Реестр предприятий на Кипре ведётся Τμήμα Εφόρου Εταιρειών και Διανοητικής Ιδιοκτησίας (Управлением по регистрации компаний и интеллектуальной собственности), входящим в состав Υπουργείο Ενέργειας, Εμπορίου και Βιομηχανίας (Министерства энергетики, торговли и промышленности), и публикуется на сайте companies.gov.cy. В едином электронном реестре содержатся сведения об акционерных обществах, товариществах, торговых наименованиях и иностранных компаниях, причём для каждой категории предусмотрен отдельный набор данных. Бесплатный онлайн-поиск позволяет ознакомиться с основными данными о компании, включая информацию о директорах и секретаре, тогда как историю владения и поданные документы можно получить посредством детального поиска по делу.

Реестр компаний на Кипре

Деятельность компаний регулируется Законом о компаниях (глава 113), а деятельность товариществ и торговых наименований — Законом о полных и коммандитных товариществах и торговых наименованиях (глава 116). Регистратор ведёт электронную систему регистрации, доступ к которой осуществляется через государственный шлюз аутентификации, и каждое свидетельство и заверенная копия, выданные в электронном виде, содержат проверочный код, который можно проверить в режиме онлайн.

Следует отметить два момента, касающихся сферы применения. Во-первых, товарищества и торговые наименования находятся в ведении одного и того же ведомства, но регулируются другим законодательным актом, поэтому кипрский индивидуальный предприниматель или товарищество, зарегистрировавшее торговое наименование, фигурирует в том же электронном реестре, что и компании, но в отдельной категории. Во-вторых, кооперативы не входят в этот реестр: они находятся в ведении Υπηρεσία Συνεργατικών Εταιρειών (Службы кооперативов).

Организационно-правовые формы, которые могут быть зарегистрированы на Кипре

  • Частная акционерная компания с ограниченной ответственностью — участники несут ответственность только в пределах неоплаченной суммы по своим акциям; число участников ограничено, и компания не вправе предлагать акции для публичного размещения. Регистратор описывает её как наиболее распространённую форму.
  • Публичная компания с ограниченной ответственностью — ответственность ограничена неоплаченной суммой по акциям; предусмотрено установленное законом минимальное количество участников и минимальный капитал, предлагаемый к подписке; такая компания может проводить публичную подписку и быть зарегистрирована на бирже.
  • Компания с ограниченной ответственностью по гарантии без акционерного капитала — акционерный капитал отсутствует; участники обязуются внести фиксированную сумму в случае ликвидации. Типична для некоммерческих структур.
  • Компания с ограниченной ответственностью по гарантии с акционерным капиталом — форма с двойной ответственностью, сочетающая неоплаченную часть акций с гарантией; она может быть частной или публичной.
  • Инвестиционная компания с переменным капиталом — акционерная компания с акциями переменной, а не номинальной стоимости; она может быть зарегистрирована только после получения разрешения от органа регулирования рынка ценных бумаг в качестве коллективного инвестиционного предприятия и существует в частном и публичном вариантах.
  • Полное товарищество (ομόρρυθμος συνεταιρισμός) — все участники несут солидарную и неограниченную ответственность по долгам и обязательствам товарищества.
  • Коммандитное товарищество (ετερόρρυθμος συνεταιρισμός) — как минимум один полный партнер с неограниченной ответственностью и как минимум один коммандитный партнер, ответственность которого ограничивается размером внесённого вклада; коммандитное товарищество может иметь акционерный капитал и быть акционерным. Ни одно товарищество не обладает отдельным правосубъектным статусом.
  • Торговое наименование (εμπορική επωνυμία) — это регистрация, а не юридическое лицо, фиксирующая владельца торгового наименования; ответственность владельца остается неограниченной. Используется индивидуальными предпринимателями и организациями, осуществляющими деятельность под наименованием, отличным от их собственного.
  • Иностранная компания — иностранная компания, открывающая место ведения деятельности в Республике, обязана предоставить установленные документы Регистратору в течение одного месяца с момента открытия такого места; ответственность регулируется законодательством страны регистрации.
  • Европейская компания (SE) — форма акционерного общества с ограниченной ответственностью, предусмотренная законодательством ЕС и внедренная в кипрское право, которая может быть создана путем слияния, образования холдинга, создания дочерней компании или преобразования, и местонахождение которой может быть перенесено как на территорию страны, так и за её пределы.
  • Европейское объединение экономических интересов (EEIG) — регулируется собственным законодательством; участники несут неограниченную солидарную ответственность, а деятельность объединения носит вспомогательный характер по отношению к их основной деятельности.

