Реестром предприятий в Албании является «Regjistri Tregtar» (Торговый реестр)— единая национальная база данных, которая ведётся Национальным центром предпринимательства (Qendra Kombëtare e Biznesit — QKB) и доступна в Интернете по адресу qkb.gov.al. QKB обладает юрисдикцией на всей территории Республики Албания и является единственным учреждением, осуществляющим регистрацию предпринимательской деятельности, поэтому компании, филиалы и индивидуальные предприниматели заносятся в один и тот же реестр. Поиск регистрационных данных осуществляется бесплатно, и каждому зарегистрированному субъекту присваивается уникальный идентификационный номер (NIPT), который также служит его идентификатором для целей налогообложения и социального страхования.

Реестр компаний в Албании

В Албании действует единый централизованный торговый реестр. Регистр предприятий (Regjistri Tregtar) ведётся Национальным центром предпринимательства (Qendra Kombëtare e Biznesit) — органом государственной администрации с правосубъектностью, учреждённым в соответствии с Законом № 131/2015 «О Национальном центре предпринимательства» (Ligji nr. 131/2015 «О Национальном центре бизнеса»), в результате чего были объединены бывший Национальный регистрационный центр и Национальный центр лицензирования. QKB подчиняется министру, курирующему вопросы торговли, которым в настоящее время является Министерство экономики и инноваций (Ministria e Ekonomisë dhe Inovacionit). Материально-правовые нормы, регулирующие регистрацию , изложены в Законе № 9723 от 3 мая 2007 года «О регистрации бизнеса» с внесенными в него изменениями.

Единый реестр для компаний и индивидуальных предпринимателей

Отдельного реестра для индивидуальных предпринимателей не существует. Статья 22 Закона № 9723 предусматривает включение в один и тот же реестр коммерческих компаний, физических лиц, осуществляющих самостоятельную хозяйственную деятельность или занимающихся свободными профессиями, полных товариществ, филиалов и представительств отечественных и иностранных компаний, сберегательно-кредитных компаний, товариществ взаимного сотрудничества, а также любых других субъектов, регистрация которых требуется в соответствии со специальным законом. Статья 18 предусматривает создание единой электронной базы данных с индивидуальным электронным досье для каждого субъекта. Публичный поиск осуществляется через собственный портал реестра по адресу format.qkb.gov.al.

Связанные реестры

QKB также ведет два дополнительных реестра: Regjistri i Pronarëve Përfitues (Реестр бенефициарных владельцев), созданный в соответствии с Законом № 112/2020 (Закон № 112/2020), и Regjistri Kombëtar i Licencave, Autorizimeve dhe Lejeve (Национальный реестр лицензий, разрешений и разрешительных документов). Некоммерческие организации — «fondacione» (фонды), «shoqata» (ассоциации) и «qendra» (центры) — не включены в торговый реестр: в соответствии с Законом № 80/2021 (Ligji nr. 80/2021) они регистрируются в Суде первой инстанции общей юрисдикции города Тираны, хотя по-прежнему предоставляют информацию о своих бенефициарных владельцах в QKB. В Албании отсутствуют региональные регистраторы и отдельные реестры свободных зон; сервисные стойки в муниципалитетах и торговых палатах являются лишь пунктами выдачи документов.

Организационно-правовые формы, которые могут быть зарегистрированы в Албании

Деятельность коммерческих организаций регулируется Законом № 9901 от 14 апреля 2008 года «О предпринимателях и коммерческих компаниях» с внесенными в него изменениями, дополненным специальными законодательными актами , регулирующими деятельность кооперативных и финансовых организаций. Реестр принимает следующие формы:

