Ai Cập thực hiện việc đăng ký kinh doanh thông qua hai cơ quan. السجل التجاري (Sổ đăng ký thương mại) là sổ đăng ký quốc gia chính thức, do جهاز تنمية التجارة الداخلية — ITDA (Cơ quan Phát triển Thương mại Nội địa) trực thuộc Bộ Cung ứng và Thương mại Nội địa quản lý thông qua hơn một trăm văn phòng đăng ký. Việc thành lập công ty được xử lý bởi Cơ quan Quản lý Đầu tư và Khu Vực Tự Do — GAFI (General Authority for Investment and Free Zones) thông qua Trung tâm Dịch vụ Nhà đầu tư (Investor Service Center)— một cơ quan một cửa. Mọi giấy chứng nhận thành lập công ty do GAFI cấp đều phải được đăng ký vào Sổ đăng ký thương mại.

Sổ đăng ký doanh nghiệp tại Ai Cập

Sổ đăng ký này được điều chỉnh bởi Luật Sổ đăng ký Thương mại số 34 năm 1976 (Luật Đăng ký Thương mại số 34 năm 1976), cùng các quy định thi hành được ban hành theo nghị định bộ trưởng năm 2018 và các sửa đổi theo Luật số 198 năm 2020, bên cạnh Luật Tên Thương mại số 55 năm 1951 (Luật Tên Thương mại số 55 năm 1951). Điều 2 của Luật 34/1976 quy định việc đăng ký đối với cá nhân kinh doanh thông qua cơ sở thương mại, các hợp tác xã, công ty cổ phần, công ty hợp danh có giới hạn bằng cổ phần và công ty trách nhiệm hữu hạn bất kể mục đích hoạt động của họ là gì, các pháp nhân công cộng tham gia hoạt động thương mại, các hợp tác xã thực hiện hoạt động thương mại, và các cá nhân hành động với tư cách là đại lý thương mại cho các cơ sở nước ngoài. Các mục đăng ký riêng biệt được lập cho trụ sở chính, chi nhánh, văn phòng đại diện và trung tâm tổng hợp.

GAFI tự giới thiệu là cơ quan hành chính duy nhất cung cấp toàn bộ các dịch vụ thành lập và sau thành lập cho các công ty và cơ sở kinh doanh, bất kể cấu trúc pháp lý điều chỉnh, chỉ chịu sự điều chỉnh của Luật Thị trường vốn và Luật về các khu kinh tế đặc biệt. Trung tâm Dịch vụ Nhà đầu tư của GAFI là nơi đặt trụ sở của các cơ quan liên quan khác — bao gồm văn phòng Đăng ký Thương mại, cơ quan thuế, phòng công bố thông tin bất động sản, hiệp hội luật sư và liên đoàn các phòng thương mại — để các thủ tục thành lập, đăng ký kinh doanh, mã số thuế và mã số bảo hiểm xã hội có thể được hoàn tất cùng một lúc.

Khung pháp lý và các khu vực đầu tư

Theo قانون الاستثمار رقم 72 لسنة 2017 (Luật Đầu tư số 72 năm 2017), GAFI quản lý một số khung pháp lý: đầu tư nội địa, khu tự do công và tư, khu đầu tư và khu công nghệ. Các khu kinh tế đặc biệt không thuộc phạm vi quản lý của GAFI, mà thuộc phạm vi của luật riêng về các khu kinh tế có tính chất đặc biệt.

Doanh nghiệp tư nhân

Doanh nghiệp cá nhân / thương nhân cá nhân (doanh nghiệp tư nhân hoặc thương nhân cá nhân) được đăng ký trực tiếp tại Sổ đăng ký thương mại, hoặc được thành lập thông qua GAFI trong trường hợp muốn có tư cách theo luật đầu tư. Trước khi đăng ký kinh doanh, chủ doanh nghiệp cá nhân phải có thẻ thuế và giấy chứng nhận hành nghề do phòng thương mại có thẩm quyền cấp.

