрі.

Джерела

Ключові слова

реєстр підприємств Молдови, реєстр компаній Молдови, Державний реєстр юридичних осіб, Агентство з надання публічних послуг, IDNO Молдови, організаційно-правові форми Молдови, ТОВ Молдови, акціонерне товариство, документи компанії Молдови, виписка з Державного реєстру, фактичний власник Молдови, електронна виписка