  • Физическое лицо / индивидуальный предприниматель (Natural person / sole trader) — статья 2 Закона № 9901. Неограниченная ответственность всем имеющимся и будущим личным имуществом; стандартная организационно-правовая форма для индивидуальных предпринимателей, специалистов и агробизнеса.
  • «Шокери е тхеште» (простое товарищество) — товарищество, предусмотренное Гражданским кодексом и зарегистрированное в соответствии со статьёй 22 Закона № 9723; участники вносят вклады и несут личную ответственность; используется для некоммерческих совместных предприятий и профессиональных объединений.
  • Shoqëri kolektive — SHK (полное товарищество) — статья 22 Закона № 9901. Все участники несут неограниченную ответственность перед кредиторами; характерно для небольших семейных и профессиональных предприятий.
  • Командитное товарищество — SHKM (Limited partnership) — статья 56 Закона № 9901. Наличие как минимум одного партнера с неограниченной ответственностью и одного партнера, ответственность которого ограничена размером его вклада; используется для объединения активного управляющего с пассивными инвесторами.
  • Shoqëri me përgjegjësi të kufizuar — SHPK (Общество с ограниченной ответственностью) — статья 68 Закона № 9901. Участники не несут ответственности по обязательствам общества и покрывают убытки только в пределах своих неоплаченных подписочных вкладов; капитал разделен на kuota (квоты). Это доминирующая форма ведения коммерческой деятельности в Албании.
  • Акционерное общество с частным размещением акций — SHA (Shoqëri aksionare me ofertë private) — статьи 105 и 107 Закона № 9901. Капитал разделен на акции; акционеры рискуют лишь неоплаченной стоимостью подписанных акций; используется для крупных предприятий с закрытой структурой собственности.
  • Shoqëri aksionare me ofertë publike (Акционерное общество с публичным размещением акций) — отдельная зарегистрированная форма в соответствии со статьёй 105, дополнительно регулируемая законодательством о ценных бумагах и предусматривающая более высокий минимальный размер капитала; используется для компаний, привлекающих капитал от общественности.
  • Degë e shoqërisë së huaj (Филиал иностранной компании) — статья 9 Закона № 9901 и статья 37 Закона № 9723. Не обладает самостоятельным правосубъектностью; иностранная материнская компания несет ответственность за постоянное место деятельности филиала в Албании.
  • Zyrë përfaqësimi (Представительство) — статья 9 Закона № 9901. Обладает правосубъектностью компании, которую представляет; занимается продвижением деятельности компании, а не получением собственной прибыли.
  • Shoqëri e kursim-kreditit dhe unionet e tyre (Сберегательно-кредитные общества и их союзы) — статья 22 Закона № 9723 и Закон № 52/2016. Кооперативные финансовые учреждения, принадлежащие членам и подлежащие финансовому надзору.
  • Shoqëri e bashkëpunimit të ndërsjellë (Общество взаимного сотрудничества) — статья 22 Закона № 9723 и Закон № 8088/1996. Члены объединяют капитал для взаимной выгоды в пределах определенной территории.
  • Shoqëri e bashkëpunimit bujqësor — SHBB (Сельскохозяйственное кооперативное общество) — Закон № 38/2012. Албанское сельскохозяйственное кооперативное общество, зарегистрированное в QKB наравне с любыми другими субъектами.

В соответствии с действующей редакцией Закона № 9901 ни одна форма коммерческой компании не была упразднена; институциональные изменения заключаются в том, что бывший Qendra Kombëtare e Regjistrimit (Национальный регистрационный центр) прекратил своё существование в 2015 году, а его функции перешли к QKB, поэтому более ранние упоминания о «QKR» следует рассматривать как упоминания о QKB.

Информация, доступная в албанском реестре юридических лиц

Албания ведет один из наиболее открытых реестров в регионе. В соответствии со статьёй 66 Закона № 9723 любое заинтересованное лицо может бесплатно осуществлять поиск в электронной базе данных по любым зарегистрированным данным, за единственным исключением — адреса проживания физических лиц. Статья 70 подтверждает, что запросы, выписки и копии сопроводительных документов можно получить через электронную службу без электронной идентификации во всех случаях, когда идентификация не требуется по иным основаниям.

