Ấn Độ không duy trì một sổ đăng ký doanh nghiệp duy nhất. Các công ty và hợp danh trách nhiệm hữu hạn được đăng ký trên phạm vi toàn quốc bởi Cơ quan Đăng ký Doanh nghiệp (कंपनी रजिस्ट्रार), một cơ quan pháp định trực thuộc Bộ Các vấn đề Doanh nghiệp (कॉर्पोरेट कार्य मंत्रालय) thông qua hệ thống nộp hồ sơ điện tử MCA21. Các công ty hợp danh được đăng ký riêng biệt bởi Cơ quan Đăng ký Doanh nghiệp của từng bang, còn các doanh nghiệp tư nhân thì hoàn toàn không được ghi vào bất kỳ sổ đăng ký doanh nghiệp nào. Dữ liệu cơ bản về công ty có thể được tra cứu miễn phí trên cổng thông tin MCA, trong khi các tài liệu đã nộp có thể được truy cập thông qua các dịch vụ tra cứu có thu phí và dịch vụ cấp bản sao có chứng thực.

Sổ đăng ký doanh nghiệp chính thức tại Ấn Độ

Sổ đăng ký doanh nghiệp do Cơ quan Đăng ký Doanh nghiệp (RoC) — company registrar — quản lý, một cơ quan được thành lập theo Luật Doanh nghiệp năm 2013 và do Bộ Các vấn đề Doanh nghiệp quản lý. Mỗi bang, nhóm bang hoặc Lãnh thổ Liên bang đều có một Cục Đăng ký Doanh nghiệp riêng, chịu sự giám sát của các Giám đốc Khu vực, nhưng tất cả đều ghi vào một sổ đăng ký điện tử quốc gia được duy trì thông qua hệ thống MCA21. Giao diện công khai hiện tại là cổng thông tin MCA V3 tại www.mca.gov.in.

Việc đặt tên và thành lập công ty được tập trung hóa: Trung tâm Đăng ký Trung ương (CRC) xử lý các đơn đăng ký thành lập công ty cho toàn quốc, do đó một công ty mới được thành lập thông qua một kênh quốc gia duy nhất và chỉ sau đó mới thuộc thẩm quyền của Cơ quan Đăng ký có thẩm quyền để thực hiện các thủ tục tiếp theo.

Ấn Độ có một sổ đăng ký chung cho cả công ty và các hợp tác xã trách nhiệm hữu hạn (LLP). Cùng một Cơ quan Đăng ký Doanh nghiệp sẽ đăng ký các thực thể theo Luật Công ty năm 2013 và theo Luật Hợp tác xã Trách nhiệm Hữu hạn năm 2008, cấp Mã Số Nhận Dạng Doanh Nghiệp (CIN) cho các công ty, Mã Số Nhận Dạng Hợp tác xã Trách nhiệm Hữu hạn (LLPIN) cho các LLP, Mã Số Đăng ký Công ty Nước ngoài (FCRN) cho các công ty nước ngoài đã đăng ký và Mã Số Nhận Dạng Hợp tác xã Trách nhiệm Hữu hạn Nước ngoài (FLLPIN) cho các LLP nước ngoài. Tính năng tìm kiếm dữ liệu chính miễn phí cho cả hai loại hình này được cung cấp tại MCA Master Data.

Vì Ấn Độ là một liên bang, các hình thức kinh doanh không có tư cách pháp nhân và hình thức kinh doanh hợp tác được đăng ký trong các sổ đăng ký khác:

  • Các công ty hợp danh — được đăng ký với Cơ quan Đăng ký Công ty của tiểu bang có liên quan theo các điều 58–59 của Luật Hợp danh Ấn Độ năm 1932. Việc đăng ký là tùy chọn và mỗi tiểu bang quản lý sổ đăng ký và cổng thông tin riêng; không có sổ đăng ký công ty hợp danh quốc gia.
  • Chủ doanh nghiệp cá nhân (doanh nhân cá nhân) — không có sổ đăng ký dành riêng cho chủ doanh nghiệp cá nhân. Việc kinh doanh dưới hình thức chủ doanh nghiệp cá nhân được chứng minh thông qua các đăng ký thuế và giấy phép. Các doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa (bao gồm cả chủ doanh nghiệp cá nhân) có thể đăng ký miễn phí theo Chương trình Udyam tại Bộ Doanh nghiệp Siêu nhỏ, Nhỏ và Vừa qua trang web udyamregistration.gov.in; tuy nhiên, đây là đăng ký trong khuôn khổ chương trình hỗ trợ chứ không phải là sổ đăng ký kinh doanh.
  • Hợp tác xã — đăng ký với Cơ quan Đăng ký Hợp tác xã của các bang, hoặc với Cơ quan Đăng ký Trung ương theo Đạo luật Hợp tác xã Đa bang năm 2002.
  • Các hiệp hội và quỹ công cộng — được đăng ký theo Đạo luật Đăng ký Hiệp hội năm 1860 hoặc luật về quỹ của tiểu bang, với các cơ quan khác ngoài Cơ quan Đăng ký Công ty.