Các hình thức pháp lý có thể đăng ký tại Ai Cập

Các hình thức pháp nhân được quy định tại Luật số 159 năm 1981 về Công ty Cổ phần, Công ty Hợp danh Cổ phần và Công ty Trách nhiệm Hữu hạn (Luật số 159 năm 1981) và Luật Đầu tư năm 2017:

  • شركة المساهمة (Công ty cổ phần) — trách nhiệm pháp lý được giới hạn trong giá trị cổ phần đã đăng ký; có quy định về số lượng người sáng lập tối thiểu và một phần vốn phát hành phải được thanh toán khi thành lập. Hình thức này được sử dụng cho các doanh nghiệp quy mô lớn và để niêm yết trên thị trường chứng khoán.
  • شركة التوصية بالأسهم (Hợp danh hữu hạn bằng cổ phần) — các thành viên hợp danh chịu trách nhiệm vô hạn trong khi các cổ đông chỉ chịu trách nhiệm trong phạm vi số cổ phần của họ.
  • Công ty trách nhiệm hữu hạn (Limited liability company) — yêu cầu ít nhất hai thành viên và phải có người quản lý là công dân Ai Cập; các phần vốn góp không được phép giao dịch công khai và các thành viên chỉ chịu trách nhiệm trong phạm vi số vốn đã góp.
  • شركة الشخص الواحد (Công ty một thành viên) — là công ty có một người sáng lập duy nhất, là thể nhân hoặc pháp nhân, với trách nhiệm pháp lý giới hạn trong phạm vi vốn của công ty.
  • شركة التضامن (Hợp danh) — tất cả các thành viên đều chịu trách nhiệm liên đới đối với các nghĩa vụ của hợp danh.
  • Công ty hợp danh đơn giản (Simple limited partnership) — các thành viên hợp danh chịu trách nhiệm không giới hạn trong khi các thành viên không tham gia quản lý chỉ chịu trách nhiệm trong phạm vi số vốn góp của mình.
  • Doanh nghiệp tư nhân / Thương nhân cá nhân (Sole proprietorship / individual merchant) — không có tư cách pháp nhân riêng biệt và chịu trách nhiệm cá nhân không giới hạn.
  • Chi nhánh của công ty nước ngoài (Branch of a foreign company) — không có tư cách pháp nhân riêng biệt; GAFI phê duyệt chi nhánh và sau đó chi nhánh này được đăng ký vào Sổ đăng ký thương mại.
  • Văn phòng đại diện (Representation office) — được thành lập chỉ để thực hiện các nghiên cứu thị trường và công tác liên lạc; văn phòng này không được tiến hành hoạt động thương mại và không có tư cách pháp nhân riêng biệt.
  • Hiệp hội hợp tác xã (Cooperative societies) — là các pháp nhân riêng biệt được đăng ký vào Sổ đăng ký thương mại khi tiến hành hoạt động thương mại, mặc dù các hiệp hội này được thành lập theo chế độ riêng của từng ngành chứ không phải do GAFI cấp phép.

Thông tin có sẵn từ sổ đăng ký doanh nghiệp Ai Cập

Việc xác minh công khai chủ yếu được thực hiện thông qua các dịch vụ tra cứu thay vì thông qua cơ sở dữ liệu công ty mở. Sổ đăng ký thương mại cung cấp dịch vụ “استعلام عن سجل تجاري” (tra cứu sổ đăng ký thương mại) để xác minh sự tồn tại của mục đăng ký và thu thập dữ liệu cơ bản về tổ chức theo tên hoặc mã số thuế, cùng với dịch vụ “استدلال عن سجل” (tra cứu tình trạng đăng ký), cả hai đều được cung cấp thông qua cổng thông tin dịch vụ số quốc gia.