Информация, доступная в кипрском реестре юридических лиц

Бесплатный онлайн-поиск, не требующий входа в систему, отображает название организации, дату её регистрации, тип организации, её статус, адрес зарегистрированного офиса, имена действующих директоров и секретаря — либо партнёров, либо владельца торгового наименования — предварительный просмотр незавершённых процедур, предварительный просмотр поданных документов и дату подачи последнего годового отчёта.

Более полная информация предоставляется в результате подробного поиска по делу, который охватывает полную историю юридического лица с момента регистрации: историю наименований, историю юридического адреса, историю директоров и секретарей, историю участников и акционеров, историю уставного капитала, зарегистрированные обременения и ипотеки, начиная с 2000 года, а также указатель всех поданных документов. Аналогичные наборы данных имеются для товариществ, торговых наименований и зарубежных компаний. Таким образом, на Кипре публикуются сведения как о директорах, так и об акционерах: данные о директорах доступны в режиме свободного просмотра, а данные об акционерах — в режиме просмотра подробного досье. Поданные документы включают годовой отчёт и финансовую отчётность, представленную вместе с ним.

Что является закрытой информацией

Реестр бенефициарных владельцев, созданный в соответствии с директивами, принятыми на основании законодательства о борьбе с отмыванием денег, и находящийся в ведении Департамента, больше не открыт для широкой общественности. В собственных руководящих указаниях Регистратора указано, что в соответствии с решением Суда Европейского Союза доступ широкой общественности к информации, представленной в реестр, был приостановлен. В настоящее время доступ осуществляется на трёх уровнях: компетентные надзорные органы, подразделение финансовой разведки, таможенные, налоговые, полицейские, аудиторские и казначейские органы, а также соответствующие европейские институты имеют неограниченный и свободный доступ без уведомления соответствующего юридического лица; обязанные субъекты могут получать — исключительно в целях надлежащей проверки клиентов — имя, месяц и год рождения, гражданство, страну проживания, а также характер и объем бенефициарного участия при условии одобрения электронного запроса; широкая общественность не имеет доступа. В реестре хранятся только актуальные данные о бенефициарных владельцах; данные, относящиеся к периоду до марта 2021 года, не регистрируются, а отдельные бенефициарные владельцы могут подать заявление об исключении их данных из доступа. Официального подтверждения восстановления механизма доступа на основании законного интереса не было.

Еще один практический момент касается снятия компании с реестра. Регистратор вправе снять компанию с реестра, если у него имеются разумные основания полагать, что она не ведет хозяйственной деятельности, по заявлению ее директоров или в связи с непредставлением требуемых документов, после публикации уведомления и направления письменного извещения компании; по истечении срока, указанного в уведомлении, название компании исключается из реестра, и компания ликвидируется. Тем не менее ответственность каждого директора, руководящего должностного лица и участника сохраняется и подлежит принудительному исполнению, как если бы компания не была ликвидирована; суд сохраняет свои полномочия по ликвидации, а пострадавшая компания, участник или кредитор вправе обратиться в суд с ходатайством о восстановлении компании.

Документы, которые можно получить из реестра

Все документы отражают информацию, представленную в реестр на дату их выдачи, и выдаются на греческом или английском языках. Некоторые из них доступны в электронном виде через систему электронной подачи документов, остальные — при личном обращении или по почте; заверенные копии и свидетельства также могут быть выданы с указанием конкретной даты или периода в прошлом.