Các hình thức pháp lý có thể đăng ký tại Ấn Độ

Luật Công ty năm 2013 và Luật Hợp tác xã Trách nhiệm Hữu hạn năm 2008 được ban hành bằng tiếng Anh, là một trong các ngôn ngữ chính thức của Liên bang, do đó tên chính thức của các hình thức pháp lý tại Ấn Độ là các tên tiếng Anh được nêu dưới đây; các tên tương đương bằng tiếng Hindi được sử dụng trên cổng thông tin tiếng Hindi của Bộ. Đạo luật Công ty năm 1956 đã bị thay thế, do đó các thuật ngữ trong đạo luật này (ví dụ: “công ty đại chúng được coi là”) không còn mô tả một hình thức pháp lý hiện có nữa.

Các hình thức được thành lập theo Luật Doanh nghiệp năm 2013:

  • Công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhân (Pvt. Ltd.) — điều 2(68); trách nhiệm hữu hạn, tối thiểu hai thành viên và tối đa 200 thành viên, việc chuyển nhượng cổ phần bị hạn chế bởi điều lệ. Hình thức tiêu chuẩn cho các doanh nghiệp trong nước và nước ngoài.
  • Công ty cổ phần đại chúng (Ltd.) — Điều 2(71); tối thiểu bảy thành viên và ba giám đốc, có thể phát hành chứng khoán ra công chúng và niêm yết trên sàn giao dịch chứng khoán.
  • Công ty một thành viên (OPC) — mục 2(62); là công ty tư nhân có một thành viên duy nhất, người này sẽ chỉ định người kế nhiệm. Công ty này mang lại cho doanh nhân cá nhân trách nhiệm hữu hạn và tư cách pháp nhân.
  • Công ty trách nhiệm hữu hạn cổ phần — trách nhiệm của thành viên được giới hạn trong số tiền chưa thanh toán trên số cổ phần nắm giữ; đây là cấu trúc vốn thông thường cho cả công ty tư nhân và công ty đại chúng.
  • Công ty trách nhiệm hữu hạn theo bảo lãnh — mục 2(21); các thành viên cam kết đóng góp một số tiền cố định khi giải thể. Có thể được thành lập có hoặc không có vốn cổ phần và thường thấy ở các hiệp hội, câu lạc bộ và tổ chức nghề nghiệp.
  • Công ty không giới hạn — mục 2(92); các thành viên chịu trách nhiệm không giới hạn đối với các khoản nợ của công ty. Là một pháp nhân, nhưng hiếm khi được sử dụng trong thực tế.
  • Công ty theo Điều 8 — một công ty phi lợi nhuận thúc đẩy thương mại, nghệ thuật, khoa học, giáo dục, từ thiện hoặc các mục đích tương tự; yêu cầu giấy phép từ Cơ quan Đăng ký và không được phân phối lợi nhuận cho các thành viên.
  • Công ty Nidhi — mục 406; là một công ty đại chúng được thành lập vì lợi ích chung của các thành viên, chỉ được phép nhận tiền gửi từ và cho các thành viên vay.
  • Công ty sản xuất — Phần XXI-A (điều 378A–378ZU); thuộc sở hữu và kiểm soát bởi các nhà sản xuất sơ cấp như nông dân hoặc thợ thủ công, nhằm sản xuất, thu hoạch, chế biến và tiếp thị sản phẩm của họ.
  • Công ty nhà nước — Điều 2(45); công ty mà ít nhất 51% vốn cổ phần đã góp thuộc sở hữu của Chính phủ Liên bang hoặc Chính phủ Tiểu bang.
  • Công ty nước ngoài — điều 2(42); một tổ chức được thành lập bên ngoài Ấn Độ và có địa điểm kinh doanh tại Ấn Độ. Công ty này đăng ký thông tin chi tiết của mình với Cơ quan Đăng ký và nhận được mã số FCRN, và trên thực tế hoạt động như một văn phòng liên lạc, văn phòng chi nhánh hoặc văn phòng dự án với sự chấp thuận của Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ.