Hai công báo chính thức đăng tải thông tin công khai về doanh nghiệp. “Công báo Tên Thương mại” (جريدة الأسماء التجارية) được Văn phòng Đăng ký Thương mại xuất bản hàng tháng và miễn phí tra cứu, mặc dù việc tái bản yêu cầu sự cho phép bằng văn bản của cơ quan có thẩm quyền. “Công báo Đầu tư” (جريدة الاستثمار), do GAFI xuất bản, đăng tải các quyết định thành lập, điều lệ thành lập và điều lệ hiệp hội cùng các sửa đổi liên quan. Đối với các công ty thuộc sự quản lý của Cơ quan Quản lý Tài chính Tổng hợp (Heya al-Maliya) — các tổ chức phát hành niêm yết và các tổ chức tài chính phi ngân hàng — sổ đăng ký công khai, bản cáo bạch và thông tin công bố được cơ quan này xuất bản riêng.

Những gì bị hạn chế

Ai Cập có chế độ sở hữu thực tế, nhưng thông tin này không được công khai. Một nghị định năm 2020 của Bộ trưởng Bộ Cung ứng và Thương mại Nội địa đã bổ sung các quy định vào các quy định thi hành của Luật Sổ đăng ký Thương mại, yêu cầu mỗi đơn vị đăng ký phải duy trì sổ đăng ký chủ sở hữu thực sự (sجل المستفيدين الحقيقيين) của riêng mình, ghi chép những người thực sự sở hữu hoặc kiểm soát doanh nghiệp, dù là cá nhân hay pháp nhân; cập nhật sổ đăng ký này và thông báo ngay cho Sổ đăng ký Thương mại; đồng thời lưu giữ sổ đăng ký trong suốt thời gian hoạt động và trong vòng năm năm sau khi ngừng hoạt động hoặc bị xóa tên. Tên, quốc tịch và số chứng minh nhân dân hoặc số hộ chiếu của chủ sở hữu thực sự được ghi nhận như một mục nội dung chính trong hồ sơ đăng ký thương mại. Quyền truy cập được cấp cho các cán bộ tư pháp và thi hành pháp luật theo yêu cầu; không có kênh truy cập công khai nào được cung cấp.

Danh sách cổ đông và đối tác được nộp lên GAFI để phê chuẩn nhưng không có kênh công bố công khai nào được cung cấp, và báo cáo tài chính của các công ty tư nhân không được GAFI hoặc Cơ quan Đăng ký Thương mại công bố. Chỉ các thực thể chịu sự quản lý của Cơ quan Quản lý Tài chính mới công bố thông tin tài chính. Lưu ý thực tiễn dành cho các nhà nghiên cứu: một số cổng thông tin của chính phủ Ai Cập sử dụng nhiều kịch bản phía máy khách hoặc hạn chế truy cập tự động, do đó việc xác minh thường phải được thực hiện thông qua cổng dịch vụ kỹ thuật số thay vì truy vấn trực tiếp vào cơ sở dữ liệu.

Các tài liệu có thể lấy từ sổ đăng ký

  • مستخرج سجل تجاري (Trích lục Đăng ký Thương mại) — bản sao chính thức được chứng thực của mục đăng ký, thể hiện tên người đăng ký, số đăng ký và cơ quan đăng ký, lĩnh vực hoạt động, địa chỉ, vốn điều lệ và các nhà quản lý. Đây là bằng chứng cốt lõi về sự tồn tại của các thực thể Ai Cập. Một phiên bản đặc biệt được chuẩn bị riêng để hợp pháp hóa bởi Bộ Ngoại giao nhằm sử dụng ở nước ngoài.
  • شهادة ببيانات المنشأة (Giấy chứng nhận thông tin cơ sở) — bản tuyên bố được chứng thực về các chi tiết đăng ký của thực thể.
  • Giấy chứng nhận không đăng ký (Negative certificate) — xác nhận rằng một cá nhân hoặc tổ chức nhất định chưa được đăng ký.
  • Bản sao điện tử từ Sổ đăng ký thương mại hoặc từ Hợp đồng thành lập (Electronic copy of the register entry or of the constitutive contract) — bản sao điện tử của mục đăng ký hoặc của hợp đồng thành lập.
  • Bản sao có chứng thực của các hợp đồng (Certified true copies of the contracts) — bản sao có chứng thực của Hợp đồng thành lập và Điều lệ (articles of incorporation and articles of association), có hoặc không có chứng thực của Bộ Ngoại giao, để sử dụng với các ngân hàng, trong các cuộc đấu thầu, trước tòa án và trong các thủ tục đăng ký xuyên biên giới.
  • Đăng ký tên thương mại, gia hạn hoặc hủy đăng ký — đăng ký tên thương mại dự kiến trước khi đăng ký chính thức.
  • شهادة عدم الالتباس (Giấy chứng nhận không trùng lặp tên) — do Cơ quan Đăng ký Thương mại cấp cho các công ty cổ phần và được GAFI yêu cầu là tài liệu đầu tiên trong mọi hồ sơ thành lập công ty.
  • جريدة الاستثمار (Số báo Công báo Đầu tư) — số báo có đăng quyết định thành lập công ty và điều lệ của công ty, có thể lấy từ GAFI, bao gồm các bản sao đã được Bộ Ngoại giao chứng thực.