  • Заверенная копия свидетельства о регистрации (Πιστοποιητικό Σύστασης) — подтверждает юридическое существование компании, её название, регистрационный номер и дату регистрации.
  • Заверенная копия учредительного акта и устава (Ιδρυτικό Έγγραφο και Καταστατικό) — цели деятельности, положения об уставном капитале и правила внутреннего управления; основной уставный документ для проведения комплексной проверки.
  • Справка о составе совета директоров и секретаре (Πιστοποιητικό Διευθυντών και Γραμματέα) — содержит информацию о действующем составе совета директоров и секретаре; стандартный документ для банковских операций, проверок в рамках процедуры «Знай своего клиента» (KYC) и подтверждения полномочий на подписание документов.
  • Справка об акционерах или участниках (Πιστοποιητικό Μετόχων/Μελών) — зарегистрированные владельцы и их доли участия; стандартное подтверждение права собственности.
  • Справка об адресе зарегистрированного офиса (Πιστοποιητικό Εγγεγραμμένου Γραφείου) — зарегистрированный офис компании в соответствии с представленной информацией.
  • Справка об уставном капитале — информация об утверждённом и выпущенном акционерном капитале.
  • Справка о надлежащем правовом статусе (Πιστοποιητικό Καλής Λειτουργίας) — подтверждает, что компания существует, не исключена из реестра и не находится в процессе ликвидации, а также что её отчётность представлена надлежащим образом. Как правило, этот документ запрашивают иностранные банки, нотариусы и контрагенты.
  • Справка об отсутствии обременений на компанию, свидетельство о регистрации обременения, свидетельство об изменении названия, свидетельство об изменении предмета деятельности, свидетельство об уменьшении акционерного капитала или эмиссионной премии, свидетельство о начале деятельности, а также свидетельства о снятии с реестра, в том числе в результате добровольной ликвидации, слияния или трансграничного слияния.
  • Справки о месте хранения реестра участников или держателей облигаций, а также заверенные копии установленных законом форм, поданных в соответствующие органы.
  • Подробный поиск по делу (Έρευνα σε Φάκελο) — официальная выписка из электронного дела, охватывающая всю историю, описанную выше.

Для использования за рубежом апостиль проставляется не Регистратором, а Министерством юстиции и общественного порядка в соответствии с Гаагской конвенцией 1961 года.

Часто задаваемые вопросы

Кто ведет реестр компаний на Кипре?

Департамент регистрации компаний и интеллектуальной собственности при Министерстве энергетики, торговли и промышленности. Его реестр также охватывает товарищества, фирменные наименования и иностранные компании.

Можно ли узнать акционеров кипрской компании?

Да. Информация о директорах и секретаре доступна при бесплатном онлайн-поиске, а данные об участниках и акционерах, истории акционерного капитала и обременениях — при детальном поиске по электронному досье.

Включены ли кооперативы в тот же реестр?

Нет. Кооперативы регистрируются в Службе кооперативов, а не в Регистраторе компаний.

Является ли кипрский реестр бенефициарных владельцев общедоступным?

Нет. Открытый доступ был приостановлен в соответствии с постановлением Суда Европейского Союза. Доступ ограничен компетентными органами, а также — исключительно в целях надлежащей проверки клиентов — обязательными организациями, получающими ограниченный набор данных.

Какой сертификат обычно запрашивают иностранные банки?

Чаще всего запрашивается свидетельство о хорошем финансовом состоянии, а также свидетельства о должностях директоров и секретаря, свидетельства об акционерах и заверенная копия учредительного договора и устава.

Что происходит, если кипрская компания исключается из реестра?

Она ликвидируется, однако ответственность её директоров, должностных лиц и участников сохраняется и подлежит исполнению так, как если бы ликвидация не произошла, и компания, участник или кредитор могут обратиться в суд с ходатайством о восстановлении компании.

Источники

Ключевые слова

реестр предприятий Кипра, реестр компаний Кипра, Регистратор компаний Кипра, companies.gov.cy, Глава 113 законодательства Кипра, частная акционерная компания с ограниченной ответственностью Кипра, справка о хорошем финансовом состоянии Кипра, справка об акционерах Кипра, фирменное наименование Кипра, реестр конечных бенефициарных владельцев Кипра, поиск компаний Кипра, документы компаний Кипра