Các hình thức được đăng ký theo Đạo luật Hợp danh trách nhiệm hữu hạn năm 2008:

  • Hợp danh trách nhiệm hữu hạn (LLP) — một pháp nhân trong đó trách nhiệm của các thành viên hợp danh được giới hạn và các mối quan hệ nội bộ được điều chỉnh bởi thỏa thuận LLP. Yêu cầu phải có ít nhất hai thành viên hợp danh được chỉ định, trong đó một người phải cư trú tại Ấn Độ.
  • LLP nước ngoài (FLLP) — một LLP được thành lập bên ngoài Ấn Độ và thiết lập nơi kinh doanh tại Ấn Độ; LLP này nộp thông tin chi tiết của mình cho Cơ quan đăng ký và nhận được mã số FLLPIN.

Các hình thức ngoài đăng ký công ty:

  • Công ty hợp danh — Luật Hợp danh Ấn Độ năm 1932; gồm hai hoặc nhiều thành viên chịu trách nhiệm liên đới không giới hạn. Việc đăng ký với Cơ quan Đăng ký Công ty của Tiểu bang là tự nguyện, nhưng một công ty hợp danh chưa đăng ký không thể khởi kiện để đòi các khoản nợ hợp đồng tại tòa án theo Điều 69 của Luật.
  • Doanh nghiệp tư nhân — không có tư cách pháp nhân riêng và không cần đăng ký; chủ sở hữu chịu trách nhiệm cá nhân đối với tất cả các nghĩa vụ.
  • Doanh nghiệp Gia đình Hindu Chưa Phân chia (HUF) — một hình thức dựa trên gia đình, chủ yếu được công nhận vì mục đích thuế và do người đứng đầu gia đình (karta) quản lý; nó không được đăng ký dưới dạng công ty.
  • Hợp tác xã, hiệp hội và quỹ công cộng — các tổ chức tương hỗ và phi lợi nhuận được đăng ký với các cơ quan nhà nước hoặc trung ương ngoài Cơ quan Đăng ký Doanh nghiệp.

Thông tin có sẵn từ sổ đăng ký

Dịch vụ Dữ liệu Cơ sở cho phép tìm kiếm miễn phí các công ty và LLP theo tên, theo CIN hoặc LLPIN, và theo văn phòng Cơ quan Đăng ký hoặc Tiểu bang. Đối với mỗi thực thể, hệ thống hiển thị tên đăng ký, mã CIN hoặc LLPIN, ngày đăng ký, văn phòng Cơ quan Đăng ký Doanh nghiệp, loại hình công ty, danh mục và tiểu danh mục, vốn điều lệ và vốn đã góp, địa chỉ trụ sở đăng ký và email, tình trạng niêm yết (nếu có), ngày tổ chức Đại hội đồng cổ đông thường niên gần nhất và ngày nộp báo cáo tài chính gần nhất, cùng trạng thái hiện tại — hoạt động, ngừng hoạt động, đang trong quá trình xóa tên, sáp nhập hoặc đang trong quá trình thanh lý.

Một tìm kiếm song song bao gồm thông tin về các thành viên Hội đồng Quản trị và các đối tác được chỉ định, hiển thị tên, Số nhận dạng thành viên Hội đồng Quản trị (DIN) hoặc Số nhận dạng đối tác được chỉ định (DPIN), ngày bổ nhiệm và các công ty khác mà cùng một cá nhân đang giữ chức vụ. Cổng thông tin này cũng công bố danh mục các khoản thế chấp được đăng ký đối với tài sản của công ty theo Điều 77 của Luật Doanh nghiệp năm 2013, cùng với thông tin về người ký tên.

Các công cụ xác minh bổ sung được cung cấp miễn phí: kiểm tra tính khả dụng của tên công ty hoặc LLP, tra cứu CIN hoặc LLPIN, tra cứu tình trạng của DIN, xác minh sự kết hợp giữa DIN và PAN của giám đốc, và xem danh sách các công ty và giám đốc đang bị truy tố. Các bộ dữ liệu tổng hợp và bản tin thông tin hàng tháng được công bố trong phần “Dữ liệu và Báo cáo” của Bộ.

Ngoài dữ liệu miễn phí, tất cả các tài liệu do một thực thể nộp đều là một phần của hồ sơ công khai và có thể được tra cứu thông qua dịch vụ “Xem Tài liệu Công khai ” sau khi đăng ký trên cổng thông tin — bao gồm giấy tờ thành lập, tài liệu điều lệ, báo cáo thường niên, báo cáo tài chính, hồ sơ thế chấp và thông báo thay đổi thành viên hội đồng quản trị hoặc trụ sở đăng ký.