Бесплатный публичный поиск выдает результаты и позволяет фильтровать их по NIPT субъекта, зарегистрированному названию и торговому наименованию, организационно-правовой форме, дате регистрации, предмету деятельности, форме собственности (полностью албанская, полностью иностранная, совместная или государственная), округу и городу, а также по именам руководителей, партнеров и акционеров. Каждая регистрация дополнительно публикуется в течение одного дня в «Buletini i Njoftimeve Zyrtare të Regjistrimit» (Официальном вестнике регистрационных уведомлений) на веб-сайте QKB; в соответствии со статьёй 61 данная публикация является официальным опубликованием записи.

В реестре также хранятся документы, которые компании обязаны подавать: годовая финансовая отчетность с отчетами руководства и аудиторскими заключениями, решения о назначении уставных аудиторов и ликвидаторов, а также акты о ликвидации, преобразовании, слиянии, разделении и реорганизации (статья 43). Акционерные общества подают полный список зарегистрированных акционеров вместе с годовым балансом. Финансовая отчетность должна быть представлена не позднее чем через семь месяцев после окончания финансового года (статья 46). Данные документы не являются конфиденциальными, однако их можно получить в виде копий сопроводительных документов в соответствии со статьями 67 и 68, а не посредством свободного поиска.

Что является закрытой информацией

Существуют две категории закрытых сведений. Во-первых, адреса проживания физических лиц исключены из свободного доступа в соответствии со статьёй 66 и предоставляются только по идентифицированному запросу в соответствии со статьёй 67. Во-вторых, данные о бенефициарных владельцах являются общедоступными лишь частично: статья 7 Закона № 112/2020 обеспечивает свободный доступ к имени и фамилии бенефициарного владельца, его гражданству, году и месяцу рождения, дате назначения, а также типу и доле прямого или косвенного владения. Все остальные данные о бенефициарном владельце доступны исключительно самому субъекту отчетности, компетентным государственным органам и организациям, на которые распространяются обязательства по противодействию отмыванию денег; любое другое лицо должно доказать наличие законного интереса, при этом QKB вправе отказать в раскрытии информации, если бенефициарный владелец является несовершеннолетним или недееспособным, либо если раскрытие информации подвергнет его непропорциональному риску мошенничества, похищения, вымогательства, преследования или насилия. Контактные данные, предоставленные добровольно, такие как номера телефонов и адреса электронной почты, рассматриваются как персональные данные и не разглашаются.