Câu hỏi thường gặp

Đăng ký kinh doanh ở Ai Cập được gọi là gì?

Sổ đăng ký thương mại (Commercial Register), do Cơ quan Phát triển Thương mại Nội địa trực thuộc Bộ Cung ứng và Thương mại Nội địa quản lý. Việc thành lập công ty do GAFI xử lý riêng.

Sự khác biệt giữa ITDA và GAFI là gì?

GAFI thành lập công ty và cung cấp các dịch vụ sau thành lập thông qua Trung tâm Dịch vụ Nhà đầu tư; Sổ đăng ký thương mại do ITDA quản lý là sổ đăng ký chính thức mà mọi công ty mới thành lập đều phải đăng ký.

Các doanh nghiệp tư nhân có được đăng ký tại Ai Cập không?

Có. Doanh nghiệp tư nhân được đăng ký trực tiếp trong Sổ đăng ký thương mại, sau khi có thẻ thuế và giấy chứng nhận hoạt động từ phòng thương mại có thẩm quyền, hoặc thông qua GAFI nếu muốn được công nhận theo luật đầu tư.

Có cơ sở dữ liệu công khai về các công ty tại Ai Cập không?

Không có cơ sở dữ liệu công khai về các công ty. Việc xác minh được thực hiện thông qua các dịch vụ tra cứu sổ đăng ký thương mại trên cổng thông tin dịch vụ kỹ thuật số quốc gia, cũng như thông qua Công báo Tên thương mại và Công báo Đầu tư.

Thông tin về chủ sở hữu thực sự có được công khai không?

Không. Mỗi người đăng ký phải lưu giữ sổ đăng ký chủ sở hữu thực sự và thông báo cho Sổ đăng ký thương mại, và dữ liệu được ghi lại trong hồ sơ đăng ký, nhưng quyền truy cập chỉ được cấp cho các quan chức tư pháp và cơ quan thực thi pháp luật chứ không phải cho công chúng.

Báo cáo tài chính của các công ty Ai Cập có được công bố không?

Không đối với các công ty tư nhân. Chỉ các thực thể chịu sự quản lý của Cơ quan Quản lý Tài chính, chẳng hạn như các tổ chức phát hành niêm yết, mới công bố thông tin tài chính.

Nguồn

Từ khóa

Sổ đăng ký kinh doanh Ai Cập, Cơ quan đăng ký doanh nghiệp Ai Cập, Sổ đăng ký thương mại Ai Cập, ITDA Ai Cập, GAFI Ai Cập, Trung tâm dịch vụ nhà đầu tư, Các hình thức pháp lý tại Ai Cập, Công ty cổ phần tại Ai Cập, Công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Ai Cập, Công ty một thành viên tại Ai Cập, Trích lục sổ đăng ký thương mại Ai Cập, Tài liệu công ty tại Ai Cập