Những thông tin mà sổ đăng ký không công bố

Chủ sở hữu thực sự không thể được tìm kiếm công khai. Theo Điều 90 của Luật Doanh nghiệp năm 2013 và Quy định về Doanh nghiệp (Chủ sở hữu thực tế có ảnh hưởng lớn) năm 2018, chủ sở hữu thực tế có ảnh hưởng lớn phải khai báo lợi ích của mình cho công ty qua Mẫu BEN-1, công ty báo cáo thông tin này cho Cơ quan Đăng ký qua Mẫu BEN-2, và công ty phải lưu giữ sổ đăng ký chủ sở hữu thực tế có ảnh hưởng lớn tại trụ sở đăng ký theo Mẫu BEN-3, nơi các thành viên có thể tra cứu. Không có dịch vụ tra cứu công khai miễn phí về quyền sở hữu thực tế tương đương với chế độ xem dữ liệu tổng hợp.

Báo cáo tài chính và báo cáo thường niên là công khai, nhưng chỉ thông qua các dịch vụ tài liệu được mô tả dưới đây — chúng không xuất hiện trong bản trích xuất dữ liệu chính miễn phí. Các tài liệu nhận dạng cá nhân hỗ trợ đơn đăng ký mã số nhận dạng (DIN) và các sổ đăng ký nội bộ mà công ty phải tự lưu giữ (chẳng hạn như sổ đăng ký thành viên theo Điều 88) không được cung cấp bởi Cơ quan Đăng ký. Trong trường hợp hồ sơ chưa được số hóa, phải yêu cầu dưới dạng tài liệu quét thay vì xem trực tuyến.

Các tài liệu có thể lấy từ sổ đăng ký

Các tài liệu được đặt hàng thông qua các dịch vụ liên quan đến tài liệu của Bộ: “Xem Tài liệu Công khai” để tra cứu, “Yêu cầu Bản sao Chứng thực” để có các trích lục được xác thực, và “Yêu cầu Tài liệu Quét” đối với các hồ sơ giấy cũ. Các bản sao chứng thực được cấp theo Điều 399 của Luật Doanh nghiệp năm 2013 được chấp nhận làm bằng chứng.

  • Giấy chứng nhận thành lập công ty (Mẫu INC-11) — bằng chứng về sự tồn tại hợp pháp của công ty, nêu rõ tên, CIN và ngày thành lập. Được sử dụng cho các giao dịch ngân hàng, đấu thầu, đăng ký thuế và giao dịch xuyên biên giới.
  • Giấy chứng nhận thành lập công ty theo sự thay đổi tên (Mẫu INC-25) — chứng minh sự thay đổi tên công ty và duy trì tính liên tục về danh tính đối với các hợp đồng được ký kết dưới tên cũ.
  • Bản ghi nhớ thành lập và Điều lệ công ty — các văn bản hiến pháp quy định mục đích, cơ cấu vốn, trách nhiệm của thành viên và các quy tắc quản trị nội bộ. Cần thiết cho việc thẩm định và xác minh quyền ký kết.
  • Báo cáo thường niên (Mẫu MGT-7, hoặc MGT-7A đối với công ty một thành viên và công ty nhỏ) — bản tóm tắt hàng năm về các thành viên, cổ phần, giám đốc, vốn và những thay đổi trong năm.
  • Báo cáo tài chính (Mẫu AOC-4, AOC-4 XBRL và AOC-4 CFS) — bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, báo cáo của Hội đồng Quản trị và báo cáo của kiểm toán viên, bao gồm báo cáo tài chính hợp nhất nếu có tập đoàn. Đây là nguồn thông tin tiêu chuẩn để đánh giá tín dụng và đối tác.
  • Thông tin chi tiết về thành viên hội đồng quản trị và các thay đổi (Mẫu DIR-12) — việc bổ nhiệm, từ chức và thay đổi chức danh của thành viên hội đồng quản trị và nhân sự quản lý chủ chốt.
  • Các tài liệu thế chấp và danh mục thế chấp (Mẫu CHG-1, CHG-4, CHG-9) — việc thiết lập, sửa đổi và xóa bỏ các biện pháp bảo đảm đối với tài sản của công ty, bao gồm các thế chấp bảo đảm cho trái phiếu. Điều này rất cần thiết cho các bên cho vay và người mua khi kiểm tra các gánh nặng pháp lý.
  • Tài liệu của Công ty Hợp danh Hữu hạn (LLP) — Giấy chứng nhận thành lập (FiLLiP), Hợp đồng LLP và các thay đổi của nó (Mẫu 3), Báo cáo hàng năm (Mẫu 11) và Báo cáo tài khoản và khả năng thanh toán (Mẫu 8), cùng thể hiện danh sách thành viên, vốn góp và tình hình tài chính.
  • Hồ sơ công ty nước ngoài (Mẫu FC-1, FC-2, FC-3 và FC-4) — thông tin chi tiết, các tài liệu đã sửa đổi, báo cáo tài chính và báo cáo thường niên của một công ty nước ngoài có địa điểm kinh doanh tại Ấn Độ.
  • Bản sao có chứng thực của các nghị quyết và các mẫu đơn đã nộp — bất kỳ tài liệu nào trong hồ sơ công khai đều có thể được yêu cầu dưới dạng bản sao có chứng thực, ví dụ như các nghị quyết về tăng vốn, thay đổi trụ sở đăng ký hoặc bổ nhiệm kiểm toán viên.