Документы, которые можно получить из реестра

  • Ekstrakt i thjeshtë i regjistrit tregtar (Упрощенная выписка из торгового реестра) — актуальные регистрационные данные субъекта: NIPT, имя и фирменное наименование, организационно-правовая форма, дата учреждения, юридический адрес и места ведения деятельности, предмет деятельности, капитал, партнеры или акционеры с указанием долей участия, руководители с указанием полномочий и сроков полномочий, а также статус. Стандартное подтверждение существования юридического лица и лиц, уполномоченных подписывать от имени компании, используемое в банках, при участии в тендерах, при оформлении нотариальных актов и заключении договоров.
  • Историческая выписка из торгового реестра (Ekstrakt historik i regjistrit tregtar) — полная хронология всех записей, внесенных с момента первоначальной регистрации, включая все изменения названия, места нахождения, предмета деятельности, капитала, структуры собственности и руководства, а также сданные на хранение документы и балансовые отчеты. Используется для проведения комплексной проверки (due diligence), в судебных разбирательствах и при восстановлении цепочки владения.
  • Certifikatë e regjistrimit (Свидетельство о регистрации) — выдаётся в соответствии со статьёй 62 и содержит название, организационно-правовую форму, NIPT, дату первоначальной регистрации и адрес места ведения деятельности. Для каждого места ведения деятельности выдаётся отдельное свидетельство, которое должно быть вывешено в данном месте; в случае утери или повреждения можно получить дубликат.
  • Подтверждение регистрации (Vërtetim regjistrimi) — выдаётся после любой последующей регистрации с указанием совершенного действия и его даты; служит доказательством вступления в силу конкретного заявления, например, об изменении управляющего или уставного капитала.
  • Certifikatë për rezervimin e emrit (Свидетельство о резервировании названия) — подтверждает, что одно или несколько названий компаний зарезервированы для будущей регистрации.
  • Заверенные копии сопроводительных документов (Kopje e vërtetuar e dokumenteve shoqëruese) — заверенные копии учредительного акта, устава, решений партнеров и акционеров, сданной годовой финансовой отчетности, отчетов руководства и аудиторских отчетов, а также актов о ликвидации или реорганизации. Используются для судебных, нотариальных, банковских целей и для трансграничной легализации.
  • «Булетин официальных уведомлений о регистрации» (Buletini i Njoftimeve Zyrtare të Regjistrimit) — официальная ежедневная публикация всех произведённых регистраций, которая придаёт регистрационным записям юридическую силу в отношении третьих лиц.
  • Ekstrakt i Regjistrit të Pronarëve Përfitues (Выписка из реестра бенефициарных владельцев) — предоставляется в простой и исторической версиях, содержит общедоступные данные о бенефициарных владельцах субъекта отчетности. Используется для проверок в рамках мер по противодействию отмыванию денег (AML) и «Знай своего клиента» (KYC), а также для оценки соответствия требованиям тендеров и проверки контрагентов.
  • Вспомогательные услуги (Secondary services) — индивидуальные отчеты и статистические данные, формируемые на основе реестра по запросу, например, о регистрациях и снятии с регистрации за определенный период, с разбивкой по организационно-правовой форме, типу собственности, гражданству участников, предмету деятельности или округу, а также отчеты о поданной финансовой отчетности.

Часто задаваемые вопросы

Как называется реестр предприятий в Албании?

Это Regjistri Tregtar (Торговый реестр), который ведётся Национальным центром бизнеса (Qendra Kombëtare e Biznesit — QKB) на сайте qkb.gov.al. Это единственный реестр предприятий в стране.

Бесплатен ли поиск в албанском реестре компаний?

Да. Статья 66 Закона № 9723 предоставляет любому заинтересованному лицу бесплатный доступ ко всем зарегистрированным данным, за исключением адресов проживания физических лиц, посредством публичного поиска на сайте format.qkb.gov.al.

Регистрируются ли индивидуальные предприниматели в Албании отдельно от компаний?

Нет. Физические лица, осуществляющие самостоятельную хозяйственную деятельность, вносятся в тот же торговый реестр, что и компании, в соответствии со статьёй 22 Закона № 9723.

Можно ли узнать, кто является бенефициарным владельцем албанской компании?

Частично. Имя, гражданство, год и месяц рождения, дата назначения и доля владения бенефициарного владельца являются общедоступными в соответствии со статьёй 7 Закона № 112/2020. Для получения более подробной информации необходимо наличие законного интереса или соответствующего статуса, например, в качестве организации, на которую распространяются обязательства по противодействию отмыванию денег, или государственного органа.

Доступны ли финансовые отчеты албанских компаний?

Да. Компании обязаны сдавать годовую финансовую отчётность в реестр в течение семи месяцев после окончания финансового года, и копии можно получить в качестве сопроводительных документов в соответствии со статьями 67 и 68 Закона № 9723.

Что такое NIPT?

Numër Unik i Identifikimit të Subjektit — NIPT (уникальный идентификационный номер субъекта) присваивается при регистрации в соответствии со статьёй 60 и используется одновременно для целей ведения реестра, налогообложения, социального и медицинского страхования, а также инспекции труда. Он выдаётся однократно и никогда не используется повторно.

Источники

Ключевые слова

регистр предприятий Албании, реестр компаний Албании, Regjistri Tregtar, QKB Албании, Национальный бизнес-центр, организационно-правовые формы Албании, SHPK Албании, документы компаний Албании, выписка из реестра компаний Албании, реестр бенефициарных владельцев Албании, NIPT Албании, поиск компаний в Албании