Câu hỏi thường gặp

Đăng ký kinh doanh chính thức tại Ấn Độ là gì?

Đó là sổ đăng ký các công ty và LLP do Cơ quan Đăng ký Công ty (कंपनी रजिस्ट्रार) thuộc Bộ Các vấn đề Doanh nghiệp quản lý, được duy trì dưới dạng điện tử thông qua hệ thống MCA21 và công bố trên cổng thông tin MCA V3 tại www.mca.gov.in.

Việc tra cứu sổ đăng ký doanh nghiệp Ấn Độ có miễn phí không?

Có, đối với dữ liệu cốt lõi. Dịch vụ Dữ liệu chính cung cấp thông tin chi tiết về công ty và LLP, thông tin cụ thể về giám đốc, chỉ mục các khoản phí và thông tin chi tiết về người ký tên miễn phí và không cần đăng nhập. Để xem hoặc lấy các tài liệu đã nộp, cần phải đăng ký trên cổng thông tin và thanh toán phí dịch vụ theo quy định.

Báo cáo tài chính của các công ty Ấn Độ có được công khai không?

Có. Các công ty nộp báo cáo tài chính cho Cơ quan Đăng ký theo Mẫu AOC-4 và báo cáo thường niên theo Mẫu MGT-7, và cả hai đều là một phần của hồ sơ công khai có thể xem hoặc lấy bản sao chứng thực. Chúng không được hiển thị trong bản trích xuất dữ liệu chính miễn phí.

Các chủ doanh nghiệp tư nhân và công ty hợp danh có xuất hiện trong sổ đăng ký không?

Không. Chủ doanh nghiệp tư nhân không được đăng ký ở bất kỳ nơi nào với tư cách là doanh nghiệp, còn các công ty hợp danh được đăng ký — tùy chọn — với Cơ quan Đăng ký Doanh nghiệp của Tiểu bang có liên quan theo Đạo luật Hợp danh Ấn Độ năm 1932, chứ không phải với Cơ quan Đăng ký Công ty.

Tôi có thể tìm được chủ sở hữu thực sự của một công ty Ấn Độ không?

Không thể thông qua tìm kiếm công khai. Cổ đông và giám đốc đã đăng ký có thể được xem, và các chủ sở hữu thực sự quan trọng được công bố cho công ty và báo cáo cho Cơ quan Đăng ký theo Mẫu BEN-2, nhưng sổ đăng ký các chủ sở hữu thực sự quan trọng được lưu giữ tại trụ sở đăng ký của công ty và chỉ mở cho các thành viên chứ không phải công chúng.

Công ty nước ngoài đăng ký ở đâu tại Ấn Độ?

Tại Cơ quan Đăng ký Doanh nghiệp, bằng cách nộp Mẫu FC-1 trong vòng ba mươi ngày kể từ khi thành lập địa điểm kinh doanh tại Ấn Độ; sau đó công ty sẽ nhận được Số Đăng ký Công ty Nước ngoài và nộp báo cáo tài chính hàng năm cùng các báo cáo khác theo Mẫu FC-3 và FC-4. Việc thành lập văn phòng liên lạc, chi nhánh hoặc văn phòng dự án còn yêu cầu sự chấp thuận của Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ (RBI).

Nguồn

Từ khóa

Đăng ký kinh doanh tại Ấn Độ, Đăng ký công ty tại Ấn Độ, Cơ quan Đăng ký Công ty Ấn Độ, Cổng thông tin MCA21, Dữ liệu cơ sở MCA, Các mẫu đơn pháp lý tại Ấn Độ, Công ty trách nhiệm hữu hạn tại Ấn Độ, Công ty hợp danh hữu hạn (LLP) tại Ấn Độ, Tài liệu công ty tại Ấn Độ, Giấy chứng nhận thành lập công ty tại Ấn Độ, Cơ quan Đăng ký Doanh nghiệp tại Ấn Độ, Mã số CIN tại Ấn Độ